CC BY
12
УДК 336.7
вплив СТРАХУВАННЯ БАНК1ВСЫКИХ РИЗИК1В НА Ф1НАНС0ВУ СТАБ1ЛЬИ1СТЬ БАНК1В
ТА СТРАХОВИХ К0МПАН1Й
© 2015 ЗЕМЛЯЧОВ С. В., ЗЕМЛЯЧОВА О. А.
УДК 336.7
Землячов С. В., Землячова О. А. Вплив страхування банмвських ризимв на фшансову стабiльнiсть 6aHKiB
та страхових компанiй
Мета cmammi полягае у досл'дженш впливу страхування баншвських ризишв на фшансову стабшьтсть бант та страхових компанш. Представлено вигоди баншвського страхування як для страхових компанш, так i для бант. Запропоновано застосувати системний шдмд комплексного оцшювання ф'шансовоi стаб'шьностi баншвськоi системи Украши, результатом цього мае стати Звт про ф/нансову стабшьтсть. Розглядаючи процеспобудови модел/ оцшки ф'шансовоi стшкостi банку, проанал'вовано виб'р 'шструментар'ж оцшки. На основiанал'ву економ/чно!лтерату-ри зазначено методи досл'дження, як використовують для здшснення комплексноi оцшки ф'шансовоi стшкостi страхових компанш. Для оцшки стiйкостi повед'шки страховоi компанИзапропоновано модель визначення р/вня необх/дно! фшансовоi стiйкостi страховика з урахуванням динамки умов функцюнування.
Ключов'! слова: страхування, ф'шансовий супермаркет, ф'шансова стшшсть. Рис.: 2. Табл.: 3. Формул: 12. Б'бл.: 9.
Землячов Сергй Вкторович - кандидат економ/чних наук, доцент кафедри ф'шанав тдприемств i страхування, 1нститут економши та управ-л'шня (вул. Севастопольська, 21/4, ймферополь) E-mail: sv-zemlya@yandex.ua
Землячова Ольга АндрП'вна - здобувач, кафедра баншвсьт справи, Кшвський нацюнальний економ/чний ушверситет iм. В. Гетьмана (пр. Перемоги, 54/1, Кив, 03680, Украша) E-mail: o-zemlyacheva@yandex.ua
УДК 336.7
Землячев С. В., Землячева О. А. Влияние страхования банковских рисков на финансовую стабильность банков и страховых компаний
Цель статьи заключается в исследовании влияния страхования банковских рисков на финансовую стабильность банков и страховых компаний. Представлены новые выгоды банковского страхования как для страховых компаниш, так и для банков. Предложено применить системныш подход комплексного оценивания финансовош стабильности банковскош системы Украины, результатом чего должен стать Отчет о финансовой стабильности. При рассмотрении процесса построения модели оценки финансовош устошчивости банка проанализирован выбор инструментария оценки. На основе анализа экономической литературы указаны методы исследования, которые используют для осуществления комплексной оценки финансовой устойчивости страховых компаний. Для оценки устойчивости поведения страховой компании предложена модель определения уровня необходимой финансовой устойчивости страховщика с учетом динамики условий функционирования. Ключевые слова: страхование, финансовый супермаркет, финансовая устойчивость.
Рис.: 2. Табл.: 3. Формул: 12. Библ.: 9.
Землячев Сергей Викторович - кандидат экономических наук, доцент кафедры финансов предприятий и страхования, Институт экономики и управления (ул. Севастопольская, 21/4, Симферополь) E-mail: sv-zemlya@yandex.ua
Землячева Ольга Андреевна - соискатель, кафедра банковского дела, Киевский национальный экономический университет им. В. Гетьмана (пр. Победы, 54/1, Киев, 03680, Украина) E-mail: o-zemlyacheva@yandex.ua
UDC 336.7
Zemlyachev S. V., Zemlyacheva O. A. Influence of Bank Risks Insurance on the Financial Stability of Banks and Insurance Companies
The article is aimed at studying the influence of bank risks insurance on the financial stability of banks and insurance companies. New benefits of bank insurance for both insurance companies and banks have been presented. It has been proposed to apply system approach to integrated evaluation of financial stability of the banking system of Ukraine, result of which is a Report on financial stability. When considering the process of constructing a model for evaluation of the financial stability of bank, selection of tools for evaluation has been reviewed. Based on the analysis of economic literature, research methods have been identified, which are used to implement an integrated evaluation of the financial sustainability of insurance companies. To assess the sustainability of behavior of insurance company, a model for determining the level of required financial sustainability of insurer has been suggested, with the consideration of the dynamics of operating conditions. Key words: insurance, financial supermarket, financial sustainability Pic.: 2. Tabl.: 3. Formulae: 12. Bibl.: 9.
Zemlyachev Sergey V. - Candidate of Sciences (Economics), Associate Professor of the Department of Finance and Insurance, Institute of Economics and Management (vul. Sevastopolska, 21/4, Simferopol) E-mail: sv-zemlya@yandex.ua
Zemlyacheva Olga A. - Applicant, Department of Banking, Kyiv National Economic University named after V. Getman (pr. Peremogy, 54/1, Kyiv, 03680, Ukraine)
E-mail: o-zemlyacheva@yandex.ua
Вумовах розвитку фшансового ринку на сучасному етат спостертаеться зростання рiвня штеграци банив та страхових компанш. Традицшно висту-паючи конкуруючими установами в процей залучення кошпв кментш, зараз вони обирають форми сшвпращ, яю дозволяють 1м отримувати прибуток за рахунок об-слуговування кментш при наданш 1м найбкьш широкого спектра послуг.
Це дозволяе банкам i страховикам ткно взаемодЬ-яти мiж собою, коли кожна з цих установ використовуе не ткьки оргашзацшш можливосй, але й асортимент-ний ряд шшо'1. Робота банив як фшансових посеред-ниюв завжди супроводжуеться певним рiвнем ризиюв, який може бути оптимiзований за рахунок викори-стання фшансових засобiв захисту, важливе мкце серед яких займае страхування.
Тому дослцження питань впливу страхування банювських ризиюв на фiнансову стабiльнiсть банив та страхових компанiй е досить актуальним.
Питання оргашзаци страхування банювських ризиюв та його впливу на фшансову стабкьшсть банкiв та страхових компанш дослiджувалося вiдомими укра-шськими та закордонними вченими, зокрема П. Труш-ним, М. В. Каменських [1], О. I. Колобовим, О. I. Петрик [2], В. В. Коваленко [3], Л. М. брк, О. В. Крухмаль [4], А. М. Кобилшим, Р. В. Семенцовим [5] та шшими. Але шдвищення ризикованост дiяльностi фiнансових по-середникiв, змiни у формах 1х спiвпрацi потребують по-дальших дослцжень.
Метою статтi е дослiдження впливу страхування банювських ризиюв на фшансову стабкьшсть банюв та страхових компанш.
Процес розвитку взаемоди банкiвських i страхових установ у свт пройшов ккька етапiв свого розвитку - вц несистемно! спiвпрацi зпдно з укладеними договорами банкiвського обслуговування або договорiв страхування окремих видiв банкiвських ризикiв до найбкьш досконалих форм спiвпрацi - ство-рення фшансових супермаркетiв, що робить можливим повну кооперацш страхових компанiй i банкiв у межах одше! структури (рис. 1).
III етап
Продаж продуктт банку через страхов! компанп та продуктт страхових компашй через банки
IV етап
Фшансовий супермаркет
Рис. 1. Етапи розвитку кооперацм страхових компашй i банкiв Джерело: складено автором.
Така система взаемовiдносин вигiдна як для банюв, так i для страхових компанш. Для страховиюв це дозволяе розширити асортиментний ряд продуктiв; збкьшити кола кментш, що обслуговуються; скоротити витрати, що пов'язаш з продажем страхових послуг.
Для банюв подiбна ствпраця дозволяе також збкьшити клiентську базу; надавати сво'1м постiйним клiентам бкьш широкий спектр послуг фiнансового характеру; отримати на депозити довгостроковi резерви, що страховиком не використовуються впродовж досить
довгого промiжку часу; отримувати додатковi джерела доходiв.
Однак насамперед слд розглянути вiдмiнностi ви-щезазначених фiнансових посередникiв (табл. 1).
Ураховуючи зазначенi вiдмiнностi фiнансових посе-редниюв, '1х специфiку, сл1д вiдзначити, що в1дрш-няеться i пiдхiд до визначення 1х фшансово! ста-бкьносп, а вiдтак рiзниться ступшь впливу страхування банювських ризиюв як фактора впливу. Тому доцкьним е розгляд пiдходiв до визначення фшансово! стабкьносп банкiв та страхових компанiй окремо одне в1д одного.
Так, на нашу думку, найбкьш вагомими напря-мами дослiджень щодо оцiнки фшансово! стабiльностi бан^сь^ системи е таю (табл. 2).
Зважаючи на велику ккьюсть пiдходiв, перспективно запропонувати системний шдхц щодо комплексного ощнювання ф^нтово! стабiльностi бан^сь^ системи Украши, що дасть можливiсть бкьш ретельно вiдслiдковувати кризовi явища. Результатом цього подходу для окремих банюв, а також банювсько! системи в цкому мае стати Зви про фiнансовустабiльнiсть. Розро-блений документ повинен мктити таку iнформацiю:
+ «iдентифiкацiя загроз стабiльностi фiнансового сектора;
+ оцiнка вiрогiдностi та сили впливу внутршнк i зовнiшнiх факторiв на дшльшсть банкшсько1 установи;
+ розрахунок iндикаторiв ф^нтово! стабкьно-стi та основних економiчних нормативiв (якщо е порушення щодо дотримання порогових зна-чень, то план заходiв для стабшзаци значення показника та покращення фшансового стану взагалi);
+ динамiка показниюв, що стосуються прибутко-востi, рентабельност та надiйностi бан^сь^ установи;
+ подготовка пропозицiй як для попередження ди шокiв, так i для вiдновлення ф^нтово! стабкь-ностi, якщо кризи не вдалось уникнути» [2].
При цьому ми шдтримуемо висловлену в наукових працях точку зору в^чизняних учених на етапнiсть визначення фшансово! стiйкостi банкiвських установ:
«1. Шдготовка вхiдних даних для !х подальшого аналiзу: вiдбiр банкiв для проведення аналiзу '1х фшан-сово! стiйкостi, групування статей балансiв банюв, що увшшли до вибiрки.
2. Визначення нормативних (рекомендованих) зна-чень щодо показниюв фшансово! стiйкостi, що розрахо-вуються.
3. Розрахунок показниюв фшансово! стшкост бан-кiв, що увшшли до вибiрки.
4. Дослiдження зв'язюв змiни показникiв, що ха-рактеризують фiнансову стiйкiсть банкiв, та змш комплексного критерiю ф^нтово! стшкостЬ
5. Вiдбiр показникiв, що найбкьшою мiрою харак-теризують фiнансову стшюсть у сучасних умовах функ-цюнування бан^сь^ системи Украши.
6. Визначення за допомогою дискримiнантного аналiзу вагових значень для вiдiбраних показникiв модель Вибiр iнструментарiю для побудови модел1
Таблиця 1
Професшш вiдмiнностi в наданш послуг банками i страховиками
Банки Страховики
Продукт продав оргаыза^я Продукт продав особа
Постшы велик витрати на утримання мережi вщдтень Посередники самi заробляють комiсiйнi
Щоденний та персональний менеджмент Менеджмент за напрямами продук™
Пасивш продажi Активнi продажi
Короткi, але частi контакти з швнтами Довгi, але рщю контакти з клiвнтами
Багато iнформацií про швнта Мало шформацп про клiвнта
Фiксований робочий час Гнучкий робочий графк
Фасований оклад працiвникiв Оплата працi працiвникiв базувться на комiсiйних винагородах
Вирiшують проблеми швнта Продають послуги швнту
Стандартизований пiдхiд до продажiв lндивiдуальний пiдхiд до продажiв
Клкнти довiряють банкiвському iмiджу Неоднозначна репута^я
Джерело: складено авторами.
Таблиця 2
Напрями дослщження оцiнки фiнансовоi' стабiльностi банкiвських установ [1]
Напрями дослiджень Призначення Приклади
Рейтингова система оцшювання Узагальнена характеристика мiсця банку на ринку фшансових послуг Фггч Рейтингс, Мудiс (Moody's) i Standard &Poor's, НРА "Рюрiк", РА "Експерт-Рейтинг", РА Ай.Бi.Ай.-Рейтинг (IBIRating)
Розрахунок iндикаторiв фшансово! стабтьносп Оцшка та нагляд за мщнктю та вразли-вiстю фшансово''' системи для посилення и фшансово''' стiйкостi Система шдикатсрв фшансово''' стабiльностi дiяльностi депозитних корпорацш в УкраVнi включав 12 базових i 14 допомiжних шдика-торiв
Розрахунок основних фiнансових показникiв дiяльностi банкiв Визначення стану банювсько''' системи загалом i визначення мiсця окремого банку в цш системi Показники, що базуються на структурi та достатностi капiталу банку; на структурi залучених i запозичених кошпв; на якостi активiв банку, а також показниюв, що характеризують динамку окремих складових активу та пасиву
Розрахунок основних економiчних нормативiв Здiйснення контролю за дотриманням основних параметрiв дiяльностi та порiвняння 'х iз встановленими граничними значеннями Включають 12 основних нормативiв, згру-пованих у 4 групи: нормативи капралу, лквщносп, кредитного ризику та швесту-вання та додатково норматив ризику загаль-но''' вщкритоТ валютно! позицГ'' банку
7. Побудова моделi оцiнювання фшансово! ста-бiльностi банювсько! установи. Визначення слабких i сильних характеристик системи.
8. Розробка засобiв пiдвищення чи забезпечен-ня заданого рiвня фшансово! стабкьносп банювсько! установи» [3].
Розглядаючи процес побудови моделi оцiнки фь нансово! стiйкостi банку, сл1д придкити увагу вибору шструментарш оцiнки. Так, у сво!й робот Л. М. брк [4], узагальнюючи критерiй фшансово! стiйкостi банку, для дослцження значущостi конкретних показникiв, що характеризують фiнансову стiйкiсть, обрала функцш таких величин (1):
J =
K
А — Р
риз е:
+
А
З,
(1)
«Осккьки на ф1нансову ст1йк1сть банку з погляду його платоспроможност1 та забезпечення повернення
розмщених у банку депозипв iстотний вплив мае до-статшсть його капiталу, то одним iз додаткiв у функцiю включене вцношення власного капiталу (К) до акти-вiв, зважених з урахуванням ризику (Ариз), за винятком створеного банком резерву пiд знецiнення активiв (Рез). Ступiнь лiквiдностi балансу банку, тобто його здатностi вчасно виконувати сво! зобов'язання, характеризуеть-ся вiдношенням миттево лшв1дних активiв (А) щодо зобов'язань «до запитання» (Зз)» [4].
Ця модель доводить, що шдвищення критерию свк,чить про збкьшення показникiв платоспроможност i лiквiдностi банку шляхом п1двищення показникш адек-ватностi капiталу, миттево! лшв1дносп та взагалi фшан-сово! стiйкостi банку. Проте такий шдхк, е обмеженим, бо не враховуе безлiч факторш зовнiшнього середовища.
Своею чергою, А. М. Кобилш i Р. В. Семенцов [5] пропонують математичну модель, яка включае в себе розрахунок показника стабкьносп банкшсько! системи та
розрахунок показника Херста. Узагальнену оцшку стану банку за сукупшстю показникГв, побудованих за схемою «не менше, шж», будемо визначати таким чином (2):
( п V] 2 =П • (2)
V 1=1 /
Узагальнену оцiнку стану банку за сукупшстю показникГв, побудованих засхемою «не бГльше, шж» будемо визначати таким чином (3):
/ \1/1
2 2 =
П;
(3)
Комплексна узагальнена оцiнка стану банку, яка вГдповГдае дiючим вимогам (випадок односторонне об-межень), може бути визначена за формулою (4):
¿об22 = (г^)1'2. (4)
На нашу думку, запропонована модель е досить складною у використанш, оскГльки програмне забезпечення, розроблене на и базi, не дозволяе вносити змши у факторну складову моделi, що звужуе Г1 результативнiсть та використання.
Однак В. В. Коваленко пропонуе такий розрахунок штегрального показника фшансово-економГчног ста-бiльностi банкiв:
1Кфс = К1 : 0,2 + К2 : 0,7 + К3 : 0,6 + К4 : 0,9 + К5 : 0,08 + + К6 : 0,5 + К7 : 0,5 + К8 : 0,2 + К9 : 0,4, (5)
де 1Кфс - штегральний критерiй фшансово-економГчног стабiльностi банив; К1 - частка високолiквiдних ак-тивiв у загальних активах; К2 - частка робочих акти-вiв у загальних активах; К3 - частка кредипв у загальних активах; К4 - спiввiдношення кредитГв i загальних зобов'язань; К5 - адекватшсть капiталу; К6 - сшввГдно-шення капiталу до зобов'язань банку; К7 - частка стро-кових зобов'язань у загальних зобов'язаннях; К8 - частка мiжбанкiвських кредитГв у загальних зобов'язаннях; К9 - поточна лжвГдшсть [3].
Даний спойб визначення, на нашу думку, найбГльш прийнятний, оскГльки е сукупнiстю законодавчо зафГк-сованих методiв розрахунку з певною низкою Гх допо-внення, спрямованих на покращення результату, а також на всеосяжшсть процесiв, що дослiджуються. СлГд заува-жити, що в поданому розрахунку враховано низку показникГв, якi е проявами багаторГвневог системи чинниюв впливу на фiнансову стабГльшсть банкiвських установ.
Згiдно з шшим пiдходом розрахунок штегрально-го показника фшансовог стiйкостi банювськог системи здшснюеться за такою формулою (6):
I $ 5 =
|П—,
(6)
де I - показник фшансовог стiйкостi; К1 - значення г-го коефiцiента, обраного для розрахунку; Кп - нормативне або рекомендоване значення г-го коефiцiента, обраного для розрахунку; п - кГльюсть коефiцiентiв, обраних для розрахунку [6].
Слiд зауважити, що дана модель е не що шше, як доповнення попередньо запропонованоГ. Безумовно,
вона мае певш переваги, особливо в сенсi динамiчностi, однак не так широко розкривае набiр показникiв, що в нш використовуються.
Заслуговують окремоГ уваги положення, що запро-понованi Н. В. Ткаченко, де «для комплексного оцшювання фшансовог стабiльностi банювськог системи було використано метод середньог геометрич-ног та нормативних значень обраних коефщенпв для розрахунку. Вiн базуеться на визначенш коефiцiентiв за окремими показниками, коли за одиницю вважаеться найвище значення даного шдикатора. Показниками для розрахунку обрано коефщент надiйностi, коефiцiент фшансового важеля, коефiцiент захищеностi власного кашталу, коефiцiент захищеностi дохiдних активiв, ко-ефiцiент мультиплiкатора капiталу, коефiцiент концен-траци капiталу, спiввiдношення капiталу та депозитГв, коефiцiент поточног лГквГдностГ, коефщент ресурсно! лГквГдностГ зобов'язань, коефiцiент платоспроможностГ, коефiцiент кредитног активностi, коефiцiент фшансово-го важеля» [7].
Незважаючи на те, що в робой велику увагу при-дкено оцiнюванню фшансовог стабiльностi банювськог системи, вона е корисною для розробки тотожног моде-лГ комерцiйного банку.
Маючи можливГсть оцшити фГнансову стГйкГсть банювськог установи, необхГдно врахувати, що для забезпечення й шдтримки фшансовог стГйкостГ необхГдно, по-перше, визначити причини сприятливих Г негатив-них тенденцГй у розвитку компанГг та охарактеризувати 'й поточну фГнансову стшюсть; по-друге, сформулювати рекомендацЦ щодо усунення проблем у розвитку та по-кращення рГвня фГнансовог стГйкостГ компанЦ. Для кожного суб'екта господарювання характерш особливостГ прояву ризиюв, якГ необхГдно враховувати при оцшщ його фГнансовог стГйкостГ. Для банювських установ використання страхових послуг може стати саме тим за-собом забезпечення фГнансовог стГйкостГ, застосування яких дозволить пГдвищити поточний рГвень фГнансовог стабГльностГ оргашзаци.
У зв'язку з цим розгляд питання оцшки фГнансовог стГйкостГ страхових компанш вимагае врахування таких важливих факторГв:
+ у сучаснГй економГцГ не Гснуе страхових компа-
нГй, яю б не були нараженими на ризики; + причини втрати фГнансовог стГйкостГ завжди багатофакторнГ й багатовишрш, про що свГд-чить значна ккьюсть ризикоутворюючих факторГв [7];
+ ризики, поряд з негативними функцшми, ви-конують Г позитивш, що пов'язано з тим, що вГдбуваеться переосмислення Гснуючих шдхо-дГв як до системи забезпечення, так Г до оцшки фГнансовог стГйкостГ страховиюв. У результат постГйно розширюеться Г покращу-еться методологш оцшки фГнансовог стГйкостГ страховиюв та прогностичш можливостГ, що дозволяе розро-бити механГзми забезпечення та шдвищення фГнансовог стГйкостГ страхових компанГй.
Основш завдання, що виршуються при оцшщ фь нансово! стiйкостi страхово! компанГ', можна сформу-лювати таким чином:
+ визначення рiвня фiнансово! стiйкостi в кон-
кретний момент часу; + дослiдження тенденцiй i закономiрностей у сфе-рi пiдвищення фiнансово! стшкост за дослГ-джуваний перiод; + визначення «вузьких» мiсць, що негативно впливають на забезпечення фiнансово! стшко-стi страховика; + виявлення резервiв, якi страхова компан1я може використовувати для шдвищення рiвня свое! фшансово! стiйкостi.
На основi аналiзу економiчно1 лiтератури можна визнати, що для здшснення комплексно! оцiнки фiнансово! стшкосй страхових компанiй вико-ристовують таю методи дослГдження:
+ спостереження основних макроекономiчних показникiв i показникiв дшльност страхових компанiй обов'язково з огляду на таю вимоги, як планомiрнiсть, цкеспрямування, активнiсть i системнiсть; порiвняння отриманих результа-тiв оцiнки як мiж собою, так i з еталонним i по-роговими значеннями; вимiрювання; + аналiзу та синтезу, за яким здшснюеться видГ-лення окремих складових оцiнки фiнансово! стшкост для глибшого пiзнання явища; + метод експертних оценок, який використовуеть-ся, наприклад, для шкалування та переведення до кiлькiсного вимiрника певних яюсних ознак; + метод кореляцiйного аналiзу - для дослджен-ня елементГв, якi здiйснюють найсуттевiший вплив i з'ясування його характеру; + методи моделювання.
У сво!й роботi Н. В. Ткаченко [7] наводить шдика-тори (показники) фшансово! стшкосй страхових компа-нiй, використання яких, на нашу думку, найбкьш повно характеризуватиме стан фшансово! стшкост страхових компанш на ринку з урахуванням 1х потенцiйно! уразли-востi до ризиюв (табл. 3).
При цьому, важливим е вибiр моделi оцiнювання. Так, М. С. Берлш у сво!й роботi визначае, що «оцiнку поточного рiвня стiйкостi страхово! компанГ! як еконо-мiчно! системи найдоцiльнiше проводити як з позицГ! визначення стшкосй само! системи на основГ 11 вну-трiшньосистемних факторiв та 1х збалансованостi, так г з позици стшкост 'й поведiнки» [8]. На думку автора, «це дозволить системГ оцГнити водночас свГй внутрш-нш потенцГал та слГдкувати за адекватшстю свого роз-витку в зовшшньому середовищГ.
Для оцГнки стГйкостГ поведшки страхово! компанГ! запропоновано модель визначення рГвня необхГдно! фГ-нансово! стшкосй страховика з урахуванням динамГки умов функцюнування, яка у загальному виглядГ може бути представлена таким чином:
Ак2 = тах <| 0, к2
¥1Л+1 < ¡А(Б'' + Я1''), о <х<\,
(8) (9)
0 < ¡л < 1.
Модель (7)-(9) засновано на припущенш про взаемозалежшсть розвитку економжи кра!ни в цГлому та страхування як одше! зГ сфер еко-номГчних вГдносин. Показником оцГнки розвитку еконо-мжи кра!ни був обраний валовий внутршнш продукт. Оцшка розвитку страхово! компанГ! проводилася на основГ показника обсягу надходження страхових премГй, який, з одного боку, обмежений рГвнем капггалу, наявно-го в розпорядженнГ страховика, а з шшого - демонструе актившсть страхово! дкльност та стушнь використання власного потенцГалу. ЗалежнГсть цих двох факторГв зна-чною мГрою пояснюеться тим, що зГ зростанням показника ВВП в розрахунку на особу населення збГльшують-ся й можливостГ населення щодо витрат коштГв, у тому числГ й на придбання страхових послуг»[8].
НатомГсть О. В. БГлошицький у сво!й роботГ опи-суе дещо шший пГдхГд до визначення фГнансово! стш-костГ страхово! компанГ'. А саме, «для забезпечення системного шдходу до видкення параметрГв нечГтко-множинно! моделГ, використано 13 рГзних факторГв, що характеризують три групи фшансових показниюв -лГквГднГсть та платоспроможнГсть, фшансова стГйкГсть, збитковГсть страхових операцГй. Для розрахунку функ-цГй належностГ кожного показника та проведення нечетко! класифжацй введено лГнгвГстичну змГнну «РГвень показника», множина значень яко! характеризуе вГдпо-вГдний якГсний рГвень кожного фактора:
<^вень показника» е {«Дуже низький (ДН)»; «Низький (Н)»; «Середнш (Ср)»; «Високий (В)»; «Дуже високий (ДВ)»}» [9].
Для визначення порогових значень належностГ кожного показника кожному з нечетких рГвнГв побу-довано пстограми розподку факторГв. Таким чином, «для окремо! страхово! компанГ! кожний показник представлено у виглядГ нечГткого трапещеподГбного (Т-подГбного) числа виду
Р(аъ аъ, а 4), (10)
де ар а4 - вГдповГдно абсциси нижньо! основи трапецГ', а2, а3 - верхньо!.
Для розрахунку функцш належностГ ц для кожного показника нечГтким рГвням змГнно! «РГвень показника» побудовано систему переваг груп факторГв та окремих показниюв в межах заданих груп (11): ^ ^ ^3:
(11)
Vlnt+1 = */( k2 +А^) ВВП',
(7)
^1.1 ~ ^1.2 ~ ^1.3 ~ ^1.4; ^2.1 ~ ^2.2 ~ ^2.3 ~ ^2.4 ~ ^2.5; ^3.1 ~ ^3.2 ~ К3.3 ~ ^3.4. Таким чином, виконавши розрахунок рангГв для кожного показника та груп показниюв, розраховано функцГ! належностГ для кожно! страхово! компанГ! по
Таблиця 3
Основы показники, якi характеризуют фiнансову стiйкiсть страхових компанiй з урахуванням потенцiйноi'
уразливостi до ризимв
Назва показника Методика розрахунку показника Економiчна сутнiсть показника
1 2 3
1. Показники, як характеризують поточну ф'шансову стшюсть
Показник достатност катталу Капрал : Загальна сума активiв Характеризув здатнiсть страхово''' компанп' погли-нати втрати, пов'язанi з и нараженiстю на ризики
Показник надшносп Капрал : Страховi резерви Показув ступiнь забезпеченостi ризикових вкладень власним капралом, за рахунок якого можливе часткове вщшкодування збитку при настаннi страхових випадюв
Показник фшансового потенцiалу (Страховi резерви + Каттал) : Чистi страховi премп Свiдчить про здатнiсть страхово''' компанп' здш-снювати необхiднi страховi виплати за несприят-ливих для страховика умов (наприклад, високий рiвень збитковосп)
Показник платоспроможност Фактичний запас платоспро-можност > Нормативний запас платоспроможностi Характеризув здатнiсть страхово'' компанп' вико-нувати сво'' зобов'язання
Показник поточно''' лiквiдностi Лквщы активи : Поточнi зобов'язання Характеризув можливiсть погашення коротко-строкових зобов'язань у встановлений термш
2. Показники, як характеризують дохiднiсть та прибутковкть д'тльност'! страховика
Рiвень виплат Сума чистих виплат : Сума чистих страхових премш Вiдображав реальну роль страховика на ринку, тобто показув, яка частина страхових премш повертавться страхувальникам у виглядi страхових виплат. При порiвняннi динамки коефрвн^в виплат можна зробити висновок: якщо виплати (|'х частка) зростають порiвняно iз внесками, але при цьому зростав валовий прибуток, то це означав, що джерелом прибутку в не зароблена премiя, а швестицшний дохщ
Рiвень витрат Витрати : Сума чистих страхових премш Характеризув частку витрат на забезпечення дiяльностi страховой' компанп у сумi чистих страхових премш
Загальний рiвень виплат i витрат ^вень виплат + Рiвень витрат) : Сума чистих страхових премш Показув питому вагу у сумi чистих страхових премш вах витрат - страхових виплат та шших витрат на забезпечення дiяльностi страхово'' компанп
Дохiднiсть iнвестицiй 1нвестицшний дохщ : 1нвестицшш вкладення Показув дохщысть швестицшних вкладень
Рентабельшсть капiталу Прибуток до сплати податюв : Капiтал Показув рiвень прибутку, отриманого на одини-цю капiталу
3. Показники, як в'дображають потенцШну уразлив'кть до ризиюв
3.1. Показникиякост'1 актит
Частка нелквщних активiв (Вкладення в нерухомiсть + Акцп, що не котуються на бiржi + Дебггорська заборгованiсть) : Загальна сума активiв Показув частку нелквщних i потенцiйно про-блемних активiв у загальнiй сумi активiв
Показник ризику активiв Дебiторська заборгованiсть : (Загальна сума страхових внесюв + Сума отриманих перестрахових премш) Характеризув кредитну полiтику страхово''' компанп' та и потенцiйну нараженiсть на ризик погiршення якостi активiв
Показник дебторсько''' заборгованостi Дебггорська заборговаысть : Капiтал Показув частку дебпорськоТ заборгованостi у власних коштах страховика, здатнiсть у мУмальний строк стягнути заборгованiсть
Показник фондового ризику Сума вкладень в акцй' : Загальна сума активiв Показув ступшь нараженостi фондового ризику (ризик втрат у випадку змши вартосп акцiй)
о_
о
т о
3 о о_
о
=п <
<
2 ш
Зактчення табл. 3
1 2 3
Ризик змши цiн на нерухомкть Частка вкладень у нерухо- Miab : Загальна сума активiв Характеризуе ризик змши цiн на нерухомiсть
3.2. Показники якост'1 андеррайтингово! полтики та полтики перестрахування
Показник достатносп страхових резервiв Чист страховi резерви : Середнiй обсяг надходжень страхових платежiв за останнi 3 роки Свiдчить про адекватысть сформованих страхових резервiв з огляду на надходження страхових платежiв
Рiвень андеррайтингово!' збитковост Страховi виплати : Заробленi страховi премп Характеризуе якiсть андеррайтингово!' полггики страховика та свiдчить про частку здшснених страхових виплат лише за рахунок зароблених страхових премш протягом звггного перюду
Коефiцieнт страхового покриття Чистi страховi резерви : Середнш обсяг виплат за останнi 3 роки Характеризуе достатнiсть страхових резервiв страховой' компанп' для здшснення страхових виплат
Показник власного утримання ризику Чисп страховi премп : Загальна сума отриманих премш Показуе, яку частку ризиюв страхова компашя залишае на власному утриманн
Показник участ перестраховикiв у страхових резервах Частка перестраховиюв у страхових резервах : Величина страхових резервiв Вiдображаe здатнiсть страховой' компанп' вико-нувати зобов'язання залежно вщ надiйностi та стiйкостi перестраховикiв
3.3. Показники якост'1 управл'шня страховою компанию
Частка страхових платежiв, що при-падають на одного працiвника Загальна сума страхових платежiв : Кшьюсть пра^вниюв Показуе ефективысть здiйснення операцiй зi страхування
Частка активiв, що припадають на одного пра^вника Загальна сума активiв : Кiлькiсть працiвникiв
3.4. Показники чутливост'1 доринковогоризику
Показник змши балансовой' вартост активiв Ринкова варткть активiв : Балан-сова варжть активiв Показуе змшу вартостi активiв страхово'1' компанп' та оцiнюe нараженiсть на ринковi змiни
Показник валютного ризику Чиста вiдкрита валютна пози^я : Капiтал Характеризуе неузгодженiсть мiж валютами активiв i пасивiв та оцшюе нараженiсть на валют-ний ризик
Показник процентного ризику Дюрацiя активiв i пасивiв Характеризуе неузгодженкть за строками активiв i пасивiв та оцiнюe нараженiсть на про-центний ризик
Джерело: авторська розробка.
вск групах фактор1в, а також проведено згортання цих показниюв у межах в1дпов1дних груп за шдр1внями в1д-пов1дно до (12):
Aa
= 2 X ,
t=i
(12)
де Aa - значення функци належност1 для a-ï групи показниюв неч1ткого р1вня l; a - група показник1в, за якою виконуеться розрахунок, a е («Л1кв1дн1сть та платоспро-можн1сть»; «Фшансова ст1йк1сть»; «Збитков1сть страхових операцш»}» [9].
Сл1д зазначити, що використання дано'1 модел1 мае значн1 переваги, незважаючи на те, що ïï реал1зац1я ви-конуеться з використанням достатньо складного мате-матичного 1нструментар1ю, а саме: теори неч1тких мно-жин. До переваг модел1 можливо в1днести: велику ккь-к1сть фактор1в впливу, дш яких можливо прорахувати за допомогою модел1; визначення показника стшкост страхово'1 компани в ккьюснш та яюснш штерпретаци; встановлення показника достов1рност1 настання певно'1
комбшацп сукупност1 заданих характеристик страхово'1 компани. Таким чином, дана модель е найбкьш при-йнятною i буде доповнена в структур! комбшованого п1дходу визначення фшансово'1 ст1йкост1 банк1в та страхових компанш при '1х взаемоди.
Одним з р1зновид1в bancassurance може стати створення страхового супермаркету, що дозволить акумулювати потенц1ал банкшських i страхових компанш, а також знижувати ризики ведення '1х д1яльност1. На рис. 2 можна встановити мкце фшансового супермаркету в систем! взаемодш страхових i бан-ювських установ.
Ураховуючи вищенаведен1 модел1 визначення ф1-нансово'1 стабкьност банк1вських i страхових оргашза-ц1й, вважаемо за доцкьне запропонувати комб1новану модель стшкост ф1нансових установ за умов '1хньо'1 взаемоди. Таким чином, у модел1 проводиться оптим1зац1я основних показниюв, що характеризують фшансову ст1йк1сть страхово'1 компани та банювсько'1 установи.
Рис. 2. Структура взасмодм професшних учасникiв ринку 3i створеним фiнансовим супермаркетом Джерело: складено авторами.
ВИСНОВКИ
Завдяки оптимГзацГ! показниюв банкГвсько! та страхово! дшльностГ, згГдно з модельними розрахунка-ми, зростають показники !х фшансово! стаб1льност1 Без-умовно, основним шструментом цього процесу е страху-вання ризиюв, у тому числГ банкГвсько! дшльностЬ
Розвиток страхування банкГвських ризиюв мож-ливий при: консолГдацГ! страхового та банювського ринкГв через створення спкьно! саморегулГвно! оргаш-зацГ1; покладанш контролю над виконанням страховими компаншми та банками сво!х зобов'язань перед клГен-тами, передбачивши механГзми впливу на порушниюв; пГдвищеннГ конкурентоспроможностГ фшансового ринку в цкому, стимулюванш процесГв очищення ринку як основоположного чинника змщнення довГри. Виршен-ня цих завдань дозволить не ткьки подолати стагнацГю, а й стане потужним фундаментом для: подальшого ста-бкьного зростання; формування прозорого та транспа-рентного ринку, де головним прюритетом буде захист ГнтересГв громадян; змГцнення довГри до страхування як засобу захисту суспкьства вГд нових викликГв Г шдви-щення добробуту населення в цкому. ■
Л1ТЕРАТУРА
1. Трунин П. В. Мониторинг финансовой стабильности в развивающихся экономиках (на примере России) / П. В. Трунин, М. В. Каменских. - М. : ИЭПП, 2007. - 106 с.
2. Колобов Ю. В. Основы аспекти фшансово''' стабшьнос-т в сучасних умовах / Ю. В. Колобов, О. I. Петрик // Фшансово-кредитна дiяльнiсть: проблеми теорп та практики : збiрник на-укових праць. - 2012. - № 1 (12). - С. 11-17.
3. Коваленко В. В. Методичш пщходи до визначення рiв-ня фшансово''' стшкосп банювсько''' системи / В. В. Коваленко // Актуальш проблеми економки. - 2011. - № 7 (121). - С. 232-240.
4. Срк Л. М. Побудова моделi визначення фшансово''' стшкосп баншсьш установи / Л. М. £рк, О. В. Крухмаль // Про-
блеми i перспективи розвитку баншсько! системи Укра'ши : збiрник наукових праць / Державний вищий навчальний заклад «Укра'шська академiя баншсько! справи Нацiонального банку УкраТни». - Суми, 2007. - Т. 21. - С. 204-212.
5. Кобилш А. М. Застосування iнформацiйних техноло-гiй для монiторингу та прогнозування дiяльностi конкретного банку та стабтьносп банкiвськоl' системи в цiлому / А. М. Кобилш, Р. В. Семенцов // Фшансово-кредитна дiяльнiсть: проблеми теорп та практики. - 2012. - Вип. 1, т. 1. - С. 169-175.
6. Коваленко В. В. Стратепчне управлшня фшансовою спйюстю банювсько! системи: методолопя i практика : моногра-фiя / В. В. Коваленко. - Суми : ДВНЗ «УАБС НБУ», 2010. - 228 с.
7. Ткаченко Н. В. Фшансова стшюсть страхових компа-нiй (методологiя оцшки та механiзми забезпечення) : дис. ... д-ра економ. наук : спец. 08. 00. 08 - грошь фшанси i кредит / Н. В. Ткаченко ; ДВНЗ «УАБС НБУ». - Суми, 2011. - 418 с.
8. Берлш М. С. Моделi управлшня фшансовою стшюстю страхово! компанп : автореф. дис. ... канд. екон. наук / М. С. Берлш ; Донецький нацюнальний ушверситет. - Д., 2008. - 20 с.
9. Бшошицький О. В. Система моделей управлшня фн нансовою стабтьыстю страхово' компани : автореф. дис. ... канд. екон. наук / О. В. Бшошицький ; Мiжнародний науково-навчальний центр шформацшних технологш та систем НАН Укра'ни. - К., 2010. - 22 с.
REFERENCES
Berlin, M. S. "Modeli upravlinnia finansovoiu stiikistiu strakho-voi kompanii" [Managing financial stability of insurance companies]. Avtoref. dys.... kand. ekon. nauk, 2008.
Biloshytskyi, O. V. "Cystema modelei upravlinnia finansovoiu stabilnistiu strakhovoi kompanii" [System management models financial stability of insurance companies]. Avtoref. dys.... kand. ekon. nauk, 2010.
Kovalenko, V. V. "Metodychni pidkhody do vyznachennia rivnia finansovoi stiikosti bankivskoi systemy" [Methodological approaches to determining the level of financial stability of the banking system]. Aktualni problemy ekonomiky, no. 7 (121) (2011): 232-240.
Kobylin, A. M., and Sementsov, R. V."Zastosuvannia informatsi-inykh tekhnolohii dlia monitorynhu ta prohnozuvannia diialnosti konkretnoho banku ta stabilnosti bankivskoi systemy v tsilomu" [The use of information technology for monitoring and forecasting of a particular bank and the stability of the banking system as a
whole]. Finansovo-kredytna diialnist: problemy teorii ta praktyky, vol. 1, no. 1 (2012): 169-175.
Kovalenko, V. V. Stratehichne upravlinnia finansovoiu stiikistiu bankivskoi systemy: metodolohiia i praktyka [Strategic management of financial stability of the banking system: methodology and practice]. Sumy: DVNZ «UABS NBU», 2010.
Kolobov, Yu. V., and Petryk, O. I. "Osnovni aspekty finansovoi stabilnosti v suchasnykh umovakh" [Key aspects of financial stability in modern conditions]. Finansovo-kredytna diialnist: problemy teorii ta praktyky, no. 1 (12) (2012): 11-17.
Tkachenko, N. V. "Finansova stiikist strakhovykh kompanii (metodolohiia otsinky ta mekhanizmy zabezpechennia)" [The finan-
cial stability of insurance companies (assessment methodology and tools required)]. Dys.... d-raekonom. nauk:08.00.08, 2011.
Trunin, P. V., and Kamenskikh, M. V. Monitoring finansovoy stabilnosti vrazvivaiushchikhsya ekonomikakh (naprimere Rossii) [Monitoring financial stability in emerging economies (for example, Russia)]. Moscow: IEPP, 2007.
Yeris, L. M., and Krukhmal, O. V. "Pobudova modeli vyznach-ennia finansovoi stiikosti bankivskoi ustanovy" [Building a model definition of financial stability of the banking institution]. Problemy i perspektyvy rozvytku bankivskoi systemy Ukrainy, vol. 21 (2007): 204-212.
УДК 33б.7
ОпТИМ1ЗАЩЯ БАНКОМАТНО1 МЕРЕЖ1 ЯК ЧИННИКА П1ДВИЩЕННЯ ЕФЕКIИBНOCII ДIЯЛЬНOCTI БАНКУ У СФЕР1 ПЛАЛЖНИХ СИСТЕМ
© 2015
ЧЕРНОМОР В. О.
УДК 336.7
Черномор В. О. Оптимiзацiя банкоматноТ мережi як чинника пщвищення ефективност дiяльностi банку
у сферi платiжних систем
У сучасних умовах, яш характеризуются високим ржем конкурента на ринку баншвських послуг, пдвищення ефективностi д'яльностi банку у сферi плат'жних систем постае одним i3 пр'юритетних завдань. Серед перспективних напрямшв пiдвищення ефективностi д'тльностi банку у сферi плат'жних систем постае оптимiзацiя банкоматно! мереж'> з метою зменшення видатшв на // обслуговування, пiдвищення часовоi та те-ритор'шльноi доступностi баншвських послуг для тент'ю. У статт'> досл'джено напрями пiдвищення ефективностi банкоматноi мереж'>, а саме: оптимiзацiя розмщення банкомат '¡в та /х шкасацш, а також оптимiзацiя розмщення купюр у банкоматах. Для оптимiзацiiрозмщення банкомат '¡в доцмьно використовувати прогнозы! модел'> розрахунку доходу, рейтинговмодел'> або картограф'мш сервки, як! дозволяють в'вуал'вувати геогра-фю використання плат'жнихкартокiмсця концентрацИтент'ю. кр!м того, визначено, що, враховуючи вимоги безпеки, оптимiзацiя ткасацш повинна бути спрямована на максимiзацiю к^кот одночасних ткасацш. А оптимiзацiя розмщення купюр у банкоматах передбачае визначення суми, яку необхiдно завантажити в банкомат, щоб не допустити передчасного зашнчення банкнот або завантаження надлишкових коштiв. Ключов'! слова: карткот плат'жш системи, ефектившсть мережi банкомат'ю, розмщення банкомат'ю, оптимiзацiя нкасацш. Формул: 3. Б'бл.: 15.
Черномор Володимир Олександрович - астрант, Ун'юерситет банювськоi справи (вул. Андривська, 1, Ки/в, 04070, Укра'ша) E-mail: mrvladimir@i.ua
УДК 336.7
Черномор В. А. Оптимизация банкоматной сети как фактора повышения эффективности деятельности банка в сфере платежных систем
В современных условиях, характеризующихся высоким уровнем конкуренции на рынке банковских услуг, повышение эффективности деятельности банка в сфере платежных систем выступает в качестве одной из приоритетных задач. Среди перспективных направлений повышения эффективности деятельности банка в сфере платежных систем - оптимизация банкоматной сети с целью уменьшения расходов на ее обслуживание, повышение временной и территориальной доступности банковских услуг для клиентов. В статье исследованы направления повышения эффективности банкоматной сети, а именно: оптимизация размещения банкоматов и их инкассаций, а также оптимизация размещения купюр в банкоматах. Для оптимизации размещения банкоматов целесообразно использовать прогнозные модели расчета дохода, рейтинговые модели или картографические сервисы, которые позволяют визуализировать географию использования платежных карт и места концентрации клиентов. Кроме того, определено, что с учётом требований безопасности оптимизация инкассаций должна быть направлена на максимизацию количества одновременных инкассаций. А оптимизация размещения купюр в банкоматах подразумевает определение суммы, которую необходимо загрузить в банкомат, чтобы не допустить преждевременного окончания банкнот или загрузки избыточных средств. Ключевые слова: карточные платежные системы, эффективность сети банкоматов, размещение банкоматов, оптимизация инкассаций. Формул: 3. Библ.: 15.
Черномор Владимир Александрович - аспирант, Университет банковского дела (ул. Андреевская, 1, Киев, 04070, Украина) E-mail: mrvladimir@i.ua
UDC 336.7
Chernomor V. O. Optimizing ATM-Network as a Factor for Increasing the Efficiency of Bank Activities in the Sphere of Payment Systems
In the current context, which is characterized by a high level of competition in the market of bank services, increasing the efficiency of the bank activities in the sphere of payment systems acts as a priority task. To the promising directions for increasing efficiency of bank activities in the sphere of payment systems belongs optimization of ATM-network, aimed at reducing costs on maintenance, increase of temporal and territorial availability of banking services for customers. The article examines the following directions for increasing efficiency of ATM-network: improving location of ATMs, cash collection, as well as optimizing the placement of banknotes in the ATMs. In order to optimize location of ATMs, is practicable to use prognostic models of calculation of income, rating based models or map services that allow to visualize the geography of use of payment cards and places of customers concentration. In addition, it is determined that, due to security requirements, optimization of cash collection should be aimed at maximizing the number of concurrent collections. Improving the placement of banknotes in the ATMs involves determining the amount that must be loaded into an ATM, to prevent untimely running out of banknotes or loading excessive cash. Key words: card payment systems, efficiency of ATM-networks, location of ATMs, optimization of cash collection. Formulae: 3. Bibl.: 15.
Chernomor Volodymyr O. - Postgraduate Student, University of Banking (vul. Andriyivska, 1, Kyiv, 04070, Ukraine) E-mail: mrvladimir@i.ua
