Имитационная модель страховой компании как способ достижения стратегических финансовых целей Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

1НФОРМАЦ1ЙНЕ ТА МАТЕМАТИЧНЕ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ЕКОНОМ1ЧНИХ ПРОЦЕС1В

INFORMATION AND MATHEMATICAL SUPPORT OF ECONOMIC PROCESSES

УДК 332.834.4:004.358

1М1ТАЦ1ЙНА МОДЕЛЬ CTPAXOBOÏ KOMnAHIÏ ЯК СПОС1Б ДОСЯГНЕННЯ СТРАТЕГ1ЧНИХ Ф1НАНСОВИХ Ц1ЛЕЙ

О.А. Клеткова, к.е.н., доцент

Одеський нацюнальний полгтехтчний унгверситет, Одеса, Украша

Клеткова О.А. Ытацшна модель страховое компани як спо^б досягнення стратегiчних фiнансових цшей.

Стаття присвячена розробщ ÍMn^rnHOi моделi страхово! компани з метою проведения фшансового управлiння. Сформована система показнишв з урахуванням зовнiшнiх i внугршшх чинник1в фiнансового ринку.

Ключовi слова: iмiтацiйна модель, страхова компашя, фiнансове управлшня, стратегiя

Клепикова О.А. Имитационная модель страховой компании как способ достижения стратегических финансовых целей.

Статья посвящена разработке имитационной модели страховой компании с целью проведения финансового управления. Сформирована система показателей с учетом внешних и внутренних факторов финансового рынка.

Ключевые слова: имитационная модель, страховая компания, финансовое управление, стратегия

Klepikova OA Simulation model of the insurance company as a way to achieve the strategic objectives offinancial.

Article is devoted to the development of a simulation model of an insurance company for the purpose of financial management. Was formed group of indicators with taking into account external and internal factors of the financial market.

Keywords: simulation model, insurance company, financial management, strategy

Ефектившсть управлшня в страховому бiзнесi все бшьшою мiрою залежить вщ якосп i достовiрностi фшансового аналь зу, методiв оцшки i обробки шформаци, технологи вибору управлшських ршень. Д!яль-нiсть страхово! компани, як господарюючого суб'екту в умовах ринку, вiдрiзняeться значною специфiкою, осшльки, страховики беруть участь, як у страховш, так i фiнансовiй та швестицшнш дiяльностях. Усi види дояльносп мають свою категорiю ризику.

Функцюнування страхово! компанi! та !! економiчна спроможнiсть залежать вiд обрано! стратеги та своечасного фiнансового управлiння. Це вимагае застосування гнучкого математичного шструментарш та iнформацiйних технологiй. Необхiднiсть розробки економiко-математичних моделей тренажерного характеру для досягненню стратегiчних фiнансових цiлей.

У зв'язку з цим, розробка iмiтацiйно! моделi на базi сучасних технологш iмiтацiйного моделю-вання для фшансового управлшня страхово! компани е актуальною проблемою, яка й обумовила вибiр теми дослщження, його мету та завдання [2, 3].

Аналiз дослвджень i публiкацiй

Питаниям фiнансового управлшня страховою компашею iз залученням сучасних шформацшних технологiй присвячено значну шльшсть публша-цiй зарубiжних авторiв, серед яких необхiдно вiдзначити роботи Д. Бланда Р. Брейлi, Т.е. Гвар-лiанi, С. Майерса, Г. Марковща, Л.О. Орланюк-Малiцько!, Т.А. Федорово!, Е. Хелферта, Д. Хемп-тона, Н.П. Ншоленко та iн.

Серед вичизняних науковцiв, як! активно роз-вивають зазначенi напрямки дослiдження, слщ назвати В.Д. Базилевича, О.Д. Вовчак, С.С. Осад-ця, О.О. Гаманкову, О.М. Залетова, Н.В. Ткаченко, З.М. Соколовську та ш.

Однак проблеми фшансового управлiння страхових компанiй, здебiльшого, носять стохастичний характер, тому потребують комплексного аналiзу операцшно! та фшансово-швестицшно! дiяльностi з урахуванням рiзних факторiв зовнiшнього i внутрiшнього ризикового середовища. 1снуе необхiднiсть подальшого наукового дослщження в областi аналiзу, прогно-зування i моделювання фiнансових процесiв, здшснення яких неможливе без використання вщповщного iнструментарiю, зокрема, сучасних технологiй iмiтацiйного моделювання [2].

Метою статтi е дослiдження фiнансового управлiння страхово! компани, яка займаеться ризиковими видами страхування, на базi розроб-лено! iмiтацшноl моделi.

Виклад основного матерiалу

Стратепчш цш страхово1 компани будуються на акумуляци та розподшенш фшансових потоков страховика. Конкурентоспроможшсть страхово1 компани на ринку страхових послуг залежить в1д ефективного управлшня та використання уах фшансових ресурав. Страхова компашя, з точки зору системного анал1зу, е об'ектом i3 прямими та зворотними зв'язками. Тому, для ïï управлшня необхiдно застосовувати як сучаснi шформацшш технологiï у поеднаннi iз економшо-математичним моделюванням.

Для реалiзацiï стратегiï фiнансового управлшня необхщне вироблення концептуального тд-ходу. На рис. 1 представлена блок-схема iмiтацiй-но1' моделi «Управлшня страховою компашею», побудовано1' на основi системно-динамiчного тд-ходу iмiтацiйного моделювання в середовищi Ithink [5, 9].

Рис. 1. Блок-схема iмiтацiйноï моделi «Управлiння страховою компанiею» [2]

Як видно з рис. 1., головш процеси (блоки) комплексу - «Поточна страхова дiяльнiсть», «Формування страхових резервiв», «Врегулюван-ня страхових випадк1в», «Перестрахування», «Фiнансова дiяльнiсть та економiчна спромож-нiсть», «Маркетинг» - взаемодiють м1ж собою.

Розроблена iмiтацiйна модель вщображае усi основнi закономiрностi роботи страхово1' компанiï та дозволяе:

— дослщити динамiку розвитку страхово1' компани в умовах невизначеностi страхового ринку;

— отримати множину ймовiрнiсних характеристик результапв страхових, перестрахових та швестицшних операцiй;

— проводити оцшку чутливостi результатiв дiяль-ностi страхово1' компанiï до впливу рiзно-манггних стохастичних чинник1в;

— здiйснити оцшку альтернативних стратегш розвитку страхових операцш та знайти кiлькiснi параметри управлшських рiшень;

— реалiзувати прогнози головних характеристик бiзнес-процесiв на задану часову перспективу;

— адекватно вщображати стан справ в компани i бути основою для отримання цiлiсного уявлення про стратегiю розвитку бiзнесу i його автоматизации

— вдосконалювати, модифшувати, вносити змiни в бiзнес-процеси;

— провести аналiз дiяльностi страхово! компанi! та виявити причини, що заважають компанп досягти свое! мети;

— розробити рекомендацп по лiквiдацi! «вузьких мюць» i покращенню дiяльностi компанi! в цшому.

Акцент в питаннях управлiння страховою компашею на основi розробленого модельного комплексу на базi методу системно-динамiчного пiдходу iмiтацiйного моделювання ставиться на фшансовому управлiннi, а саме [1, 4, 7]:

— визначенш завдань фшансово! стратегi! страхово! компанп з врахуванням економiчно! ситуацi! в Укра!ш;

— можливостях страхово! компанп, щодо реагу-вання на негативш змiни у зовнiшньому економiчному середовищц

— корегуваннi фiнансово! стратегi! з урахуванням цих змiн.

Успiшнiсть фшансового управлiння залежить вiд повно! i точно! шформацп про фiнансовий стан страхово! компанп. Сучасний стан технологш iмiтацiйного моделювання дозволяе забезпечити мониторинг та об'ективну оцiнку складових фшансового стану дискретно в чай.

Для страхово! компанп фазовим вектором управлшня вважаеться набiр показнишв, як характеризують !! фiнансовий стан i вiдображають дiю рiзноманiтних чинник1в як зовшшшх, так i внутрiшнiх. Кшьшсть цих чинник1в може рiзни-тися для кожно! страхово! компанi!. Аналгтичнш

службi страховiй органiзацi! надаеться можливють формування власно! системи аналiтичних показнишв iз запропоновано! безлiчi показнишв з урахуванням специфiки дiяльностi конкретно! страхово! оргашзацп.

У процесi дослщження запропоновано систему показник1в для оцшки фiнансового стану страхово! компанп (рис. 2). Система показнишв враховуе рiзноманiтнi чинники, охоплюе всi важливi аспекти проблеми, е ненадмiрною (показники не дублюють один одного), дiевою (корисною для аналiзу i аналттики) i мiнiмальною (розмiрнiсть системи показнишв не виходить за меж1 можливостей !! оцiнювання) [8].

Як видно з рис. 2 система показнишв мютить так1 показники, що характеризують положення компанп на страховому ринку:

— структуру страхового портфеля, показники темтв зростання страхово! премi! i виплат, показники рiвня виплат, збитковосп i т.д.;

— показники надшносп, що характеризують платоспроможиiсть, фiнансову стшшсть, лiквiднiсть активiв, стан страхових резервiв, рiвень перестрахового захисту, як1сть швестицшно! дiяльностi;

— показники ефективностi дiяльностi (показники рентабельностi страхових операцiй, катталу);

— ймовiрнiсть банкрутства страхово! компанп. Уа наведенi показники розраховуються на базi

iмiтацiйно! моделi у блощ «Фшансова дiяльнiсть та економiчна спроможшсть» (рис. 3).

Система фшансових показнишв

£ с во

о

&

С-

&

с; С.

С.

&

К

Z X

£ &

CS о

5 1

= 2

11

5 н

£ Cl

ci О

со с

и

М

± I

<2> —

се ей

Н

£ 1

5 о

22 СС

I «

й s

Q. £

6 I

__ее

:- О

U £ —

С ["]

О о

=

£

ей

о п

0. ч

о - ■ _

Z Г1 о

£ f- I

Т

и ос X а 3" S

■f Cl ¡3

Б г ш

с f1 о:

_ j х

а

3 g g * ¿L О £ о g 'in к

i о. 3 о Я с я 'ее

« J X EL

к —1 св О

с CL <а

С EL

Процедури планування шкацшннх експерименпв на моделях 6i3Hec-npoueciB страхових компанш

Л

JD X

1н cs

ю н

— f-

I а

и н

EL

С

CS

щ И

О ~ IS

сг г

С CS

X О ч CL о С С

Q

5 — со о

а X

t£ CS

С Cl

С 5

О шика матеыатичного спод1вання

Перев1рка гшотези

про середне (пр о цедура П ол со на)

Гшотези

Л

X

Наближешсть сгр ахо во 1 ко MnaHii' до банкрутства

Т

Економ1чна спроможшстъ, як альтернатива банкрутства

Т

Iuixauifffli ексиерименги

I

Имов1ршсгь банкрутства

Економ1чна спроможшсть страхово! комианн

Рис. 2. Система показнишв оцшки фшансового стану страхово! компанп

Рис. 3. Фрагмент блоку 1мггацшно1 модел1 «Фшансова д1яльшстъ та економ1чна спроможшсть»

Група загалъних показнишв фшансового стану страхово1 оргашзацп характеризуе макроеконом1ч-ну ситуацш i охоплюе основш шльшсш характеристики д1яльносп страхово1 компанiï - показни-ки сукупноï страховоï премiï i сукупних страхових виплат, в цшому i по окремих галузях i видах страхування, структуру страхового портфеля, зокрема враховуетъся вплив операцш перестраховки на рiвень виплат. Значения розрахо-ваних фiнансових показник1в може використову-ватисъ керiвниками та менеджерами для визначен-ня положення страховоï компанiï на ринку страхових послуг, як у поточному перюда, так i у майбутнъому. Дозволяе своечасно вщстежити тенденцiï та змши фiнансового положення в динамiцi, структуру страхових платеж1в i виплат по галузях, найбшьш популярнi та прибутковi види страхування.

Для дослiдження надiйностi вiдносятъся показ-ники фiнансовоï стiйкостi та платоспроможносп. Для цъого проводиться аналiз аналгтичних показ-ник1в (платоспроможиiстъ страховика зпдно законодавчих норм, динамiка i структура власних

засобiв, забезпеченiстъ зобов'язанъ страховика власними засобами та страховими резервами, достатшсть капiталу, ефективнiстъ проведення швестицшно1' полiтики, участь перестрахування в страхових операщях (в страхових премiях, виплатах та страхових резервах) та ш.

Наведеш показники доповненi показниками прибутковосп та ефективностi дiялъностi страхо-во1' компанiï (рентабелъностi страхових операцiй та катталу страховика) як по видах страхування, так i в загальному по компанп [6].

За допомогою цих показнишв можлива оцiнка впливу структури страхового портфеля, рiвия витрат на ведення справи, рiвия виплат та ш. Дана система показнишв доповнена методами i прийо-мами фiнансового аналiзу дiялъностi страхово1' оргашзацп, нормативними (пороговими) значен-нями показнишв, способами представлення та iнтерпретацiï результапв.

Оцiнка ймовiрностi банкрутства страхово1' компанп проводиться на базi розроблено1' iмiтацiйноï моделi. Оск1льки, всi iмiтованi процеси носять стохастичний характер то, висновок про

CTyniHb 6nH3bKocri go 6aHKpyTcTBa CTpaxoBoi' KOMnaHii MO®Ha 3po6nTH Ha 6a3i npegcTaBHH^Kol cTaTHcTHHHol cyKynHOcri OTpHMaHHx pe3ynbTaTiB iMira^HHHx eKcnepHMeHTiB, npu HOMy, y KO®HOMy KOHKpeTHOMy BunagKy cyKynHicTb MO«e 6yTH pi3HOM. TOMy po3po6neHO cepiro nnaHiB iMira^HHHx eKcnepHMeHTiB gna 3ynHHKH i nocriMira^HHoro aHani3y pe3ynbTaTiB iMira^HHHx eKcnepHMeHTiB. MaTeMaTHHHOM ochobom aKux e nocnigoBHa Teopia nnaHyBaHHi eKcnepuMemy. 3oKpeMa, BHKopucTOBy-MTbca gBi ocHOBHi пpoцegypн noncoHa (nepeBipKa rinoTe3H npo cepegHe) i oцiнкн MaTeMaTHHHoro cnogiBaHHa npegcraBnem b po6oTi Ha MaTepianax pagy cTpaxoBHx KOMnamft. OcHOBHi rinoTe3H ^o nepeBipaMTbca:

1) 6nH3bKicTb cTpaxoBol' KOMnaHii go 6aHKpyT-cTBa;

2) eKOHOMiHHa cnpoMO®HicTb, aK anbTepHaTH-Ba go 6aHKpyTcTBa [2].

3a HacnigKaMH gocnig®eHHa pi3HopigHHx BnnHBiB BHyrpimrnx i 3OBHimHix hhhhhkib po3paxo-BaHa cucreMa noKa3HHKiB Ha 6a3i iMira^HHol Mogeni go3Bonae OTpuMaTH KinbKicHi o^hkh noTOHHoro ^rnaHcoBoro cTaHy cTpaxoBHKa i BcraHOBHTH, hh BHKOHyMTbca Heo6xigHi yMOBH 36epe®eHHa $rnaH-coBol' criHKocri (BignoBigHicTb ^rnaHcoBHM HopMa-THBaM, BHMoraM aKicHoro nepecTpaxoBoro 3axucTy, gocTaTHocTi cTpaxoBHx pe3epBiB, e^eKTHBHocTi iHBecm^HHol gianbHocTi Ta iH.).

ynpaBniHHa Ha 6a3i po3po6neHol' iMira^HHol Mogeni BigHocHTbca go HacTynHHx o6nacTeH gianb-HocTi: ynpaBniHHa g®epenaMH 3aco6iB, po3nogin ^iHaHcoBux pecypciB (iHBecm^HHa noniTHKa i ynpaBniHHa aKTHBaMH), gHBigeHgHa noniTHKa, ^rnaHcoBi pimeHHa noTOHHoro xapaKTepy.

B пpoцeci ynpaBniHHa 3giHcHMeTbca $opMy-BaHHa i BHKopHcTaHHa cTpaxoBHx pe3epBiB, iHBecTy-BaHHa ^iHaHcoBux pecypciB, oптнмiзaцia nepe-cTpaxoBol' gianbHocTi i oптнмiзaцia ^rnaHcoBoro pe3ynbTaTy, ^o e cyKynHHM nigcyMKOM gianbHocTi crpaxoBHKa. 3a gonoMoroM iMira^HHol Mogeni ^iHaHcoBHH MeHeg®ep MO«e 3giHcHMBaTH KepyMHi (ynpaBnaMHi) gii gna gocarHeHHa nocraBneHoi' MeTH. y aKocTi ynpaBnaMHoro BnnuBy (gii) gna cTpaxoBol opram3a^l MO®Ha po3rnagaTH 3MiHy Tapu^Hol noniTHKH, cKnag i MeTogu ^opMyBaHHa cTpaxoBHx pe3epBiB (cTocyeTbca gBox c$ep gianbHocTi KOMnaHii - CTpaxoBoi i iHBecTH^HHol), piBHa nepecTpaxoBoro 3axucTy Ta iH. TaKHM hhhom, KepyMHa gia - ^ geaKHH BeKTop.

yci ynpaBnaMHi gii B3aeMO3B'a3aHi Mi® co6oro: aK^o 3MiHunaca ogHa ynpaBnaMHa gia (HanpuKnag, BBegeHi HoBi BHgH cTpaxyBaHHa), To gonycTHMHH giana3OH Bu6opy gna mmux ynpaBniHb (nepe-cTpaxoBoI i iHBecm^HHOi noniTHKu) MiHaeTbca. HanpuKnag, Tapu^Ha noniTHKa cTpaxoBol KOMnaHii BnnHBae Ha cKnag i cTpyKTypy cTpaxoBHx pe3epBiB, ^o He MO®e He no3HaHHTuca Ha cKnagi i cTpyKTypi iHBecm^HHoro nopT^ena i, BignoBigHO, Ha Bu6opi paцioнanbнoгo iHBecm^HHoro nopT^ena.

Ba®nuBOM ynpaBnaMHOM giero e noniTHKa pe3epByBaHHa 3aco6iB (gna MaH6yTHix BHnnaT) Ha BuxigHi napaMeTpu o6'eKTy ynpaBniHHa. TexHiHHi

cTpaxoBi pe3epBH 3acnyroByMTb npiopmeTHol yBaru gna onTHMi3a^l ^rnaHcoBoro pe3ynbTaTy. ®opMy-BaHHa cTpaxoBHx pe3epBiB b HegocTaTHbOMy o6'eMi O3HaHae HeMO®nHBicTb BignoBigaTH 3a cTpaxoBHMH 3o6oB'a3aHHaMH, a b 3aBH^eHOMy (3MeHmyMTb onepa^HHHH npu6yTOK cTpaxoBHKa) - HegocTOBipHO Bigo6pa®ae po3Mip 3o6oB'a3aHb cTpaxoBHKa i oцiнкy ^rnaHcoBoro cTaHy cTpaxoBol opram3a^l.

Po3po6neHa iMira^HHa Mogenb 3HaHHO nonermye пpoцegypy npuHHaTTa ynpaBniHcbKHx pimeHb, ocKinbKH HarnagHO geMOHcTpye yci B3aeMO3B 'a3KH KepoBaHoI chctcmh Ta, npu Heo6xigHocTi, MO®e 6yTH nerKO gonoBHeHa hobhmh.

3a gonoMoroM iMira^HHol Mogeni MO®Ha

OцiнHTH BnnHB 36ypMMHH HHHHHKiB, aK BHyTpimHboro, TaK i 3oBHimHboro xapaKTepy. BenHKe 3HaHeHHa MaMTb 3OBHimHi ^aKTopu, go aKux cTpaxoBa KoMnaHia noBHHHa npHcTocoByBaTHca, xoHa Ha hhx BnnuBaTH He MO®e.

Cepeg 3OBHimHix hhhhhkib, aKi BnnuBaMTb Ha ^rnaHcoBy cTiHKicTb MO®Ha Ha3BaTH HacTynHi: iH^na^HHi пpoцecн, nogaTKOBe 3aKOHogaBcTBO, nopagoK niцeнзyвaннa, cTaH cycninbHoro rocnogap-cTBa, eKOHOMiKH, nigxogu go BH3HaHeHHa Map®i nnaTocnpoMO®Hocri Ta iH. ,3,na ix nogonaHHa Heo6xigHe BHKopHcraHHa hobhx ^rnaHcoBHx iHcTpyMeHTiB, gocnig®eHHa aKHx MO®nHBe Ha 6a3i iMira^HHoi Mogeni 3 BHKopucTaHHaM aHani3y $iHaH-coBoro cTaHy aK cTpaxoBol KOMnaHii, TaK i b цinoмy cTpaxoBoro puHKy, opiemyroHHcb Ha nocTiHHi 3MiHH b 6i3Hec-cepegoBH^i [3, 7].

Ha ocHOBi noTOHHoro ^iHaHcoBoro cTaHy i HaaBHHx ^rnaHcoBHx pecypciB cTpaxoBHKa MO®nHBO gocnigHTH 3MiHH 3oBHimHix HHHHHKiB TaKHx, aK piBeHb iH^na^i, gii KOHKypeHTiB, 3MiHH Map®i nnaTocnpoMO^Hocri Ta iH. ^,o6 gocarTH nocraBne-hhx цineн Ha KO®HOMy Kpo^ MogenMBaHHa Heo6xigHO KoperyBaTH gocnig®yBaHi napaMeTpu. TaKHM hhhom, MO®nHBO npuBecTH ^ni y BignoBigHicTb 3 BnacHHMH MO^nHBOCTaMH Ta BcTaHOBHTH 3a paxyHOK aKux hhhhhkib ix MO®nHBO gocarTH.

BHyTpimHi ^aKTopu, aKi BnnuBaMTb Ha $iHaH-coBy cTiHKicTb, cTocyMTbca hhhhhkib Ta napaMeTpiB gianbHocTi cTpaxoBol KOMnaHii, aKi BOHa b 3MO3i KOHTponMBaTu: цiнoвa noniTHKa, 36anaHcoBaHicTb cTpaxoBoro nopT^ena, o6caru KniemcbKOi 6a3H Ta ii cTiHKicTb, noniTHKa nepecTpaxyBaHHa, cKnag Ta piBeHb cTpaxoBHx pe3epBiB Ta iH.

ynpaBniHHa, Ha OcHOBi po3po6neHol iмiтaцiннoI Mogeni BignoBigHO go BcTaHOBneHHx цineн, 3giHc-HMeTbca Ha пpннцнпi 3BopoTHoro 3B'a3Ky. Ha noHaTKy MogenMBaHHa KepiBHHK a6o ^rnaHcoBHH MeHeg®ep Ha OcHOBi ^iHaHcoBoro aHani3y BcTaHOB-nroe BeKTop цineн i 3aBgaHb 3 ypaxyBaHHaM $iHaH-coBoro cTaHy cTpaxoBol KOMnaHii. 3aBgaHHa Kopery-MTbca b пpoцeci MogenMBaHHa 3 BHKopucTaHHaM nporHO3yBaHHa, MexaHi3MiB ^iHaHcoBoro nnaHyBaH-Ha i KOHTponM. y BH3HaHeHi MOMeHTH MogenbHoro Hacy npoBogHTbca nopiBHaHHa pe3ynbTaTiB MogenM-BaHHa (BeKTop 3aBgaHb) 3 BeKTopoM noToHHoro ^iHaHcoBoro cTaHy i o6HHcnroeTbca Mi® hhmh pi3HHua. MeTOM KopucTyBaHiB iмiтaцiннoI Mogeni e

звести до мшмуму розбiжнiсть мiж цими векторами.

За наслщками проведених iмiтацiйних експе-римеипв оцiнюeться ефективнiсть дiяльностi: аналiзуeться динамша надходження страхових премiй та страхових виплат, зютавляються темпи зростання витрат на ведения справи з динашкою надходжень та iн. Усi розрахунки проводяться як у цiлому по компанп, так i в розрiзi окремих видiв страхувания. На основi розбiжиостей приймають-ся обгрунтованi управлшсьш рiшения, осшльки вони використовуються як вхщна iнформацiя у процесi моделювання.

1миацшна модель реалiзуe усi основш проце-си, 1х взаемозв'язки, прямi та зворотнi впливи. Це здшснюеться за допомогою сукупностi таких стохастичних потоков: фiнансових (рух грошових кошпв страхово! компанп); iнформацiйних (маркетингова дiяльнiсть та iнформацiйнi потоки зовнiшнього середовища); потоку клieнтiв страхово! компанп. На базi модельного комплексу можна проводити управлiния страховою компанieю в таких напрямках: вирiшения поточних задач компанп; контролювания питань платоспромож-носп (здатнiсть вiдповiдати за сво!ми зобов'язаннями) i фiнансовоï стiйкостi (можли-вють зберiгати свою платоспроможиiсть на тривалому часовому iнтервалi при будь-яких внутршшх i зовнiшнiх збурюючих дiях); визна-чати загальну потребу у фшансових ресурсах, прогнозувати структури джерел фшансувания, створювати систему контролю за виконанням планiв i процедуру внесения змш в систему планiв прийияття i здшснения рiшень, нацiлених на довгостроковий розвиток компанiï; контроль дiяльностi страховоï компанiï та iн. Реалiзацiя модельного комплексу дозволяе здiйснити прогнозний розрахунок; зробити оцшку дiяльностi страховоï компанп як з позицп потенцiйних ктентпв, так й з позицiï страховика; комплексно оцшити фiнансовий стан страхово!' компанп з вщповщною множиною параметрiв управлiния; оцiнити альтернативнi стратеги розвитку страхових операцш. Проведения прогнозування та виявления тенденцiй - виршальний чинник у процесi моделювання та плануванш розвитку компанп.

Проведения прогнозування в iмiтацiйнiй моде-лi засновано на тому, що для кожного наступного кроку моделювання використовуеться попереднш. Основою такого прогнозу е залежиосп та алгоритми, отримаш на основi економшо-мате-матичних методiв, аналiтичних процедур, засно-ванi на дослiдженнi конкретних чиннишв моделi, ¡.х стабiльностi та мшливосп, екстраполяцп на майбутне. Прогноз на базi iмiтацiйноï моделi можливо застосовувати паралельно з методами прогнозування, заснованими на використанш лiнiйних i нелшшних регресiйних математичних моделей.

Для дослщження дiяльностi страховоï компанп необхiдно розробити дешлька прогнозних сцена-рпв (наприклад, оптимiстичний, реалiстичний i

песимiстичний) i вщповщно до них вибирати найбшьш ймовiрний варiант розвитку.

Результати проведених серш iмiтацiйних експериментiв з передбачення банкрутства дозво-ляють розробити так1 прогнози [2] :

— оптимютичний прогноз: збитковiсть страховоï суми в межах 50%, рiвень вiдрахувань у страховi резерви в обсязi 50-60 % ввд отрима-ного потоку страхових платеж1в, витратах на управлшня в межах 10-12%, на процес страху-вання в межах 15-20% не загрожуе банкрут-ству страховоï компанп (iмовiрнiсть банкрутства 0,1-0,54);

— середньостатистичний прогноз: збитковiсть страховоï суми у межах 51-70%, рiвень вiдрахувань у страховi резерви в об'емi 60-70% ввд отриманого потоку страхових платеж1в, витратах на управлiния в межах 10-12%, на процес страхування в межах 15-20% характеризують стан страховоï компанп, як задовшьний (iмовiрнiсть банкрутства 0,550,79);

— песимiстичний прогноз: збитковють страховоï суми бiльше 70%, рiвень вiдрахувань у страховi резерви в об'емi 70% вiд отриманого потоку страхових платеж1в, витратах на управлшня - в межах 10%, на процес страху-вання - в межах 15-20% характеризують стан страховоï компанп як критичний, страхова компанiя може стати неплатоспроможиою, юнуе iмовiрнiсть банкрутства (0,8-1). Страховi компанп використовують в свош

дiяльностi рiзноманiтне iнформацiйне забезпечен-ия - корпоративш iнформацiйнi системи. В ходi впровадження iнформацiйних технологiй виникае безлiч проблем, вщ рiшения яких залежить ефектившсть системи управлiния страховоï орга-шзаци. Корпоративнi iнформацiйнi системи, в основному, забезпечують виконания операцiйноï дiяльностi. 1мггацшна модель може сл^гувати промiжиим етапом в у виборi оптимального програмного забезпечення, обслуговуючого процеси створения бюджетiв, хх виконания, облшу i контролю, обгрунтувати застосувания бiзнес-процесiв, як1 найбiльшою мiрою вщповщали б стратег^ страховоï компанп. Результати iмiтацiй-них експериментiв дозволять фшансовому менеджеру ощнювати реакцiю системи на будь-яку управляючу дiю.

Висновки

Запропонована iмiтацiйна модель дозволяе моделювати взаемодiю стохастичних факторiв, проводити одночасну iмiтацiю процесiв, е оригi-нальною, системною, динамiчною i фактично вщграе роль тренажеру для фiнансових менеджерiв та керiвникiв страхових компанiй завдяки об'ективнiй спрямованостi на рiзноманiт-ш аспекти поведiнки процесiв управлiния. На iмiтацiйнiй моделi страховики можуть «програ-вати» рiзноманiтнi управлiнськi рiшения щодо бiзнес-стратегiï та ïï можливих наслщках у

майбутньому, вивчати тенденцш розвитку страхо-во! компанп [3].

Дослщження на 6a3i iмiташйно! моделi дають змогу вирiшити завдання побудови ефективного шструментарш управлiння дiяльнiстю страховою компашею, визначити необхiдну орieнтацiю на страховому ринку, оцшити фiнансовий стан

страхово! компанп, пiдвищити обгрунтованiсть прийняття управлiнських рiшень з метою запо-бiгання наближеностi страховика до кризового стану. На наш погляд, запропонований пiдхiд дозволяе вирiшити складну та багатобiчну проблему фiнансового управлiння страховою компашею.

Список л^ератури:

1. Гаманкова О.О. Фшанси страхових органiзацiй: навч. поаб. / О.О. Гаманкова; Держ. вищ. навч. закл. «Ки!в. нац. екон. ун-т iM. В.Гетьмана». - К., 2007. - 323 с.

2. Клеткова О.А. Моделi системно! динамiки в управлiннi страховими компашями : автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. екон. наук : спец. 08.00.11 «Математичш методи, моделi та iнформацiйнi технологи в економщЬ» / Клепiкова Оксана Ананпвна; Хмельницький нац. ун-т. - Хмельницький, 2012. - 20 с.

3. Клеткова О.А. Моделi системно! динамiки в управлiннi страховими компанiями: дис. на здобуття наук. ступеня канд. екон. наук : спец. 08.00.11 «Математичш методи, моделi та шформацшш технологи в економщЬ» / О.А. Клеткова. - Хмельницький, 2012. - 239 с.

4. Николенко Н.П. Реинжиниринг страховой компании / Н.П. Николенко. - М. : Страховое ревю, 2001. - 100 с.

5. Соколовська З.М. Комп'ютерне моделювання складних економiчних систем [Текст] : монографiя / З.М. Соколовська, О.А. Клеткова. - Одеса : Астропринт, 2011. - 508 с.

6. Страхування [Текст] : тдручник / [В.Д. Базилевич та ш] ; за ред. В.Д. Базилевича. - К. : Знання, 2008. - 1019 с.

7. Ткаченко Н.В. Забезпечення фшансово! стшкосп страхових компанш теорiя, методолопя та практика [Текст]: монографiя / Н.В. Ткаченко; Нац. банк Укра!ни, Ун-т банк. справи. -Черкаси: Черкаський ЦНТЕ1, 2009. - 570 с.

8. Хемптон Д.Д. Финансовое управление в страховых компаниях [Текст] : научное издание / Д.Д. Хэмптон. - М. : АНКИЛ, 1995. - 263 с.

9. Цисарь И.Ф. Моделирование экономики в iThink_STELLA. Кризисы, налоги, инфляция, банки [Текст] / И.Ф. Цисарь. - М. : ДИАЛОГ-МИФИ, 2009. - 224 с.

Надано до редакцп 15.10.2013

Клеткова Оксана Ананивна / Oksana A. Klepikova

klepoa@ukr. net

Посилання на статтю /Reference a Journal Article:

1мШацшна модель страховоЧ компанп як cnoci6 досягнення стратегiчних фiнансових цтей [Електронний ресурс] / О.А. Клеткова //Економiка: реалП часу. Науковий журнал. — 2013. — № 4 (9). — С. 195-201. — Режим доступу до журн.: http://www. economics. opu. ua/files/archive/2013/n4. html