CC BY
175
национального. На зарубежных рынках для реализации стратегии, компании следует применять и стандартные подходы, среди которых формулировка маркетинговых задач и цели выхода на международный уровень, анализ специфики среды, выбор целевой аудитории, обеспечение правильного позиционирование продукции и выбор наиболее эффективного способа продвижения, а также контроль за реализацией маркетинговой деятельности.
ПЕРЕЧЕНЬ ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Циганкова Т. М. Мiжнародний маркетинг: навч. поабник / Т. Н. Циганкова. - К.: КНЕУ, 2008. - 120 с.
2. Будаева Т.И. Проблемы и перспективы развития международного маркетинга в Украине // Мiжнародна науково-практична штернет-конференщя викладачiв, астрашив i студенев. -Донецьк. - 2011. - 24-25 листопада. - С. 13-14.
3. Лупенко А.М. Розвиток мiжнародного маркетингу тд впливом сучасних евроштеграцшних процеав [Електронний ресурс] / А.М. Лупенко -Режим доступу: http:// www. nbuv. gov. ua/ portal/ soc_gum/ knp/ 212/ knp212_43-46.pdf - Название с экрана.
4. Онищенко В.П. Особливосп мiжнародного маркетингу ХХ1 столбя // Зовнiшня торгiвля: економiка, фшанси, право. - 2011. - №3-4. - С. 4-12
5. Варварук В. М. Становлення мiжнародного маркетингу [Електронний ресурс] / В. М. Варварук - Режим доступу: http://nauka.kushnir.mk.ua/?p=57971 -Название с экрана.
6. Котлер Ф. Маркетинг у третьому тисячол^ / Ф. Котлер. - М. : АСТ, 2000.
- 456 с.
7. Довженко Г. В., Шуниборова А. И. Стратегии выхода предприятий на внешние рынки / Г. В. Довженко, А. И. Шуниборова // THESAURUS. - № 1. -2015. - С. 61-14.
8. Европейская правда [Електронний ресурс] / Европейская правда - Режим доступу : http://www.eurointegrati on.com.ua
- Название с экрана.
УДК 336:77
ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГ1ЧН1 П1ДХОДИ ДО УПРАВЛ1ННЯ КРЕДИТНИМ ПОРТФЕЛЕМ КОМЕРЦ1ЙНОГО БАНКУ
Масалигша В. В., к.е.н., доцент, Деркач А. А., маг^тр (УкрДУЗТ)
У статт1 розглянуто теоретико-методолог1чт тдходи до управлтня кредитним портфелем комерцтного банку; визначено, що досл1дження проблеми оргатзаци управлтня кредитним портфелем комерцтного банку з позицт реальног практики е необх1дним для тдвищення ефективност1 баншвсько'г д1яльност1. Зроблено висновок, що управлтня кредитним портфелем комерцтного банку являе собою процес реал1заци управлтського впливу керуючог тдсистеми банку (кредитний та юридичний департамент, служба безпеки, управлтня ризик-менеджменту) на керовану тдсистему (кредитний портфель) з метою максим1зацИ прибутку, тдтримання л1кв1дност1 та м1н1м1зац11 ризиюв кредитной д1яльност1 з використання загальних I
© Масалигша В.В.,
ДеркаЧ А А Вкник економпки транспорту i промисловост № 56, 2016
145
специфгчних методгв управлтня та дотриманням принцитв управлтня. Ефективнгсть управлтня кредитним портфелем комерцтного банку при застосуванш запропоновано1 модел1 може бути визначена двома шляхами. Перший - це сп1вв1дношення таких параметр1в як: ргвень резерв1в тд нестандартну заборговатсть, обсяг кредитування, середня процентна ставка за наданими кредитами та ставка без ризику. Другий - ор1ентац1я на отриманий прибуток (абсолютний показник) чи на вгдношення прибутку до певног величини (вгдносний показник).
Ключовi слова: кредитний портфель, комерцтний банк, управлтня кредитним портфелем, ефективтсть управлтня, прибуток комерцтного банку
ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ПОДХОДЫ К УПРАВЛЕНИЮ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ КОММЕРЧЕСКОГО
БАНКА
Масалыгита В. В., к.э.н., доцент, Деркач А. А., магистр (УкрГУЖТ)
В статье рассмотрены теоретико-методологические подходы к управлению кредитным портфелем коммерческого банка; определено, что исследование проблемы организации управления кредитным портфелем коммерческого банка с позиций реальной практики является необходимым для повышения эффективности банковской деятельности. Сделан вывод, что управление кредитным портфелем коммерческого банка представляет собой процесс реализации управленческого воздействия управляющей подсистемы банка (кредитный и юридический департамент, служба безопасности, управление риск-менеджмента) на управляемую подсистему (кредитный портфель) с целью максимизации прибыли, поддержания ликвидности и минимизации рисков кредитной деятельности с использованием общих и специфических методов управления и соблюдением принципов управления. Эффективность управления кредитным портфелем коммерческого банка при применении предложенной модели может быть определена двумя путями. Первый -это соотношение таких параметров как: уровень резервов под нестандартную задолженность, объем кредитования, средняя процентная ставка по предоставленным кредитам и ставка без риска. Второй - ориентация на полученную прибыль (абсолютный показатель) или на отношение прибыли до определенной величины (относительный показатель).
Ключевые слова: кредитный портфель, коммерческий банк, управление кредитным портфелем, эффективность управления, прибыль коммерческого банка
THEORETICAL AND METHODOLOGICAL APPROACHES TO THE MANAGEMENT OF CREDIT PORTFOLIO OF COMMERCIAL
BANKS
Masalygina V. V., Ph.D., associate Professor, Derkach А. А., master (UkrSURT)
The article considers theoretic-methodological approaches to the management of a credit portfolio of a commercial Bank; it is determined that the study of problems of
organization of management of credit portfolio of commercial banks from the standpoint of actual practice is necessary to improve the efficiency of banking activities. It is concluded that the management of credit portfolio of commercial banks is the process by which management actions the management subsystem of the Bank (credit and legal Department, security management, risk management) to a controlled subsystem (credit portfolio) to maximize profit, maintain liquidity and minimize the risk of credit activities with the use of General and specific governance and compliance management principles. The efficiency of management of credit portfolio of commercial banks in the application of the proposed model can be defined in two ways. The first is the ratio of such parameters as: the level of reserves under non-standard debt, the volume of lending, average interest rate on loans and the risk free bet. Second - focus on the profit (absolute value) or the ratio of profits to a certain size (relative measure).
Keywords: loan portfolio, commercial Bank, loan portfolio management, management effectiveness, profits of the commercial Bank
Постановка проблеми та н зв'язок з науковими чи практичними завданнями. Ринковi вщносини в економщ на сучасному етат глобалiзащi вах сфер життя характеризуются певним станом невизначеносп. При цьому, що особливо характерно для Украши, тяжкють економшо-пол^ично'1' ситуацп та наростання кризових явищ у реальному секторi економiки спричиняе рiзке погiршення його
конкурентоспроможностi. У таких умовах значну роль у стимулюванш економiчного зростання могла б ввдграти банкiвська система шляхом активiзащi кредитних вкладень комерцшних банкiв. Проте низький рiвень кредитоспроможност бiльшостi позичальникiв ставить велике питання у можливосп повергнення комерцiйним банках кредитних ресурсiв. Саме тому кредитування як один з основних видiв дiяльностi комерцiйних банюв потребуе розробки та впровадження сучасних методiв управлiння кредитним портфелем.
Анал1з досл1джень 1 публ1кац1й останн1х рокчв. Дослiдження сутностi управлiння кредитним портфелем комерцiйного банку започатковано у працях багатьох науковщв. На нашу думку, серед них необхщно виокремити пращ так науковщв, як: Т. Андрушюв [1], Ю. Бугель [2-3], В. Коваленко [6], С. Рясних, А. Пономарьов, М. Микитин
[8], I. Семенча, А. Ткачова [9], Ю. Серик [10] та ш. У загальному ceHci дослiдження науковцiв стосуються визначення cyTHOCTi yправлiння кредитним портфелем комерцшного банку, його еволюцп та проблематики.
Видшення невир1шени\ ран1ше частин загальноУ проблеми. Разом з тим, слщ зазначити, що на сьогодш кредитування е чи не одним реальним шляхом фiнанcyвання дiяльноcтi реального сектора економши. Тривала економiчна криза, ведення бойових дiй на cходi краши, втрата Криму та розрив сталих економшо-виробничих зв'язкiв майже виснажили власш ресурси промиcловоcтi, спричинивши втрату значно'1 частини прибутку бiльшоcтi фyнкцiонyючих тдприемств, а деякi пiдприемcтва взагалi заставивши працювати зi збитком.
У таких умовах банювська система повинна мати ефективну систему yправлiння власним кредитним портфелем. Проте, як показав проведений аналiз, у науковш лiтератyрi вiдcyтнiй единий пiдхiд до управлтня кредитним портфелем комерцшного банку у сьогодшшшх умовах його
функщонування.
Формування шлей статть Саме тому метою статп е cиcтематизацiя пiдходiв до управлтня кредитним портфелем комерцшного банку та
розробка моделi управлтня ним.
Виклад основного матер1алу дослщження. Дослщження проблеми оргатзацп управлiння кредитним портфелем комерцтного банку з позицт реально'1' практики е необхiдним для тдвищення ефективносп банювсько'1' дiяльностi. На думку бшьшосп вчених, кредитний портфель комерцтного банку виступае одним Ï3 найвагомiших компонентiв у структурi вщсоткових доходiв i, у той же час, розглядаеться як один з найризиковатших напрямюв банювсько'1' дiяльностi.
У дослщження I. Семенчи й А. Ткачово'1' виокремлено три тдходи до визначення сутносп кредитного портфеля:
- згщно першого пiдходу кредитний портфель комерцтного банку розглядаеться як сукуптсть виданих позичок, тим самим враховуеться лише здiйснення кредитно'1' операцп;
- за другого пщходу кредитний портфель комерцтного банку являе собою складний управлтський процес, який характеризуе вибiр напрямкiв дiяльностi, т.б. плановi дп, чим пiдкреслюеться важливiсть кредитування серед тших банкiвських послуг;
- третт пiдхiд вiдображае значення проведених кредитних операцiй на макрорiвнi, т.б. розглядаеться значення кредитного портфеля комерцтного банку не тшьки на рiвнi банювсько'1' установи, а й на загально державному рiвнi [9].
Окремi дослщники пропонують розглядати кредитний портфель комерцтного банку з точки зору його доходности Прихильником такого пiдходу е Ю. Бугель. Автор зазначае, що кредитний портфель комерцтного банку -це сукуптсть наданих банком позичок, сформована з метою отримання прийнятного рiвня доходу та забезпечення платоспроможносп банку [3, с. 101].
Майже аналопчно'1' думки дотримуеться колектив авторiв на чолi з П.В. Сгоровим. Автори вщзначають, що кредитний портфель комерцтного банку е
сукуптстю уах наданих банком послуг з метою отримання прибутку [4, с. 117].
Т. Андрушюв, базуючись на дослщжент В.В. Пiрог [7, с. 230], вважае, що для активiзацiï ролi кредитного портфеля як тструмента реалiзацiï завдань державно'1' кредитно'1' пол^ики доцiльно розглядати його з трьох позицт. По-перше, це стратегiчний кредитний портфель, який мае бути сформований вщповщно до вимог державно'1' кредитно'1' полiтики, мiсця та завдань банку в ïï виконаннi. По-друге, це тактичний кредитний портфель, що його формуе банк на основi обсяпв i структури стратегiчного кредитного портфеля. Потрете, це портфель фактично наданих кредшив, що зараз е визначними [1, с. 299].
На нашу думку, найбшьш повно суттсть кредитного портфеля
комерцтного банку окреслено у робот В.М. Голуба, який пропонуе розум^и кредитний портфель комерцтного банку не лише техтчною сукуптстю окремих кредитних активiв, а сукуптстю вщносин мiж кредитором i позичальниками, яю виникають у процесi руху тимчасово вiльних грошових коштiв [5, с. 7]. У подальшому дослщжент автори будуть спиратися саме на це визначення.
Трансформащя пiдходiв до управлтня кредитним портфелем комерцтного банку, що впливае на тдвищення ефективносп управлтня сукупним кредитним ризиком, набувае особливо'1' актуальносп на сучасному етат розвитку банкiвськоï системи.
Як зазначае В. Коваленко, у теоретичному сена поняття управлтня передбачае перетворення тформацп про стан об'екта в командну тформащю вiд суб'екта, а його ефективтсть
визначаеться адекватнiстю дт управлiння щодо об'екта управлiння [6, с. 60]. Т.б. управлтня - це цшеспрямований програмований чи довшьний вплив на об'екти задля досягнення кшцево'1' мети за допомогою явищ, процесiв, коли з ними е
взаемодiя в режимi детермшовано'1 чи довшьно'1 програми/регламенту [13].
Дослщження cyтноcтi yправлiння кредитним портфелем комерцшного банку базуеться на визначенш принцитв, методiв, cпоcобiв, пiдходiв та факторiв впливу на прийняття управлшських рiшень.
Як зазначае Ю. Серик, управлшня кредитним портфелем комерцiйного банку, в першу чергу, пов'язано з ризиковашстю проведення кредитних операцш та мае за мету балансування та стримування ризику усього портфеля, контроль структури кредитного ризику, що притаманний тим чи шшим ринкам, Рентам, позичковим шструментам, кредитам i умовам дiяльноcтi [10, с. 71].
П. Чуб пропонуе розглядати управлшня кредитним портфелем комерцшного банку як процес, що складаеться з п'яти послщовних етатв: вибiр кредитно'1 полiтики; аналiз ринку кредиторiв; формування кредитного портфеля; перегляд кредитного портфеля; ощнка ефективноcтi кредитного портфеля [12, с. 6].
Якщо брати до уваги дослщження Р. Фещур та Ю. Самуляк, то yправлiння кредитним портфелем комерцшного банку можна розглядати як систему, що складаеться з двох пщсистем: керуючо'1 пщсистеми (суб'ект управлшня) здшснюе yправлiнcький вплив на керовану пщсистему (об'ект yправлiння) -кредитний портфель банку [11, с. 101].
В. Коваленко у сво'1'х дослщженнях доводить, що управлшня кредитним портфелем комерцшного банку безпосередньо пов'язано з мiнiмiзацiею кредитного ризику. Зокрема, автор зазначае, що управлшня кредитним портфелем комерцшного банку - це сукупшсть цшей, принцитв, функцш, методiв, шструменпв i cпецифiчних прийомiв цiлеcпрямованого безперервного впливу керуючо'1' пiдcиcтеми на керовану
для своечасно'1 оцiнки та мошторингу кредитного портфеля з метою мiнiмiзацiï кредитних ризикiв та досягнення заданих параметрiв доходноcтi вiд кредитно'1 дiяльноcтi банку [6, с. 61-62].
У дослщжент I. Семенчи й А. Ткачово'1 визначено, що yправлiння кредитним портфелем комерцшного банку здшснюеться за допомогою традицiйного та нетрадицiйного пiдходiв. Традицiйний пiдхiд (грунтуеться на неформалiзованих фiлоcофcьких методах) використовуе у розрахунках коефщентний аналiз; фyнкцiонyе в будь-якому середовищц е простим, швидким i дешевим у заcтоcyваннi. Нетрадицiйний пщхщ (грунтуеться на загальноприйнятих методах пiзнання) використовуе в розрахунках теор^ ймовiрноcтi, статистику, економетрiю; функцюнуе в cтабiльномy «щеальному» ринковому середовищц е cкладнiшим, повiльнiшим i дорожчим у застосування у порiвняннi з традицшним [10].
Процес yправлiння кредитним портфелем комерцшного банку найбшьш доцшьно представити як процес поступово'1' реалiзацiï наступних етапiв:
- збiр i анал^ична обробка iнформацiï;
- вибiр критер11'в для диверcифiкацiï позик;
- встановлення лiмiтiв кредитування;
- контроль якосп кредитного портфеля;
- оцiнка ефективноcтi кредитного портфеля.
При чому слщ зазначити, що така послщовнють характеризуеться
невщ'емшстю та тюним взаемозв'язком зазначених етапiв.
На оcновi проведеного доcлiдження нами запропоновано модель управлшня кредитним портфелем комерцшного банку (рис. 1).
Рис.1. Модель управлтня кредитним портфелем комерцтного банку
Слщ зазначити, що у процес управлтня кредитним портфелем комерцтного банку реалiзуються таю методи управлтня:
- коефщентний аналiз якост кредитного портфеля;
- ощнка кредитоспроможносп позичальника;
- дiагностика кредитного портфеля;
- ощнка вартост кредитного
портфеля;
- побудова оптимiзацiйноï моделi управлтня.
Дотримання принципiв управлiння кредитним портфелем комерцтного банку е обов'язковим, оскшьки вони характеризують керованiсть, адекватнiсть, вщкритють та ефективнiсть управлiння, а також його функщональну повноту та наявшсть адекватного правового
супроводження управлшсько'1 дiяльноcтi.
Висновки даного дослщження та перспективи подальших робiт у цьому напрямку. Таким чином, управлшня кредитним портфелем комерцшного банку являе собою процес реалiзацiï управлшського впливу керуючо'1 пiдcиcтеми банку (кредитний та юридичний департамент, служба безпеки, управлшня ризик-менеджменту) на керовану пщсистему (кредитний портфель) з метою макcимiзацiï прибутку, пщтримання лшвщносп та мiнiмiзацiï ризикiв кредитно! дiяльноcтi з використання загальних i cпецифiчних методiв управлшня та дотриманням принцитв управлшня.
Ефективтсть управлшня кредитним портфелем комерцшного банку при застосуванн запропонованоï моделi може бути визначена двома шляхами. Перший -це стввщношення таких параметрiв як: рiвень резервiв пiд нестандартну заборговатсть, обсяг кредитування, середня процентна ставка за наданими кредитами та ставка без ризику. Другий -орiентацiя на отриманий прибуток (абсолютний показник) чи на вщношення прибутку до певноï величини (вiдноcний показник).
ПЕРЕЛ1К ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ
1 Андрyшкiв, Т. Проблеми управлшня кредитним портфелем банюв Украши та шляхи ïx подолання [Текст] / Т. Андрушюв // Економiчний аналiз. - 2012. - Вип. 11. Ч. 1. - С. 299-302.
2 Бугель, Ю. Напрямки удосконалення сучасних методiв управлшня банювським кредитним портфелем [Текст] / Ю. Бугель // Галицький економiчний вюник. - 2010. -№2(27). - С. 157-163.
3 Бугель, Ю. Поняття кредитного портфеля комерцшного банку та необхщтсть управлшня ним [Текст] / Ю. Бугель // Свгг фшанав. - 2011. - №2. - С.
98-107.
4 Волкова, Н.И. Управление банковской деятельностью [Текст]: учеб.-практ. пособ. / Н.И. Волкова, Р.А. Герасименко, Т.А. Чашко; под. общ. ред. П.В. Егорова. - Донецк: ООО «Юго-Восток ЛТД», 2003. - 338 с.
5 Голуб, В.М. Управлшня кредитним портфелем комерцшного банку [Текст]: автореф. дис. ... канд. екон. наук: спец. 08.04.01 «Фшанси, грошовий об^ i кредит» / В.М. Колуб; Кшв. нац. екон. унт. - К., 2004. - 19 с.
6 Коваленко, В.В. Управлшня кредитним портфелем в умовах фiнанcовоï невизначеносп функцюнування банюв [Текст] / В.В. Коваленко // Регюнальна економша та управлшня. - 2016. -№1(08). - С. 60-63.
7 Шрог, В.В. Оцшювання якосп кредитного портфеля банюв з урахуванням виконання економiчних нормативiв НБУ [Текст] / В.В. Шрог // Науковий вюник ЛНТУ Украши. - 2011. -№2. - С. 228-235.
8 Рясних, С.Г. Система управлшня кредитним портфелем у комерцшному банку [Текст] / С.Г. Рясних, А.А. Пономарьов, М.О. Микитин // вюник Хмельницького нацюнального утверситету. - 2011. - №2. - С. 146-149.
9 Семенча, I.C. Управлшня кредитним банку у сучасних економiчних умовах в Укршт: проблеми та шляхи подолання [Електронний ресурс] / I.C. Семенча, А.А. Ткачова // Ефективна економша: електронне наукове фахове видання. - 2014. - №6. - Режим доступу: http://economy.nayka.com.ua/?op=1&Z=311 7.
10 Серик, Ю.В. Управлшня кредитним портфелем банку [Текст] / Ю.В. Серик // Економша i управлшня. -2012. - №4. - С. 70-75.
11 Фещур, Р.В. Управлшня розвитком машинобyдiвних пщприемств [Текст] / Р.В. Фещур, Ю.В. Самуляк // Менеджмент та пщприемництво в Укршт: етапи
становлення та розвитку. - Львiв: Вид-во Нац. ун-ту «Львiвська Пол^ехшка», 2008. - С. 100-109.
12 Чуб, П.М. Пщходи до управлтня кредитним портфелем комерцтного банку [Текст]: автореф. дис. ... канд. екон. наук: спец. 08.04.01 «Фтанси, грошовий об^ i кредит» / П.М. Чуб; Кшв. нац. екон. ун-т.
- К., 2003. - 18 с.
13 Эриксон, М. Обзор управления: руководство и оценка организаций по разработке с целью согласования с бизнес-стратегией [Электронный ресурс] / М. Эриксон. - Режим доступа: http://www.imb.com/developerworks/ru/libra ry/ericsson/
УДК 365.005.013
ПРИЙНЯТТЯ Р1ШЕНЬ ЩОДО ШНОВАЦШНОГО УПРАВЛ1ННЯ
КОНКУРЕНТНИМ СТАТУСОМ МАШИНОБУД1ВНИХ П1ДПРИСМСТВ З УРАХУВАННЯМ АДАПТИВНО1 ГНУЧКОСТ1
Яценко Б. I., здобувач (У1ПА)
У статт1 удосконалено модель прийняття ршень щодо тновацтного управлтня конкурентним статусом машинобуд1вних тдприемств з урахуванням адаптивног гнучкост1. Визначено, що устшне виршення проблеми процесу прийняття ргшень щодо гнновацгйного управлтня конкурентним статусом машинобудгвних тдприемств залежить в1д розроблених альтернатив гг адаптивного виршення. При цьому завжди 1снуе небезпека, що частина кращих альтернатив буде упущена. Тому, як правило, зусилля спрямовуються на ретельне адаптивне виявлення й обхрунтування варгантгв ус1х альтернатив. Зроблено висновок, що допустим1 альтернативи вибираються з урахуванням адаптивних обмежень, можливостей машинобуд1вних тдприемств I критерггв. Не ч1тко сформован проблеми щодо тновацтного управлтня конкурентним статусом машинобуд1вних тдприемств виршуються з урахуванням адаптивног гнучкост1.
Ключов1 слова: ощнка, модель, адаптащя, р1вень, Ыновацшне управлтня, конкурентний статус.
ПРИНЯТИЯ РЕШЕНИЙ ПО ИННОВАЦИОННОМУ УПРАВЛЕНИЮ КОНКУРЕНТНЫМ СТАТУСОМ МАШИНОСТРОИТЕЛЬНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ С УЧЕТОМ АДАПТИВНОЙ ГИБКОСТИ
Яценко Б. И., соискатель (УИПА)
В статье усовершенствована модель принятия решений по инновационному управлению конкурентным статусом машиностроительных предприятий с учетом адаптивной гибкости. Определено, что успешное решение проблемы процесса принятия решений по инновационному управлению конкурентным статусом машиностроительных предприятий зависит от разработанных альтернатив ее адаптивного решения. При этом всегда существует опасность, что часть лучших
© Яценко Б.1.
Вкник економпки транспорту i промисловост № 56, 2016
152
