CC BY
52
УДК 336.71
УПРАВЛ1ННЯ Ф1НАНСОВОЮ БЕЗПЕКОЮ КОМЕРЦ1ЙНОГО БАНКУ НА ОСНОВ1 ПОТОКОВИХ
СЦЕНАРНИХ МОДЕЛЕЙ
© 2014
ГОЛОФАЕВА I. п., СЕРПеИКО о. А., СОЛДАТОВА я. Ю.
УДК 336.71
Голофаева I. П., Серпенко О. А., Солдатова Я. Ю. Управлiння фiнансовою безпекою комерцiйного банку на 0CH0Bi
потокових сценарних моделей
У роботi розглянуто суттсть ф/нансово! безпеки комерцшного банку(ФБКБ) i визначено ii основт завдання i фактори формування, проанал/-зовано методи i моделi досл/дження р/вня ФБКБ. Розроблено комплекс моделей управл'шня ФБКБ на основi метод'ю багатовим/рного, економе-тричного, iмiтацiйного та сценарного моделювання. Побудовано модел/ 'ттегральноi оцтки загроз ФБКБ, /мтацшну модель динамiки ФБКБ в умовах зовшштх i внутрштх фактор'в впливу. Вдосконалено /мтацшну модель ф'тансовоi безпеки з урахуванням показника ф'тансовоi надшност/ комерцшного банку, який розраховуеться на основi оцтки структурних елемент'в ф/нансовоi надшностi, а саме - 'ттегральний показник ф/нансовоi надшностi власного капталу, ттегральний показник ф/нансовоi надшностi актив'в, 'ттегральний показник ф/нансовоi надшностi зобов'язань та ттегральний показник ф/нансовоi надшностi ф'тансового результату, що е тд(рунтям розробки моделей формування та вибору сценарИв забезпечення ФБКБ. Побудований комплекс моделей дозволяе провести всеб/чний анал'в ситуацш на баншвському ринку; проанал'вувати структурн/ елементи ф/нансовоi безпеки комерцшного банку; провести ттегральну оцтку фактор/в зовншнього та внутршнього впливу на р'юень ф/нансовоi безпеки; змоделювати сценарИ ii забезпечення та об(рунту-вати виб/р в/дпов/дно/ стратеги. Практичне значення одержаних результат/в полягае в тому, що запропонований комплекс моделей управлтня ф'тансовою безпекою комерцшнго банку може бути використаний для п/двищення якостiуправл'тськихршень та сприятиме покращенню ефективностi д'тльностi комерцшного банку. Кпючов! слова:ф'тансова безпека, комерщйний банк, моделiуправлтня, /м/тащйна модель, сценарИрозвитку, 'ттегральт показники, прийняття ршень, фактори, загрози. Рис.: 9. Табл.: 8. Формул: 4. Ббл.: 14.
Голофаева 1рина nempiBHa - кандидат економ/чних наук, доцент, доцент кафедри ф/нанав, Харшвський нацональний економ/чний утверситет iм. С. Кузнеця (пр. Лента, 9а, Харшв, 61166, Украта) E-mail: iппаа_д@таИги
Сepгiенко Олена Андpiaнiвнa - кандидат економ/чних наук, доцент, доцент кафедри вищоi математики, Харшвський 'тститут бантвсьт спра-ви Утверситету бантвсьт справи Нацюнального банку Украти (пр. Перемоги, 55, Харшв, 61174, Украта)
Солдатова Яна ЮрП'ена - маг/странт, Харшвський нацональний економ/чний утверситет iм. С. Кузнеця (пр. Лента, 9а, Харшв, 61166, Украта)
УДК 336.71
Голофаева И. П., Сергиенко Е. А., Солдатова Я. Ю. Управление финансовой безопасностью коммерческого банка на основе потоковых сценарных моделей
В работе рассмотрены сущность финансовой безопасности коммерческого банка (ФБКБ) и определены ее основные задачи и факторы формирования, проанализированы методы и модели исследования уровня ФБКБ. Разработан комплекс моделей управления ФБКБ на основе методов многомерного, эконометрического, имитационного и сценарного моделирования. Построены модели интегральной оценки угроз ФБКБ, имитационная модель динамики ФБКБ в условиях внешних и внутренних факторов влияния. Усовершенствована имитационная модель финансовой безопасности с учетом показателя финансовой надежности коммерческого банка, который рассчитывается на основе оценки структурных элементов финансовой надежности, а именно - интегральный показатель финансовой надежности собственного капитала, интегральный показатель финансовой надежности активов, интегральный показатель финансовой надежности обязательств и интегральный показатель финансовой надежности финансового результата, что является основой для разработки моделей формирования и выбора сценариев обеспечения ФБКБ. Построенный комплекс моделей позволяет провести всесторонний анализ ситуаций на банковском рынке; проанализировать структурные элементы финансовой безопасности коммерческого банка; провести интегральную оценку факторов внешнего и внутреннего воздействия на уровень финансовой безопасности; смоделировать сценарии ее обеспечения и обосновать выбор соответствующей стратегии. Практическое значение полученных результатов состоит в том, что предложенный комплекс моделей управления финансовой безопасностью коммерческого банка может быть использован для повышения качества управленческих решений и будет способствовать улучшению эффективности деятельности коммерческого банка. Ключевые слова: финансовая безопасность, коммерческий банк, модели управления, имитационная модель, сценарии развития, интегральные показатели, принятие решений, факторы, угрозы. Рис.: 9. Табл.: 8. Формул: 4. Библ.: 14.
Голофаева Ирина Петровна - кандидат экономических наук, доцент, доцент кафедры финансов, Харьковский национальный экономический университет им. С. Кузнеца (пр. Ленина, 9а, Харьков, 61166, Украина) E-mail: Гтаа_д@таП.ги
Сергиенко Елена Андриановна - кандидат экономических наук, доцент, доцент кафедры высшей математики, Харьковский институт банковского дела Университета банковского дела Национального банка Украины (пр. Победы, 55, Харьков, 61174, Украина)
Солдатова Яна Юрьевна - магистрант, Харьковский национальный экономический университет им. С. Кузнеца (пр. Ленина, 9а, Харьков, 61166, Украина)
UDC 336.71
Golofaieva I. P., Sergienko O. A., Soldatova Ya. Yu. Managing the Financial Security of a Commercial Bank on the Basis of the Flow-Oriented Scenario Models
In this work the essence of the financial security of commercial bank (FSCBj is considered, its main objectives and factors of forming are identified, methods and models for studying of FSCB-level are analyzed. A complex of models for FSCB management, based on methods of multivariate, econometrical, simulation and scenario modeling, was elaborated. Models for integrated evaluation of threats to FSCB, and a simulation model of FSCB dynamics in terms of external and internal factors of influence were built. The simulation model of financial security was improved with regard to indicator of financial reliability of commercial bank, which is calculated on the basis of an assessment of the structural elements of financial reliability, i.e. the integrated indicator of financial reliability of own capital, the integrated indicator of financial reliability of assets, the integrated indicator of financial reliability of obligations and the integrated indicator of financial reliability of the financial result, which serves as the basis for developing the models of forming and selecting of scenarios for ensuring the FSCB. The built complex of models provides for a comprehensive analysis of situations in the banking market; analysis of structural elements of commercial bank's financial security; an integral analysis of factors of the external and internal influence on the level of financial security; simulation of scenarios for ensuring the financial security and substantiation for the choice of an appropriate strategy.
Key words: financial security, commercial bank, management models, simulation model, development scenarios, integral indicators, decision making, factors, threats.
Pic.: 9. Tabl.: 8. Formulae: 4. Bibl.: 14.
Golofaieva Iryna P. - Candidate of Sciences (Economicsj, Associate Professor, Associate Professor, Department of Finance, Kharkiv National Economic University named after S. Kuznets (pr. Lenina, 9a, Kharkiv, 61166, Ukrainej E-mail: irinaa_g@mail.ru
Sergienko Olena A. - Candidate of Sciences (Economicsj, Associate Professor, Associate Professor, Department of Higher Mathematics, Kharkiv Institute of Banking of the University of Banking of the National Bank of Ukraine (pr. Peremogy, 55, Kharkiv, 61174, Ukrainej
Soldatova Yana Yu. - Graduate Student, Kharkiv National Economic University named after S. Kuznets (pr. Lenina, 9a, Kharkiv, 61166, Ukrainej
Глобалiзацiя фшансових ринкiв, розвиток шформа-цшних технологiй, розширення асортименту бан-ювських послуг, впровадження iнновацiйних тех-нологш в управлiння банками, консолiдацiя кашталу, виникнення кризових ситуацiй на банювському ринку -усе це визначило значш змiни в дiяльностi комерцшних банкiв, якi повиннi постiйно протидiяти негативному впливу внутрiшнього та зовншнього середовища i адап-туватися до його швидкомшливих умов. У зв'язку з цим питання забезпечення фшансово! безпеки комерцшно-го банку (ФБКБ) е досить актуальними.
При цьому кнують рiзнi пiдходи до оцшки рiвня фшансово! безпеки комерцiйного банку, в основi яких лежать методики з використанням експертних оценок, скорингових методiв [4]. Проте деякi з них не врахову-ють впливу внутршнього та зовншньогосередовища, iншi - особливост структури конкретного банку, тому безперечним е факт необхцност вдосконалення ш-струментарiю оцiнки, аналiзу та управлшня фiнансовою безпекою комерцiйного банку за допомогою сучасних економiко-математичних методiв. Обов'язковою умо-вою забезпечення достатнього рiвня фшансово! безпеки комерцiйного банку е безперервна дiагностика та мош-торинг факторш внутрiшнього та зовншнього середовища, а також дослцження динамки фшансово! безпеки комерцiйного банку [10].
Актуальшсть проблеми впровадження сучасних технологш управлiння фiнансовою безпекою комерцш-ного банку, недостатнiсть практичних дослцжень ще! проблеми в умовах нестабкьного економiчного середовища, необхiднiсть комплексного розв'язання завдань за допомогою економжо-математичних методiв i моделей визначили тематику роботи. Отже, у стати пропо-нуеться розробка комплексу економжо-математичних сценарних моделей управлiння фiнансовою безпекою комерцшного банку на основi потокового iмiтацiйного моделювання динамiки ФБКБ в умовах зовшшни i вну-тршнк факторiв, що дозволить виявити основш фак-тори та ступiнь !х впливу на загальний рiвень ФБКБ, удосконалити процес управлiння та шдвищити якiсть рiшень щодо забезпечення ФБКБ.
У робой пропонуеться побудова iмiтацiйно! мо-делi динамiки фшансово! безпеки комерцшного банку. Розглянемо особливост iмiтацiйних моделей, !х особли-востi, переваги та недолжи.
Ышацшна модель - це абстрактна динамiчна модель, яка, як правило, реалiзована на ЕОМ та вцтворюе в рамках встановлених обмежень поведiнку об'екта чи процесу-оригшалу в хронологiчному порядку [1, 3]. Метод iмiтацiйного моделювання дозволяе вцтворювати особливостi функцiонування об'екпв i процесiв зi збе-реженням лопчно! структури без 'й перетворення, що характерно для аналггичних i кiлькiсних методiв.
Iмiтацiйнi моделi мають ряд переваг, серед яких: + можливiсть опису поведiнки компонент на ви-
сокому рiвнi деталiзацi!; + вiдсутнiсть обмежень на залежностi мш станом зовншнього середовища та параметрами моделц + можливiсть дослiдження динамжи взаемоди компонент системи у чай та просторi [3].
Однак iмiтацiйне моделювання мае цкий ряд складностей:
+ розробка iмiтацiйно! моделi - це дорогий, дов-готривалий процес, який також потребуе залу-чення висококвалiфiкованих спецiалiстiв; + у процесi моделювання неможливо отримати
точний результат; + може виявитися, що iмiтацiйна модель вцобра-жае реальне положення речей, хоча в дшсност це не так. Якщо це не враховувати, деяю влас-тивi iмiтацil особливост можут призвести до невiрного ршення [1].
Iмiтацiйне моделювання доцкьно застосовувати в таких ситуацшх:
+ якщо не кнуе закшчено! постановки задачi до-слiдження та продовжуеться процес шзнання об'екта моделювання. У такому випадку iмi-тацiйна модель е засобом вивчення явища чи процесу;
+ якщо аналiтичнi моделi е, однак математичнi процедури насткьки складнi, що iмiтацiйне моделювання дае бкьш просте рiшення задачi; + якщо аналiтичнi рiшення е, але '1х реалiзацiя не-можлива через недостатню подготовку персоналу. У цьому випадку зктавляються витрати на роботу з iмiтацiйним моделюванням i запро-шенням спецiалiстiв дано! галузi; + якщо окрiм оцiнки параметрiв, необхiдно здгй-снити спостереження за ходом процесу протя-гом визначеного перiоду; + якщо iмiтацiйне моделювання - единий можли-вий спосiб дослiдження складно! системи через неможливкть спостереження явища в реальних умовах;
+ якщо необхцно контролювати протiкання про-цейв прискорення або уповкьнення явищ чи процейв у ходi iмiтацi!; + якщо необхiдно перевiрити гiпотези поведiнки реально! системи [1, 9].
Концептуальну схему моделювання динамiки фь нансово1 безпеки банку на основi iмiтацiйного пiдходу представлено на рис. 1.
Потокова iмiтацiйна модель динамики фшансово! безпеки побудована в ППП УештРЬЕ на основi вих1дних даних показниюв банкшсько! дiяльностi комерцiйного банку ПАТ ПУМБ з 2005 по 2013 рр. [13], основш показ-ники, використаш для модели представлено в табл. 1.
Розрахунок представлених показниюв для Першо-го Укра'1нського Мiжнародного банку представлений на рис. 2. Найбкьший рiвень прибутковостi банку ПУМБ спостертаеться у 2010 та 2013 рр. У 2008 р. коефщент прибутковост менший за нормативне значення, у 2009 р. банк зазнав збитюв вiд дiяльностi, але дуже швидко вий-шов з кризового стану. Загалом, протягом усього аналь зованого перюду, окрiм 2008 та 2009 рр., банк ПУМБ мае позитивний коефщшнт прибутковосп, з дотриманням нормативного значення.
Модель динамши фшансово!' безпеки
Розрахунок основних показниюв фшансово''' безпеки
Побудова модел1 фшансово''' безпеки ПАТ «ПУМБ» без урахування впливу внутршых та зовншых факторш
Т
Оцшка структурних елементш фшансово''' надшносп комерцшних банкш з рвним ршнем фшансово''' безпеки
Оцшка загального р1вня фшансово''' надшносп комерцшного банку
Побудова модел1 ФБ з урахуванням впливу ршня фшансово''' надшносп
Удосконалення модел1 шляхом введення показника фшансово''' надшносп
Побудова модел1 ФБ з урахуванням впливу факторш внутршнього та зовшшнього середовища
1
Аналв сценарпв побудованих моделей
Рис. 1. Схема побудови моделi динамки ФБКБ
Основы показники фiнансовоi' безпеки комерцшного банку
Таблиця 1
Показник Формула розрахунку 1нтерпретащя
Коефiцieнт прибутковост (Кпр) Кпр = Чпр / А • 100%, де Кпр - коефщент прибутковосп комерцшного банку; Чпр - чистий прибуток; А - активи банку Цей коефрент вщображае, сктьки прибутку принесла одна грошова одиниця засобiв банку, вкладених в активи, тобто ефективнкть розмщення банком влас-них i притягнених засобiв. Цей показник встановлюе залежнкть мiж розмiрами банку та розмiром прибутку
Частка мiжбанкiвських кредитiв (Чк) Чк = Кмб / З • 100, де Чк - частка мiжбанкiвських кредипв; Кмб - мiжбанкiвськi кредити; З - зобов'язання банку Мiжбанкiвськi кредити е найбтьш чутливими до змiни процентних ставок i розглядаються як важливе, але все ж таки тимчасове джерело фшансування, схильне до випадковостей i короткострокових коливань процентних ставок. Частка мiжбанкiвських креди™ у сукупному обсязi залучених ресурсiв не повинна пере-вищувати 10 - 15%
Показник достатностi капiталу Дк) Дк = ВК / П • 100%, де Дк - достатнкть капталу; ВК - власний капрал; П - пасиви Показник достатност капiталу, у свою чергу, е найбтьш узагальнюючим показником фшансовоТ безпеки. Нормативне значення показника достатносп капiталу мае бути не менше 5%
Загальна лквщшсть (Лз) Лз = А / З Нормативне значення показника загальноТ лiквiдностi дорiвнюe 1
Показник ^^^^^^ 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Норма
Чистий прибуток 6899 11328 28010 15262 -54314 54397 56381 34668 68294
Активи 647144 1044980 2207527 2317815 1987283 2222175 3720888 3447435 3958979
Коефрент прибутковостi 1,0661 1,0840 1,2688 0,6585 -2,7331 2,4479 1,5153 1,0056 1,7250 > 1%
Власы кошти 94939 182560 482680 451160 364704 434778 604900 633122 621117
Пасив 647144 1044980 2207527 2317815 1987283 2222175 3720888 3447435 3958979
Достатнiсть капiталу 14,6705 17,4702 21,8652 19,4649 18,3519 19,5654 16,2569 18,3650 15,6888 > 5%
Мiжбанкiвськi кредити 53300 53541 37980 62570 29877 72929 65228 146633 166558
Зобов'язання 552205 862420 1758497 1866655 1611629 2691966 3115957 2814381 3273083
Частка мiжбанкiвських кредипв 9,6522 6,2082 2,1598 3,3520 1,8538 2,7091 2,0934 5,2101 5,0887 < 15%
Активи 647144 1044980 2207527 2317815 1987283 2222175 3720888 3447435 3958979
Зобов'язання 552205 862420 1758497 1866655 1611629 2691966 3115957 2814381 3273083
Загальна лiквiднiсть 1,1719 1,2117 1,2553 1,2417 1,2331 0,8255 1,1941 1,2249 1,2096 > 1
Рис. 2. Динамка показниюв фшансово''безпеки банку ПУМБ
Таким чином, визначивши основш показники, яю характеризують фiнансову безпеку банку, можна вц-мiтити, що дiяльнiсть банку ПУМБ е досить прибут-ковою, достатнiсть власних коштiв забезпечуе надш-нiсть банку, частка мiжбанкiвських кредипв мала, що свiдчить про можливкть дiяльностi банку без значного залучення коштiв iнших банкiв. Також Перший Украш-ський Мiжнародний банк мае змогу погасити виника-ючi зобов'язання наявними на даний момент коштами, бо показник лквцност вiдповiдае нормативу i навiть перевищуе його.
При побудовi iмiтащйноí моделi розглядаемо прибутковiсть дiяльностi комерцшного банку на основi розподку засобiв на операцiйну, фЬ-нансову та швестицшну дiяльнiсть [7, 8]. Отримавши дохiд на капiтал як вцношення суми доходiв вiд пред-ставлених видiв дiяльностi до засобiв, що знаходяться у розпорядженш комерцiйного банку, знову пускаемо щ грошi в оби; i таким чином кожного разу на еташ, який передуе процесу розподку грошових коштiв, кожний наступний раз при прогош моделi враховуватиметься деякий прирiст коштiв, яю мае в розпорядженнi банк для !х подальшого розподку за видами дшльност (фЬ-нансовою, iнвестицiйною, операцшною).
Для визначення рiвня вiдповiдностi нормативу була використана лопчна змiнна. Саме у виглядi лопч-но'1 змшно! значення показникiв входять у загальний показник фшансово! безпеки. Тобто, шсля розрахунку показникiв за допомогою перетворюючих iнструментiв пакета УештРЬЕ кожен з показниюв конвертований в логiчну змшну i, за допомогою порiвняння з норматив-ним значенням, залежно в1д величини вiдхилення вiд нормативу входить у показник фшансово! безпеки. Таким чином, рiвняння фшансово! безпеки в iмiтацiйнiй моделi динамiки фшансово! безпеки комерцiйного банку мае такий вигляд:
4151. РГ02. ^кИ^ кот,5. dokh¡d
¡п. dokh¡d
FB = ax pributkovist' + a2 Dostatnist' kap.+
+a3Megbank.kred.+ a4Zaga ln a likv,
де FB - показник р1вня фшансово! безпеки комерцш-ного банку;
pributkovist'- лопчна змшна, яка вiдображаe динамку прибутковост комерцiйного банку;
Dostatnist'kap. - лопчна змшна, яка вцображае динамку власних кошпв комерцiйного банку;
Megbank.kred. - лопчна змшна, яка вцображае динамку частки мiжбанкiвських кредитiв;
Zagalnalikv. - логiчна змшна, яка вцображае ди-намiку загально'1 лiквiдностi комерцiйного банку;
ax , a2, a3, a4 - ваговi коефiцieнти (£ai = 1).
(Значення вагових коефiцieнтiв визначаються на основi експертного аналiзу залежно вiд ситуаци, в якiй знаходиться комерцiйний банк, рiвня фшансово! безпеки i стратегй, яко'1 вiн дотримуеться.)
Керуючись банкiвською методикою, встановле-ною НБУ [12], величина показника фшансово! безпеки комерцшних банкiв дозволяе вiднести банк до вцповцно! групи стiйкостi. Для цього сукупний цеальний показник фшансово! безпеки приймаеться за одиницю, i з вцповцним кроком йде розбиття на групи стшкост (табл. 2) [2, 12].
На рис. 3 представлена iмiтацiйна модель оцшки ршня фшансово! безпеки комерцiйного банку.
Позначення показниюв, використаних для побу-дови модел^ представлено в табл. 3.
Дана модель вцбивае потокову динамку фор-мування коштiв банку, '1х розподку та використання. Таким чином, рiвень фшансово! безпеки комерцiйного банку розраховуеться за допомогою розрахунку основ-них показникiв стiйкостi, що формують Н модель.
На рис. 4 наведено дерева рiвнiв моделi, яю демон-струють iерархiю формування основних показникiв.
<koshty banku>
I
zagalna likvidnist'
Zagalna likv.
popoVn. vl. kosh
normat
Рис. 3. Модель динамки фшансовоТ безпеки банку ПУМБ
Таблиця 2
Групи стшкост
Значення показника 1нтерпретащя Стан загроз безпецбанку
«0,95 - 1» 1деальний р'вень ст'шкост/' комерцшного банку: банк дотримуеться норматив достатносл капiталу, високi показники динамки зростання ресурав, структура зобов'язань вщповщае оптимальнiй та iн., вiдповiдно, ризики зниження рiвня фшансово''' стiйкостi мЫмальы Дуже низький рiвень загроз при реальному рiвнi безпеки
«0,75 - 0,95» Достатнй р'вень ст'шкост/' комерцшного банку: показники достатносп капiталу в межах нормативних, банк активно залучав та використовуюв зовшшш ресурси, маюв достатньо високi темпи приросту капталу та зобов'язань; можливе тимча-сове попршення рiвня фшансово''' стiйкостi внаслщок нормативних вимог або несприятливо'' ринково''' кон'юнктури, але банк у змозi самостiйно з ними впоратися в найближчий час Низький рiвень загроз при високому рiвнi безпеки
«0,5 - 0,75» Задов'льний р'вень ст'шкост'1 комерцшного банку: значення бтьшосп коефренпв значно вщхиляються вiд нормативних, достатысть капiталу на рiвнi нормативних значень, проте можливе зниження, низька ефективысть використання залучених кош™, висока частка статутного капралу, що зумовлюе значну залежшсть вiд засновникiв, низькi темпи приросту капралу та зобов'язань, можливi проблеми з лiквiднiстю. У цтому, комерцiйний банк цieY групи маюв певний запас стшкосп ресурсно'' бази, однак вимагав посилено''' уваги з боку керiвництва та регулюючих оргашв за дотриманням вiдповiдних нормативiв, перегляду стратеги та вжиття невщкладних заходiв щодо пiдвищення рiвня фшансово''' стшкосп Середнiй рiвень загроз при нормальному рiвнi безпеки
«0,25 - 0,5» Незадовльний р'вень ст'шкост'1 комерцшного банку: банк, який мае проблеми, або в майбутньому, у разi збереження кнуючих тенденцм, матиме проблеми з виконан-ням бтьшосп нормативiв. Необхщшсть вжиття негайних заходiв з виршення зазна-чених проблем зумовлена високою iмовiрнiстю переходу такого комерцiйного банку до групи з найнижчим показником рiвня фшансово''' стiйкостi та зростання ризиюв банкрутства Високий рiвень загроз, що вщпо-вiдав низькому рiвню безпеки
«менше 0,25» Банк на меж/' банкрутства: найнижчий, критичний рiвень фшансово''' стшкосп. У дiяльностi такого комерцмного банку присутнi: неефективне використання власних i залучених коштiв, скорочення ресурсно'' бази, втрата власного капралу, зниження рiвня адекватностi капiталу тощо. Оздоровлення такого банку потребуе негайно''' фшансово''' пщтримки акцiонерiв, iнвесторiв та втручання НБУ у його дiяльнiсть Дужесильний вплив загроз безпеки комерцшного банку, банк не протидiе загрозам
Таблиця 3
Позначення показнимв iмiтацiйноi' моделi
Позначення Назва показника
4^у prybutok Чистий прибуток
4ist. ргои. dokhid Чистий процентний дохщ
4^. komis. dokhid Чистий комiсiйний дохiд
in. dokhid 1нший дохщ
уа^иу prybutok Валовий прибуток
podatky Податки
nerozpod. prybutok Нерозподiлений прибуток
VI Власш кошти
vlasny. kap. Власний капiтал
emis. ^п. Емiсiйнi разницi
koshty banku Кошти банку
pributkovist' Прибутковiсть
aktivy Активи
zagalna likvidnist' Загальна лквщнкть
Zalu4eni kosh. Залученi кошти
proz. zobov. lншi зобов'язання
deposity klientiv Депозити клiвнтiв
dost. kapit. Достатнiсть капралу
normat Норматив
Megbank. kred. Частка межбанкiвських кредитiв
РБ Рiвень фшансово''' безпеки
<
m 2
о
=г
I
о
о
<
ш
(valovuy prybutok) 4ist. komis. dokhid 4ist. proz. dokhid
podatky
emis. rizn.
^4isty prybutok
nerozpod prybutok_X popovn vlkoshi
in. dokhid
pributkovist deposity klientiv
proz. zobov
valovuy prybutok
Vl koshty
vlasny kap.
INITIAL TIME
zm slkosh Time
popovn skosh
Zalu4eni kosh
zb
zm
Vl koshty dost kap1
um skosh
Megb kr
zb
Рис. 4. Дерева piBHiB основних показнимв моделi
Дерево piBHH «чистий прибуток комерцiйного банку» (4isty prybutok) вiдбиваe ieрархiю формування цього показника. Так, видно, що чистий прибуток формуеться шляхом рiзницi валового прибутку (valovuy prybutok) i податюв (podatky). Причому валовий прибуток формуеться за рахунок: чистого процентного доходу (4ist. proz. dokhid), чистого комiсiйного доходу (4ist. komis.dokhid), iнших доходiв (in. dokhid) i прибутковостi (prybutkovist'). Податки розраховуються шляхом знаходження вiдсотка на прибуток вц валового прибутку, значення вцсотка введено безпосередньо у формулу валового прибутку.
Дерево рiвня «власнi кошти комерцiйного банку» (Vl koshty) показуе, що засоби банку формуються за рахунок рiзницi джерел !х поповнення (popovn.vl.kosh) i зменшення (zm.sl.kosh). Причому збкьшення вцбу-ваеться за рахунок власного кашталу (vlasny kap.), емЬ-сiйних рiзниць (emis. rizn.) i нерозподкеного прибутку (nerozpod. prybutok).
Дерево рiвня «залученi кошти банку» (Zalu4eni kosh.) показуе, що кошти банку формуються також за рахунок рiзницi джерел !х поповнення (popovn. skosh) та зменшення (um skosh). Збкьшення при цьому в^бу-ваеться за рахунок депозитш клiентiв (deposit klientiv), iнших зобов'язань (proz. zobov), збкьшення частки мiж-банкiвських кредитiв (zb), а зменшення - за рахунок по-гашення мiжбанкiвських кредитiв (zm).
Дерево рiвня «мiжбанкiвськi кредити комерцшно-го банку» (Megbkr) вiдбивае рiзницю мiж збкьшенням мiжбанкiвських кредитiв (гЬ) та !х зменшенням (гш) за рахунок збкьшення власних коштiв.
У перших експериментах з моделювання не вра-хований вплив внутршни i зовншни факторiв. Вони демонструють динамiку рiвня фшансово! стiйкостi ткьки залежно вiд зазначених вище показникiв фшан-сово'1 стшкосп та вагових коефiцiентiв. Для проведення експерименпв розглядаються рiзнi ваговi значення для кожного з показниюв, яю формують рiвень фшансово! безпеки банку, розглянувши при цьому ккька сценарив. Значення вагових коефiцiентiв за сценар1ями моделювання представлено в табл. 4.
На рис. 5 представлено графж шггаци динамiки фшансово! безпеки ПАТ ПУМБ згiдно з розглянутими сценар1ями моделювання.
На даний момент оптимальним сценарiем для банку ПУМБ обрано третiй сценарий, притримуючись якого, банк зможе швидше досягти високого ршня фшансово! безпеки.
Для вдосконалення моделi, окрiм фшансово! безпеки, розглядаеться рiвень фшансово! надiйностi ко-мерцiйного банку. На етапi формування шформацшно-го простору показникiв та об'екйв для побудови моделi були узят данi фшансово! звiтностi банив Украши з
Таблиця4
BaroBi коефщкнти за сценаpiями моделювання
Сценарш Ваговий коефщкнт
Дoстaтнiсть кaпiтaлу Мiжбaнкiвськi кредити Прибутковкть Загальна лшвщнкть
Сценарiй 1 (S1) 0,25 0,25 0,25 0,25
Сценарiй 2 (S2) 0,5 0,15 0,15 0,2
Сценарш 3 (S3) 0,15 0,3 0,4 0,15
Сценарш 4 (S4) 0,3 0,25 0,25 0,2
Сценарiй 5 (S5) 0,2 0,1 0,5 0,2
s
w
e о
■О
NJ
NJ О
to о
NJ U)
ï Ь ^
g ® Ö
Il ®
S ^ i ° s. я
Ч О m* S" *
> TS со рэ • и
s ^ s
о — *
+ + ^
.р .р 5
Ui Ш tí
К) Ю II
£ Т2 ~ 5'
I U _. to
к я ч л
-е-
Чз Чз
о о
»J- Sr
^ к
a g4
s
N
и тз -
Ils ^ Í Ï
I
о о
U)
On +
On О
i §
g я
я -S3
рэ
со C
« й1
s S
« о
s.
а ал
&> рз
5 в
Я «
о ^
< +
о -й-
Чз
о г-
8 ^
о- +
о т
<
Я w
1
я
TD
со ¡ц
&> рЗ
1-1 > ^ g;
fo g о
р> to to р>
й; s
Я
>
«
TD
О g
+
Я
рэ
to >
У
^ G' s; to
о
• Я
ОО ff
• >©-
я'
рэ Я о о to о
TD'
рэ >©-
й'
s
>
S
i
да
S R' s
■ä я
er
to =
> S
X
-с
я
о
on
Я ►©-
«
S
ач да
Я *
0
и. >
S
1
да
S R' s
я
TD S X
s I I
о
о TD
и g g о
ff S; я г s fe-s- >
T2 ^ 5'
> я
cp о fe. «
i
о со to
X
Я
Л >©-
я'
рэ Я о О to о.
я
>
s;
я
о
я
р;
S
s >©-
я'
о
• J=
Р> я
я s
ff 5 А
я та п>
S 5' S
* я g
> л «
»
я >
Р> о
> «
5< £
й &
° Í
со
Я
«
i-j s
Г- TD
> S ä -g
ач g
& S
¡n to * ^
3 ff
3 S S «
от ?
to
ач ,-рэ
Я со
S №
О- ^
to р
ач &
$ s
s 2
Я О
о _
94 я
i— -с
g > ..
g- О ч
g to TD
g Р р
■В. я >
' ff
я g 5
g: ? Й
та
g I
I— о OJ о TD S.
to, Л л
СО о ►ч Hä
> -S ° S
со X -Я i S TD
g-ä
ТЗ O-v
И &
О
Ä W TD Si. К to
-í
В >
g S
S & s g
w B'
Ж
to о
to о
to о
рэ
I °
ff о
S о ».
Е' в
g
hi X
та M g g
ff « я & s S S. I
5 * g B"
if Й 4D TD О К' ш » TD
S й >§: S
я я я
рэ рз рз
S' Il S< и S'
я я я
О о О S о
о >< о о
Hä Л N Hä оР Hä
>©- :
о to о
со
рэ
О t, «
ач, ^ и о i S to ^J to
G'
я
i-ä
TD ^í п> TD
"S ff
i-ä
e¡
g g
tr I s S< Я
о «
p: со Я
S
«
>©-
я я
та g
tr I s K< Я
о «
р;
со Я
S
«
рэ Я
ач to
со о я
Я >
fS S
Л рз to
та to m
-к > 3 2 £> S
S
Г" В »
£ ^ со
g g
й' Д
А Я
© О
рэ
я
с
со Я рэ Л
я я л to
В g;
я
g g
я я
со о
я е
a S'
й S.
G ® >©-
рз
S ^
о
та -
q s
о to
- я
о >
to
я
-с
H
та Ё
о to Я
о Я Ё'
to о Я
S « S
П S3 ¡1
я ° °
н О Hä
2 я да
^ о ^
s s. g
Я „
S 62 И
й £ та
G' > g
со С- s
^ tr
о > о
^ ч о
-а. £ о
g -I «
Й та >
О
> й to
гъ e s
та к
« > S
^ ^ «
ш S »
Я TD TD
S > °
о Й §
S «g
й- ^ о
В со to
s а §
tr та ^
2 §? ®
и О со
° »
to —
О Р2
^ w
гъ S
CD «
S
t-r* оч h-U Çû & ¡X
П X
XI g,
го Л g «
я _ S
»
та
g
о
со
to to со
S Я S.
В fe »
» s —
• 3 g
о P2
та w g Q
^ о to та §2 G'
S я -
"pj" та g
" Ë >
я s
ff я
О рз
H
о та
to
g
-с я та s
X
s I I
о
> «
о
та
о
со ?
«
я
-с
О °
я > g; g g
^ g s « ? ë
4 ff s Я
5 s
* 5
о -с
я > 62
я я
я О
S J
on Я
° я та р> с î*
to ш « .
tr > >& è Я ач
рз рз
Я Я
с «
о ■< 2: Я
ач ^
S
СО S \ öl
> s
I
рэ g
Й' S
гъ Я
Р2
та
я р: Я
to >
я
Р2
II I' II g
Q X
: »
^ Я
^ О
I 3
я' «
й е
п> Н.
>< il
к-ч
II
та S та
S I Ё
э-I s S< Я
о «
р: со Я
S
«
>©-я
Р2
я
э-I S К< Я
о «
р;
со Я
S
«
рэ Я
ач
й Я
g ^
§ 1
i—i та
i—I <ъ
1 a « s
СО >
2 и
> Й
я о
о ч
« ^
со «
> «
Я
-С
H
s
g
s
о ►©-
Сценарш 8 (S8) Сценарш 7 (S7) Сценарш 6 (S6) Сценарш
о XAJ То Ln То Достатнкть кап ¡талу Ваговий коефщкнт
Ln То П/Ижбанмвсьм кредити
То Ln То Ln То Прибутковкть
О О Ln То То Загальна лквщнкть
О XAJ Ln То PieeHb фшансово'Г надшност1
» Я
сч S
О я
к
о ф
-е-
■с ñ'
ш о> a
a
1Л
П
я В
Р2 а:
я X
о О Р2 та
to Я:
о СО
ач -с
ГЪ та
со Я
<ъ -с
« X
S рэ Я
ач Я
рэ «
Я « g
X
я = >
S
X -с
01 я
я о
та «
ib р;
> о со Я
i-ä s
Р2 «
to рэ
> <ъ я
Я рэ
о та
to V
to
о
и. «
о >©-
аГ Я i-ä S
M
+
a
I"
Grq
a ET
a
I +
a
§ ta
n
ID X Ш ■D
s о
13
ID
a S а
a
"D
5' s a
-e-
o>
ID
< г
от
+ +
4i bj
^ b
t^ о
Grq sn Cr
I
Ш
a
m
a, +
гг
kS
Чз +
+
to
о.
я
рэ >
g;
я
о
Чз 2 Sr
¡г
G'
я «
я я
S3
о в
я' «
s та G'
to о
о
та
рэ
я
я «
g
to =
>
s -©-
ÏÏ 1 S
я О
О to О о
« ь
рэ íS
со ГЬ
S о «
я •
в a
g я
о to
о.
Я I
Р2
!• й-
S' Hä
Я <ъ
° g
s. £
•§- я
я S
рз йс
w -
о Я
о о
я ь
s ^
й' ^
Р2 Í4I
w 2.
о ^
о о
to S
о _ ^
Я
^ I
> I
js; я'
Я Hä
о <ъ
° J3
i-ä та
м' g
О ff
ач я
о s
». К<
Ä я
ш о
s3 s
te ^
S р=
51 со
« ь
рз íS
со Г-ь
S о «
►©- й
Я йг
рэ ^
я <
8 -
рЗ I >
S
Я ^
о ffi
tr I S S<
Я
о
EKOHOMIKA
ЕК0Н0М1К0-МАТЕМАТИЧНЕ МОДЕЛЮВАННЯ
<С т
2
о
=г
I
о
о
<
2 ш
РБ
0,85 0,7 0,55 0,4
Б7
01 2345678 "Пте (Уеаг)
Рис. 6. Сценарм моделювання рiвня фiнансовоi' безпеки ПАТ «ПУМБ»
4ist. proz. 4ist. komis. dokhid
in. dokhid
<koshty ^п^ zagalna likvidnist'
aktУvУ aktyvy1 / odatky / ^_____/ Zagalna l¡kv.
popovn. vlkosh
Ч
normat
Р. г. s. stvor.->- Int.pok.vl.kap. Int.pok.aktyv¡v Int. pok. zobov. lnt. Pok. Ап. гег.
. s. ¡nform. / р __,____/_ Р. г. s. kadrov¡ Р. г. s. poper.
Р. г. s. regul
Рис. 7. Модель динамки фшансовоТ безпеки банку ПУМБ з урахуванням впливу фактов внутрiшнього
та зовнiшнього середовища
Таблиця 6
Позначення фактов зовнiшнього та внутрiшнього середовища в iмiтацiйнiй моделi
Назва показника Позначення
Загальний iнтегральний показник створюючих факторiв Р. г. s. stvor
Загальний iнтегральний показник регулюючих факторiв Р. г. s. геди1
Загальний iнтегральний показник попереджуючих факторiв Р. г. s. рорег
Загальний iнтегральний показник шформацмноТ складовоТ Р. V. s. inform.
Загальний iнтегральний показник швестицшноТ складовоТ Р. V. s. рорег.
Загальний iнтегральний показник кадровоТ складовоТ Р. V. s. kadrovi
Загальний iнтегральний показник шновацшноТ складовоТ Р. V. s. innov
0.4 0.3 0.2 0.1 0
0. 0.6 0.4 0.2 0
3 4 5 Time (Year)
pributkovist : pumb
7 8 — Dmnl
0
1
2
3 4 5 Time (Year)
Megbank. kred.
1
0.85 0.7 0.55 0.4
"dost. kapit." : pumb-
zagalna likvidnist'
7 8 Dmnl
0
1
2
3 4 5 Time (Year)
"Megbank.kred." : pumb-
8
Dmnl
0
1
2
3 4 5 Time (Year)
zagalna likvidnist' : pumb-
7 8 Dmnl
Рис. 8. Динамка змши показнимв фшансовоТ спйкосп банку ПУМБ
+
AHaAÎ3)TO4M представлен графки, можна зробити таю висновки:
+ прибутковкть банку ПУМБ спочатку трохи спадае, але поим знов спостериаеться тенден-цiя зростання, максимальне значення прибут-ковост на початку аналiзованого перiоду скла-дае 0,227;
достатшсть капiталу, згiдно з графком, най-бiльша на початку аналiзованого перiоду (0,673) та у юнщ, на восьмому роцi (0,795). Протягом майже всього перюду показник демонструе тенденцш зростання;
аналiз динамiки частки мiжбанкiвських креди-тiв, починаючи з 1-го року, вцображае надмiр-ну частку мiжбанкiвських кредитiв, яка складае значну частку кошпв банку; динамка загально'1 лiквiдностi демонструе тенденцш зростання показника. Згiдно з графком, нормативного значення показник досягне на 5-му роцi.
+
+
Проаналiзуемо отриманi результати динамiки фь нансово'1 безпеки Першого Украшського Мiж-народного банку при включенш в iмiтацiйну модель динамiки фiнансовоï безпеки комерцшного банку факторiв внутрiшнього та зовшшнього середовища. Розглянемо при цьому таю сценари (табл. 7).
Зауважимо, що для сценарш S10 були взят мшг-мальнi значення факторш за аналiзований перiод, а для сценарш S11 - максимальнi значення факторiв. На рис. 9 представлено графк динамки фшансово'1 безпеки ПАТ «ПУМБ» зщно з розглянутими сценаршми моделювання.
Бачимо, що при мгшмальних значеннях впливу факторiв внутрiшнього та зовшшнього середовища рЬ-вень фшансовоТ безпеки банку вищий, а при максималь-них - значно знижуеться. У табл. 8 представлено значення показника рiвня фшансовоТ безпеки для Першого Украшського Мiжнародного банку без урахування впливу показника ршня фiнансовоï надiйностi та факторiв зо-вншнього та внутрiшнього середовища (S3), з урахуван-ням впливу показника рiвня фiнансовоï надiйностi (S7),
Таблиця 7
Значення показникiв за сценарiями моделювання
Сценарш Значення показника
Фактори зовнiшнього середовища Фактори внутршнього середовища
Створюючi Регулюючi Попереджуючi lнформацiйнi 1нвестицшж Кадровi 1нновацшж
Сценарiй 9 (S9) 0,564 0,226 0,396 0,391 0,256 0,576 0,526
Сценарш 10 (S10) 0,085 0,070 0,123 0,191 0,223 0,38 0,401
Сценарiй 11 (S11) 0,924 0,569 0,861 0,454 0,412 0,642 0,856
<
CQ 2
о
=Г
о
о
<
о
Ш
6
0
2
6
6
7
6
<
m 2
о
=г
I
о
о
<
2 ш
FB
0,8
0,7
0,6
S10 S9 /
S11
✓
012345678 Time (Year)
Рис. 9. Сценарм моделювання рiвня фiнансовоi' безпеки ПАТ «ПУМБ» з урахуванням впливу фактов внутрiшнього та зовнiшнього середовища
а також з урахуванням цього впливу та впливу факторiв зовншнього i внутрiшнього середовища (S9 - S11). Також розрахована змiна рiвня фшансово! безпеки банку.
Таким чином, рiвень фшансово! безпеки з урахуванням впливу факторiв внутрiшнього та зовншнього середовища зменшився якнайменше на 0,051, а найб^ь-ше - на 0,11, що е достатньо суттевим для комерцiйного банку. I якщо без впливу уск факторiв рiвень фшансово! безпеки банку досягав реального значення фшансово! безпеки, то з урахуванням впливу внутршнього та зовшшнього середовища цей рiвень знизився до достат-нього. У зв'язку з цим виникае необхцшсть створюван-ня умов для запобйання нестiйкостi та розробки систе-ми, яка спроможна протистояти негативним впливам на комерцшний банк.
Як видно з побудованих моделей, зовнiшнi факто-ри в сукупност з факторами внутрiшнього середовища значно впливають на функцiонування комерцшного банку. Усi фактори тiсно пов'язаш та впливають один на одного. Тому необхцно аналiзувати усi щ фактори у сукупностi, щоб забезпечити прийняття адекватного рь шення. Обов'язковою умовою забезпечення достатньо-го рiвня фшансово! безпеки комерцiйного банку е без-перервна дiагностика та мониторинг можливих загроз, а також реалiзацiя шновацшно! стратегй розвитку.
ВИСНОВКИ
У робой побудовано iмiтацiйну модель динамки фшансово! безпеки ПАТ «ПУМБ» на основi загальних
iндикаторiв фшансово! безпеки, а саме: при-бутковостi, лквцносй, якостi активiв i па-сивiв, рентабельностi, якi i формують рiвень фшансово! безпеки комерцiйного банку. Ви-значено градацiю показника рiвня фшансово! безпеки комерцiйного банку: ¡деальний, достатнш, задовкьний, незадовкьний та рiвень, при якому банк знаходиться на межi банкрутства, а також визначено стани за-грози безпецi банку при кожному з ршнш.
Проведено iмiтацiйнi експерименти з моделювання динамки фшансово! безпеки комерцiйного банку без урахування впливу факторiв внутрiшнього i зовнiшнього середовища та показника фшансово! надш-ностi, з урахуванням впливу показника фшансово! на-дшносй, а також з урахуванням впливу цього показника i факторiв внутршнього та зовншнього середовища. Проведено порiвняльний аналiз отриманих результатiв за даними сценаршми, згiдно з яким рiвень фшансово! безпеки з урахуванням впливу факторiв внутршньо-го та зовншнього середовища нижче, шж й рiвень без урахування даних факторiв. Це аргументуе необхiднiсть формування стратегй для комерцшних банкiв.
Отже, отримання своечасно'1 та адекватно'1 дiа-гностики стану фшансово! безпеки на основi розробле-них iмiтацiйних потокових моделей дозволить визна-чити основнi напрями стратегй забезпечення безпеки та е основою для формування сценарйв забезпечення фшансово! безпеки комерцшного банку, яю дозволять полшшити рiвень його фшансово! безпеки, адаптува-тися до впливу факторiв внутрiшнього та зовнiшнього середовища та забезпечити ефективне функцюнування з урахуванням певних особливостей. ■
Л1ТЕРАТУРА
1. Духанов А. В. Имитационное моделирование сложных систем : курс лекций / А. В. Духанов, О. Н. Медведева ; Владим. гос. ун-т. - Владимир : Изд-во Владим. гос. ун-та, 2010. - 107 с.
2. Електронне наукове фахове видання «Ефективна еко-номка» [Електронний ресурс]. - Режим доступу :ИНр://шш\«. economy.nayka.com.ua
3. Емельянов А. А. Имитационное моделирование экономических процессов : учеб. пособие / А. А. Емельянов, Е. А. Власова, Р. В. Дума. - М. : Финансы и статистика, 2002. - 368 с.
Таблиця 8
Порiвняльний аналiз сценарйв моделювання фшансово''' безпеки банку ПУМБ
№ S3 S7 S9 S10 S11 S3 - S7 S3 - S9 S3 - S10 S3 - S11 S7 - S9 S10 - S11
0 0,68 0,64 0,62 0,62 0,61 0,04 0,06 0,051 0,068 0,015 0,017
1 0,8 0,71 0,7 0,7 0,68 0,09 0,11 0,101 0,118 0,015 0,017
2 0,8 0,71 0,7 0,7 0,68 0,09 0,11 0,101 0,118 0,015 0,017
3 0,9 0,81 0,8 0,8 0,78 0,09 0,11 0,101 0,118 0,015 0,017
4 0,95 0,86 0,85 0,85 0,83 0,09 0,11 0,101 0,118 0,015 0,017
5 1 0,91 0,9 0,9 0,88 0,09 0,11 0,101 0,118 0,015 0,017
6 1 0,91 0,9 0,9 0,88 0,09 0,11 0,101 0,118 0,015 0,017
7 1 0,91 0,9 0,9 0,88 0,09 0,11 0,101 0,118 0,015 0,017
8 1 0,91 0,9 0,9 0,88 0,09 0,11 0,101 0,118 0,015 0,017
4. Сшфанов А. О. Фшансова безпека тдприемств i бан-ювських установ : монографiя / За заг. ред. д-ра екон. наук, проф. А. О. ётфанова [А. О. ётфанов, О. Л. Пластун, В. С. Домб-ровський та ш.]. - Суми : ДВНЗ «УАБС НБУ», 2009. - 295 с.
5. Лук'яненко I. Г. Cучacнi eкoнoмeтpичнi методи у фшан-сах : навчальний пociбник / I. Г. Лук'яненко, Ю. O. Городшченко. -К. : Литера ЛТД, 2002. - 352 с.
6. Плюта В. Сравнительный многомерный анализ в экономических исследованиях: Методы таксономии и факторного анализа / В. Плюта / Пер. с пол. В. В. Иванова ; науч. ред. В. М. Жуковской. - М. : Статистика, 1980. - 151 с.
7. Сергиенко Е. А. Моделирование безопасности банковской системы как составляющей финансовой безопасности государства / Е. А. Сергиенко, Я. Ю. Солдатова // Моделирование организационного развития : сборник докладов круглого стола (Москва, 10 - 11 апреля 2014 г.) / Под ред. И. Н. Дрогобыц-кого, В. П. Невежина. - М. : Научные технологии, 2014. - 296 с.
8. Сергиенко Е. А. Имитационное моделирование уровня финансовой безопасности коммерческого банка / Е. А. Сергиенко, И. М. Чуйко, Я. Ю. Солдатова // Анализ, моделирование и прогнозирование экономических процессов : материалы V Международной науч.-практ. интернет-конф. ; Волгоград. гос. ун-т, Воронеж. гос. ун-т. - Волгоград : Консалт, 2013. - 356 с.
9. Урезченко В. М. Построение имитационных моделей с использованием принципов системной динамики / В. М. Урезченко. - М. : МИФИ, 1989. - 88 с.
10. Фадеев Д. А. Фшансова безпека банювськоТ' дiяль-ност в УкраТн / Д. А. Фадеев [Електронний ресурс]. - Режим доступу : www.rusnauka.com
11. Штаер О. М. Обфунтування прюритетносп загроз економiчноТ' безпеки банку / О. М. Штаер // Вкник економки транспорту i промисловосп. - 2012. - № 39. - С. 99 - 103.
12. Офщшний сайт НБУ [Електронний ресурс]. - Режим доступу : http://www.bank.gov.ua
13. Офщшний сайт ПАТ «ПУМБ» [Електронний ресурс]. -Режим доступу : http://pumb.ua/
14. Офщшний сайт ДержавноТ служби статистики УкраТ-ни [Електронний ресурс]. - Режим доступу : http://www.ukrstat. gov.ua
REFERENCES
Dukhanov, A. V., and Medvedeva, O. N. Imitatsionnoe mod-elirovanie slozhnykh sistem [Simulation model¡ng of complex systems]. Vladimir: Izd-vo Vladim. gos. ип-ta, 2010.
Elektronne naukove fakhove vydannia «Efektyvna ekono-mika». http://www.economy.nayka.com.ua
Emelianov, A. A., Vlasova, E. A., and Duma, R. V. Imitatsionnoe modelirovanie ekonomicheskikh protsessov [Simulation modeling of economic processes]. Moscow: Finansy i statistika, 2002.
Fadieiev, D. A. "Finansova bezpeka bankivskoi diialnosti v Ukraini" [Financial Security Banking in Ukraine]. www.rusnauka.com
Luk'ianenko, I. H., and Hopodnichenko, Yu. O. Cuchacni ekonometpychni metody u finansakh [Cuchacni ekonometpychni metody finances]. Kyiv: Litepa LTD, 2002.
Ofitsiinyi sait NBU. http://www.bank.gov.ua
Ofitsiinyi sait PAT «PUMB». http://pumb.ua/
Ofitsiinyi sait Derzhavnoi sluzhby statystyky Ukrainy. http:// www.ukrstat.gov.ua
Pliuta, V. Sravnitelnyy mnogomernyy analiz v ekonomicheskikh issledovaniiakh: Metody taksonomii i faktornogo analiza [Comparative multivariate analysis in economic research: Methods of taxonomy and factor analysis]. Moscow: Statistika, 1980.
Shtaier, O. M. "Obgruntuvannia priorytetnosti zahroz ekono-michnoi bezpeky banku" [Justification priority threats to the economic security of the bank]. Visnyk ekonomiky transportu i promys-lovosti, no. 39 (2012): 99-103.
Sergienko, E. A., and Soldatova, Ya. Yu. "Modelirovanie be-zopasnosti bankovskoy sistemy kak sostavliaiushchey finansovoy bezopasnosti gosudarstva" [Modeling safety of the banking system as part of the financial security of the state]. Modelirovanie or-ganizatsionnogo razvitiia. Moscow: Nauchnye tekhnologii, 2014.
Sergienko, E. A., Chuyko, I. M., and Soldatova, Ya. Yu. "Imitatsionnoe modelirovanie urovnia finansovoy bezopasnosti kom-mercheskogo banka" [Simulation modeling of the level of financial security of the commercial bank]. Analiz, modelirovanie i prog-nozirovanie ekonomicheskikh protsessov. Volgograd: Konsalt, 2013.
Urezchenko, V. M. Postroenie imitatsionnykh modeley s ispol-zovaniem printsipovsistemnoy dinamiki [Building simulation models using system dynamics]. Moscow: MIFI, 1989.
Yepifanov, A. O. Finansova bezpeka pidpryiemstv i bankivskykh ustanov [Financial security companies and banking institutions]. Sumy: UABS NBU, 2009.
<
m 2
о
=r
о
о
<
о
Ш
