CC BY
34
Rumiantsev, N. V. Modelirovaniie gibkikh proizvodstvenno-logisticheskikhsistem [Modeling of flexible production and logistics systems]. Donetsk: DonNU, 2004.
Skorobogatova, T. N. "Tsennost i stoimost kak kategorii: sootnosheniie poniatiy, logisticheskiy aspekt sravneniia" [Value and cost category as: relations between the concepts, logistics aspect of comparison]. Problemy ekonomiky, no. 1 (2013): 266-270.
Sytnyk, H. V. "Kontseptsiia finansovoho planuvannia na pid-pryiemstvi na osnovi protsesno-oriientovanoho pidkhodu" [The
concept of financial planning company based process-oriented approach]. BiznesInform, no. 3 (2013): 262-270.
Vinogradova, E. V., Lastovenko, A. V., and Belopolskaia, T. V. Optimizatsiia upravleniia denezhnymi potokami predpriiatiia [Optimizing cash management businesses]. Donetsk: DonNUET, 2007.
Yermoshkina, O. V. Upravlinnia finansovymy potokamy pro-myslovykh pidpryiemstv: teoriia, praktyka, perspektyvy [Financial Management industry: theory, practice and prospects]. Donetsk: Natsionalnyi hirnychyi universytet, 2009.
УДК 336.71: 330.341.17027.236
TEOPETi4Hi TA nPAKTI4Hi ACnEKTi ЗAБEЗПEЧEHHЯ EФEKTИBHOCTi IHHOBAЦiЙHOÏ
ДiЯЛЬHOCTi 6AHKIB
© 2014
КАРЧЕВА I. Я.
УДК336.71:330.341.17027.236
Карчева I. Я. Теоретичн та практичж аспекти забезпечення ефективностi iнновацiйноi' дiяльностi банкiв
Метою статт'/ е досл'/дження теоретичных засад I розроблення науково-практичних рекомендацш щодо забезпечення ефективностI '/нновацшно/ д'/яльност'/ бант як складного багатопланового процесу. У статт'/ досл'/джено сутн'/сть ¡нновацшно} д'/яльност/ бант як складного цле-спрямованого комплексного процесу, що охоплюе ва стад!/'¡нновацшного процесу, види ¡ннова^ш, функцИта напрями д'/яльностI бант I спрямо-ваний на пдвищення ефективност'/, стаб'/льност'/, конкурентоспроможност'/ банк/в. Об(рунтовано необхШшсть упровадження нових п!дход!в до Iнформацшно-аналтичного забезпечення управл'тня 1нновац:йною д'/яльн'/стю бант, що сприятиме п'/двищенню ефективност/ ЫяльностI та динамчному розвитку банкв на нов'ш :нновац1йн1й основ¡. Визначено принципи об'ективно/' оц/нки ефективност/ ¡нновацшно/ д'тльност'/ банкв та розкрито сутн'/сть економ'/чного, соц/ального, стратег'/чного ефект'/в /нновацшно/ д'/яльност'/ баншв. Проведений комплексний анал'/з ефективност/ ¡нновацшно}д'/яльност'/ банкв з використанням теоритранзащйних витрат '> концепцИ единого ¡нтегрального показника засв'/дчив необх1дн1сть пдвищення ефективност/' ¡нновацшно}д'/яльност'/ банкв Укра/ни в сучаснихумовах.
Кпючов'1 слова: ¡ннова^шна д'/яльн'/сть, банки, ефективн'/сть, ¡нтегральниш показник, принципи, транзак^шн'/ витрати, коммшн! доходи. Рис.: 1. Табл.: 2. Формул: 1. Ббл.: 10.
Карчева 1ринаЯшвна-здобyвач, кафедраменеджментy банювськоÏд'/яльност'/, Кuïвськuй нацiональнuй економiчнuй yнiверсuтет iм. (пр. Перемогу 54/1, Ku/'в, 03068, Украна) E-mail: [email protected]
. Гетьмана
УДК336.71:330.341.17027.236 Карчева И. Я. Теоретические и практические аспекты обеспечения эффективности инновационной деятельности банков
Целью статьи является исследование теоретических основ и разработка научно-практических рекомендаций по обеспечению эффективности инновационной деятельности банков как сложного многопланового процесса. В статье исследована сущность инновационной деятельности банков как сложного целенаправленного комплексного процесса, охватывающего все стадии инновационного процесса, виды инноваций, функции и направления деятельности банков и направленного на повышение эффективности, стабильности, конкурентоспособности банков. Обоснована необходимость внедрения новых подходов к информационно-аналитическому обеспечению управления инновационной деятельностью банков, что будет способствовать повышению эффективности деятельности и динамичному развитию банков на новой инновационной основе. Определены принципы объективной оценки эффективности инновационной деятельности банков, рассмотрена сущность экономического, социального и стратегического эффектов инновационной деятельности банков. Проведенный комплексный анализ эффективности инновационной деятельности банков с использованием теории транзакционных издержек и концепции единого интегрированного показателя засвидетельствовал необходимость повышения эффективности инновационной деятельности банков Украины в современных условиях. Ключевые слова: инновационная деятельность, банки, эффективность, интегрированный показатель, принципы, транзакционные издержки, комиссионные доходы. Рис.: 1. Табл.: 2. Формул: 1. Библ.: 10.
Карчева Ирина Яковлевна - соискатель, кафедра менеджмента банковской деятельности, Киевский национальный экономический университет им. В. Гетьмана (пр. Победы, 54/1, Киев, 03068, Украина) E-mail: [email protected]
UDC336.71:330.3411?027.236 Karcheva Iryna Ya. Theoretical and Practical Aspects of Ensuring the Effectiveness of Innovation Activities of Banks
The aim of the article is to study the theoretical foundations and development of scientific and practical recommendations to ensure the effectiveness of innovation as a complex multifaceted banks process. The article studies the essence of innovation as a complex banks targeted integrated process covering all stages of the innovation process, types of innovations, functions and activities of banks, which aims at improving the efficiency, stability and competitiveness of banks. The necessity of introduction of the new approaches to information-analytical support of innovation management of banks was grounded. It will enhance the performance and dynamic development of banks on a new innovation basis. The principles of objective evaluation of the effectiveness of innovative banking were defined, the essence of economic, social and strategic innovation effects banks was considered. A comprehensive analysis of the effectiveness of innovation activity of banks was conducted using transaction cost theory and the concept of a single integrated index the need to improve the effectiveness of Ukrainian banks innovation in modern conditions was verified.
Key words: innovation, banks, efficiency, integrated index, principles, transaction costs, fees and commission income. Pic.: 1. Tabl.: 2. Formulae: 1. Bibl.: 10.
Karcheva Iryna Ya.- Applicant, Department of Management of banking activities, Kyiv National Economic University named after. V. Getman (pr. Pere-mogy, 54/1, Kyiv, 03068, Ukraine) E-mail: [email protected]
Усучасних умовах розвитку суспкьства, глобал1зацп фшансових ринив шновацп виступають основою розвитку банкш, при цьому особливу роль в1д1гра-ють шноваци, що стосуються розвитку електронних сер-вгав, управлшня ризиками, впровадження шформацшно-комп'ютерних технологш. В1дбуваеться активна техноло-пчна модершзащя банив Укра'ни, зокрема шляхом впровадження дистанцшного обслуговування кл1ент1в, яке в1дносять до комбшаторних, а в окремих випадках 1 до базисних шновацш, враховуючи !хнш шновацшний потен-щал 1 вплив на конкурентоспроможшсть та ефектившсть банк1всько'1 д1яльность
Водночас в УкраШ простежуеться в1дставання ко-мерцшних банк1в в1д зарубгжних в управлшш шновацш-ними процесами. У б1льшост1 укра'1нських банк1в процес управлшня шноващями зор1ентований лише на виршення поточних завдань, а його яисть не в1дпов1дае св1товому р1вню та загальнонащональним потребам розвитку банк1всько'1 системи - шдвищення ефективност та конку-рентоспроможносп, забезпечення стабкьного розвитку банк1в 1 посилення '1х впливу на шновацшш процеси в еко-номщь Укра'1на за загальним шновацшним шдексом бвро-пейського шновацшного табло (61Т) знаходиться в остан-нш за р1внем шновативност1 - четвертш - груш «кра'1н, що наздоганяють» 1 в1дстае в1д «краш-л1дер1в» - приблизно у 3 рази, в1д «краш-посл1довник1в» - у 2 рази, в1д кра'1н «по-м1рш шноватори» - у 1,6 разу. Значне в1дставання шновацшного розвитку Укра'ни, безперечно, впливае 1 на шнова-цшну д1яльшсть банив та 11 ефектившсть. У зв'язку з цим важливого значення набувае розроблення теоретичних 1 практичних аспект1в забезпечення ефективно'1 шновацш-но'1 д1яльност1 банк1в, спрямованих не ткьки на тдвищен-ня доходност шновацшно! д1яльност1, а на формування стратегш шновацшного розвитку банк1в, яи позитивно впливають в щлому на д1яльшсть та розвиток банк1в, тдвищення '1х ефективност та конкурентоспроможносп, за-безпечують побудову банку майбутнього завдяки ефектив-ному управлшню шноващями сьогоднь
Питання економ1чно'1 ефективност та напрям1в шновацшно! д1яльност1 банив знайшли в1дображення у працях багатьох вчених. Зарубгжш вчеш Й. Шумпетер, Б. Брайн, Г. Кларк, Е. Портер, К. Фр1дмен, П. Друкер, Б. Санта, П. Роуз, Дж. Они розглядають теоретичш питання шновацшно! дь яльносп, а також практики використання шновацш в банив-сьий сферь В. Бауер, М. Енгстлер, К. Синнер, Д. Шпат досль джують новггш технологй банк1в у галуз1 зв'язку та надання 1Т-послуг 1 обгрунтовують умови, за яких банк може вижити у майбутньому. Росшсьи вчеш Д. I. Гафурова, О. А. Зверев, Г. А. Кундеева, М. С. Очковська, А. А. Харин, О. I. Лаврушин, Ю. В. Вертакова, Л. В. Лямин, П. В. Ревенков, О. О. Бердю-гин розглядають сутшсть шновацш, оргашзащю шновацш-них процеав, оргашзацшно-управлшсьи шновацц, ризики та змшу '1х профшв при наданш безконтактних банивських послуг. Досл1дження вггчизняних вчених В. I. Мщенка, С. Б. бгоричево!, С. В. Мочерного, Л. О. Примостки, Б. I. Пшика, М. I. Савлука, Т. С. Смовженко, Н. В. Циганово'1, Т. С. Ша-лиги присвячеш розкриттю сутносп, вид1в 1 класифшацп фь нансових шновацш, стимулюванню шновацшно! д1яльност1, досл1дженню шновацш, пов'язаних з використання технологш дистанцшного обслуговування кл1ент1в.
Водночас науковцями недостатньо придкяеться ува-ги комплексним досл1дженням теоретичних 1 практичних аспекпв забезпечення ефективност шновацшно! д1яль-
ност банк1в з урахуванням ризиив та особливостей бан-к1всько! д1яльност1 як специф1чного сектора економши.
Метою статт1 е досл1дження теоретичних засад 1 розроблення науково-практичних рекомендацш щодо забезпечення ефективност шновацшно! д1яльност1 банк1в як складного багатопланового процесу.
В1дпов1дно до мети визначеш таи завдання: + розкрити сутшсть поняття «шновацшна д1яль-шсть банив»;
+ визначити принципи та методи оцшки ефектив-
ност1 1нновац1йно'1 д1яльност1 банив; + провести комплексний анал1з ефективност1 1нно-
вац1йно'1 д1яльност1 банк1в Украши; ^ розробити 1нтегральний показник для комплексно'' оцшки економ1чно'1 ефективносп 1нновац1й-но'1 д1яльност1 банк1в.
1нновацшна орган1зац1я д1яльност1 банк1в прийшла на замшу разовим нововведенням в епоху постшду-стр1ального розвитку сусп1льства. У сучасних умовах шформацшного сусп1льства все бкьше говорять не про окрем1 1нновацй, як так1, а про шновацшну д1яльн1сть бан-к1в як щлеспрямований пост1йний процес анал1зу шнова-ц1йних можливостей та пошуку нових 1дей 1 впровадження '1х в конкретш нов1 та б1льш досконам продукти, послуги, технолог!', орган1зац1ю управлшня, входження з ними на конкурентний ринок 1 завоювання ринку. Тому сучасне визначення поняття «шноваци» базуеться на ринковому 1 процесному шдходах, включае сощальну складову та яисш характеристики, пов'язаш з прогресивними змшами. I як зазначае П. Друкер, основне завдання шновацшно! д1яль-ност1 полягае в тому, щоб перетворити потреби суспкь-ства в нов1 можливост1 для прибуткового ведення б1знесу [1, с. 42 - 43].
У контекст1 зазначеного забезпечення ефективно'1 шновацшно! д1яльност1 банк1в можливо за умови розгляду його як цкеспрямованого, складного, комплексного про-цесу, що Грунтуеться на базових принципах шновацш, зо-ор1ентований на досягнення економ1чного, соц1ального 1 стратег1чного ефект1в 1 який:
+ охоплюе вс1 напрями та функцй д1яльност1 банк1в, насамперед банк1всьи технологй, як1 забезпечу-ють бкьш ефективне виконання банками плапж-но'1 1 посередницько'1 функц1й завдяки ефективно-му перерозпод1лу грошових ресурс1в, дох1дност1, ризик1в 1 1нформацй з метою отримання додатко-вого прибутку. У сучасних умовах шформацшш технолог!' - це ядро шновацшних змш у банках; ^ включае вс1 стадй 1нновац1йного процесу «анал1з шновацшних можливостей банку 1 формулюван-ня 1де'1 - маркетингов1 досл1дження та реамзащя п1лотних проект1в - впровадження на практищ та завоювання ринку - отримання економ1чного, со-щального ефекту та стратег1чного ефекту».
Саме з моменту поширення, завоювання ринку новащя 1 нововведення набувають ново'1 якосп та стають 1нновац1ею, тобто саме ринок 1 ринкове середовище е кри-тер1ем того, що новащя 1 нововведення перетворюються в шноващю, в1дбуваеться дифуз1я за Е. Роджерсом, в1дпо-в1дно до яко'1 видкяеться ш1сть стад1й процесу прийняття людьми нових 1дей 1 товар1в: звернення уваги, зац1кавле-н1сть, оц1нка, перев1рка, прийняття, п1дтвердження. Вважа-еться, що шноващя визнана сусп1льством, якщо п сприй-
мають в1д 6 % до 16 % населення [2, с. 16]. В шноващйному процеа П. Друкер особливу роль вiдводить етапу аналiзу iнновацiйних можливостей, видкяючи сiм джерел шнова-цiйних можливостей: несподiвана подiя, неконгурентнiсть, потреби процесiв, змiни у структурi галузi або ринку, демо-графiчнi змiни, змiни у сприйняттях, настроях сусшльства, новi знання) [2, с. 9];
+ об'еднуе всi види банкшських iнновацiй: а) продуктов^ пов'язанi з пiдвищенням якост i р1зно-манiтностi банкшських послуг, розширенш про-дуктово! лiнiйки); б) технолопчш, що сприяють пiдвищенню продуктивной працi, вiддачi вкла-дених коштш, економи часу, зручностi отримання послуг; в) оргашзацшно-управлшсьи, пов'язанi з тдвищеннм ефективностi роботи менеджменту банку; г) сощальш, що стосуються ринку, поведш-ки i цiнностей споживача тощо.
Успiшна iнновацiя завжди мае бути спрямована на захват л1дируючих позищй, iнакше сприятливими можливостями можуть скористатися конкурента, а також передбачати досягнення економiчного, сощального i стратегiчного ефектш. Для цього можуть використовува-тися найрiзноманiтнiшi стратег!!, орiентованi як на л1дер-ство на ринку, у певнш галузi, так i на пошук вiдносно невелико! «еколоично! нашi» в певному процесi або на ринку, що забезпечать досягнення економiчного ефекту, який ми пов'язуемо з тдвищенням вiддачi на одиницю вкладених ре-сурсiв, змiцнення ринково! позицп, зростанням рентабель-ностi дiяльностi, зниженням ризикш i пiдвищенням стабкь-ностi. Важливим е також отримання сощального i стратепч-ного ефекпв. Соцiальний ефект проявляеться в шдвищенш корисностi та доступностi банкшських послуг, зниженш !х вартостi для кл1ента, зручностi отримання послуг. Страте-пчний ефект оцiнюеться успiшнiстю реалiзацГ¿ шновацшних стратегiй, конкурентними перевагами, лiдерством на ринку, досягненням поставлених стратегiчних цкей.
Ефективнiсть iнновацiйно'¿ дiяльностi банкiв значною мiрою визначаеться потенцiалом iнновацiйного розвитку банив, який залежить в1д таких факторш: можливостей банкiв та !х ресурсного потенцiалу, що залежать в1д макро-економ1чно! ситуацп, стану ринив i субринкiв, якi беруть участь у формуванш довгострокових i короткострокових банивських ресурсш, необхiдних для забезпечення ефек-тивно! шноващйно! дiяльностi банив; емкосп ринку та потенцiалу зростання; необх1дних ресурсiв для розширен-ня ринку; дох1дност1 субринкш, конкуренщ! [4, с. 64]. Наведений перелш факторiв слiд доповнити наявнiстю люд-ського потенцiалу, !х знань, надзвичайно! винахiдливостi та наполегливостi, таланту. Шсля того, як iдея прийнята, шновацшна дiяльнiсть перетворюеться в наполегливу, щ-леспрямовану працю, яка залежить в1д професiйностi, ком-петентностi, наполегливостi працшниив.
Ефективна iнновацiйна дiяльнiсть банкш можлива лише за умови оптимально! оргашзацп iнновацiйного про-цесу, який мае бути в1дпов1дно формалiзованим, видимим та документованим. С. бгоричева [5, с. 54] звертае увагу, що нав1ть у провiдних банках Укра!ни ткьки починаеться iнституцiалiзацiя шноващйно! дiяльностi, тобто створення в1дпов1дних структур, якi цкеспрямовано займаються ор-ганiзацiею iнновацiйних процесш, розробкою правил, ре-гламентiв, схем взаемодп, механiзмiв реал1защ!, контролю, мошторингу 1нновац1йних процес1в.
Для того, щоб визначити piBeHb iнновацiйного розвитку банку та ощнити ризики, визначити, насккьки банк е фiнансово надшним не ткьки сьогоднi, але й у майбут-ньому, спрогнозувати можливi перспективи розвитку, не-обхiднi новi пiдходи до управлiння ризиками та ефектив-нiстю iнновацшно! дiяльностi, яи б враховували особли-востi впровадження банками новiтнiх технологiй та обсяги наданих шновацшних послуг, ризики за цими операщями та ix прибутковкть. Iснуючi на сьогоднi форми звггносй, у т. ч. i фшансова звiтнiсть банкiв, не мiстять даних про !х iнновацiйну дiяльнiсть, а стосуються традицшних операцiй банкiв, в основному залучення коштiв та вкладення !х в ак-тивнi операци, формування резервiв за активними операщями, даш про кореспондентськi в^носини банкш тощо.
Ефективне управлiння шновацшною дiяльнiстю банку неможливе за в^сутносп унiфiкованиx методичних пiдxодiв i принципов об'ективно! оцiнки результа-тивностi впровадження шновацш. У теорп ефективностi прийнято оцшювати шновацц на основi таких принцитв, як урахування фактора часу, отриманого корисного результату, використання единого критерш для ощнки альтер-нативних варiантiв, приведення до едино! рiчного вимiру поточних (експлуатацiйниx) i одноразових (капiтальниx витрат), забезпечення порiвнянностi альтернативних варь антiв [6]. Зауважимо, що наведенi принципи стосуються в основному виробничо'1 сфери, тодi як банивська дiяльнiсть мае сво'1 особливосп, якi необxiдно враховувати при ощнщ ефективностi iнновацiйно! дiяльностi банив. Це обумов-лено пiдвищеними ризиками та високою залежнiстю вiд коштiв ^ентш, тiсними мiжбанкiвськими зв'язками. Роз-глядаючи ефективнiсть як мiру якостi шновацшно'! дiяль-ностi банкш, що сприяе покращенню фiнансового стану та стабкьному розвитку банку, пiдвищенню його конкурен-тоспроможностi, вищезазначенi принципи оцiнки ефек-тивностi iнновацiй пропонуемо доповнити такими: + euemeMHoemi. В умовах iнтенсивного розвитку шдустрп фшан-сових послуг, Дж. Сши пропонуе для банкш шновацшну систему з п'яти компонент ФОКУС [7, с. 58 - 64], де компонент «Ф» - фшансова та операцшна прозорють; «О» -використання шформацшних технологш; «К» - капiтал (його адекватшсть) - основа безпеки та надшносп банкiв; «У» - успiшна боротьба за ^ента; «С» - стутнь ризику. В умовах iнформацiйно! революцп та мережево'1 економiки автор, насамперед, видкяе шноваци, пов'язанi з управлш-ням ризиком (компонент С) та освоенням шформацшних технологш «О» i боротьбу за ^ента «У». Ефектившсть iнновацiйноl дiяльностi банку - це складне системне по-няття, що передбачае розгляд ефективност в широкому розумшш як результативнiсть iнновацiйноl дiяльностi бан-кiв з позицп «прибуток-ризик», так i у вузькому значенш за окремими складовими iнновацiйно! дiяльностi;
+ комплекстсть, що передбачае оцшку ефектив-ностi за всiма видами банивських шновацш: продуктов^ технолопчш, оргашзацшно-управлшсьи, сощальш, а також досягнення стратепчного ефекту, осккьки шновацшна дiяльнiсть банкiв - це е щлеспрямована дiяльнiсть, яка вiдрiзняеться в^ спонтанно! дiяльностi тим, що тдвищуе вiрогiд-нiсть досягнення поставлених щлей [8, с. 150] i полягае в отриманш найкращих результатiв за к-нуючих умов i наявних ресурсах.
о_
ьа
о
т о
о о_
о
=п <
<
о
ш
Вважаеться, що цкенаправлене новаторство, що е результатом анал1зу та систематично! д1яльносп, охоплюе не менше шж 90 % загально! илькоста ефективних шнова-ц1й [1, с. 332];
+ урахування прямых i непрямых ефектiв, методичш тдходи до оцшки яких в1др1зняються, що вимагае використання системи методш та тдход1в до оцш-ки ефективност шновацшно! д1яльност1 банкш. Прям! ефекти виражаються в економи пращ, часу, ресурйв 1 грошових коштш у розрахунку на одиницю ви-трат, актив1в або катталу. Непрям! ефекти проявляються в тдвищенш конкурентоспроможносп, зростанш комь сшних доход1в за рахунок надання нових послуг, зростанш ккькост ииентш, отримуваних ними послуг, що сприяти-ме покращенню результатш д1яльност1 та ринково! позицп банку, тдвищенню його конкурентоспроможносп;
+ ттероперабельтсть (взаемозв'язок), що перед-бачае оцшку ефективност шновацшно! д1яльно-ст банку з позицп банку 1 кмента. Якщо впровадження шновацц буде неефективним для клента (послуга дорога, неяисна, незручна), то виникае за-питання, чи може це бути ефективним для банку? Зауважи-мо, що одшею з характерних ознак банку майбутнього - це активна роль кл1ента [9]. У сучасних умовах саме кл1енти, а не банки визначають прогрес у способах 1 методах дистри-буцп банкшських продукпв. У найближчому майбутньому укра!нським банкам для забезпечення конкурентоспро-можност потр1бш технолопчш шновацц, не просто нащ-леш на тдвищення ефективност операцшно! д1яльност1 банку, а багатофункцюнальш технолог!!, здатн! забезпечити високий ршень адаптац!! до нових потреб споживачш.
Враховуючи, що ефектившсть - це складне системне поняття, для !! оцшки доцкьно використовувати систему метод1в, включаючи використання системи показниив, результативно-витратного тдходу, поршняль-ного анамзу шновацшного ! традицшного обслуговування ииентш, показника Х-ефективносп, теор!! трансакцшних витрат, концепц!! використання единого штегрального показника, анамзу сп!вв!дношення «прибуток - ризик», економжо-математичних метод1в, експертних оцшок та шшь Перспективним е використання методу трансакцшних витрат. Бкьш конкурентоздатними та ефективними вважаються т банки, що впроваджують !нновац!! ! мають нижчий р1вень трансакцшних витрат. В УкраМ такими банками можна вважати банки I групи, яи мають вдв1ч1 нижчий р1вень трансакцшних витрат (3,6 % до актив1в) по-р!вняно з банками IV групи (7,2 %) (табл. 1).
Розвиток банив на новш шновацшнш основ! перед-бачае високий стутнь застосування банк!вських шнова-ц1й, що дозволить тдвищити конкурентоспроможн1сть, досягти максимальних темп!в оновлення !нновац1йних
Таблиця 1
Динамка трансакцшних витрат в розрiзi груп банкiв УкраУни за 2009 - 2013 рр., у % до активiв
Група банмв Рiк
2009 2010 2011 2012 2013
Група 1 3,9 3,8 4,5 4,1 3,6
Група II 4,7 4,7 5,6 4,5 3,9
Група III 4,6 5,1 5,6 5,7 4,3
Група 1У 4,9 5 5,2 5,4 7,2
По баншсьш системi 4,2 4,2 5,3 4,4 4,1
технолог1й, збкьшити обсяги високотехнолопчних бан-к!вських послуг ! знизити р!вень трансакц1йних витрат та отримати додатков! ком1с1йн! доходи. В останш роки для укра!нських банив простежуеться тенденщя зростання об-сяпв ком1с1йних доход!в. Так, за 2013 р. пор1вняно з попере-дшм роком ком1с1йн! доходи зросли на 18,0 % (за 2012 р.- на 14,5%) при збкьшенш доход1в в щлому на 12,3 % (5,37 %), а процентних доходш - на 10,5 % (на 3,7 %). Зросла також ! частка комкшних доход1в у сукупних доходах банк!в з 14,07 % до 14,8 %, але залишаеться вдв1ч1 нижчою пор1вняно !з заруб1жними банками, для яких вона сягае 25 - 30 %. За-уважимо, хоча найбкьш активно на комкшних платежах заробляють банки I групи, на них припадае 68 % комюшних доходш за результатами 2013 р., водночас за таким показ-ником, як в1дношення комкшних доход1в до актив1в, який дозволяе бкьш об'ективно оц1нити р!вень комюшних до-ход1в, найвище значення мають банки четверто! групи -2,19 % в1д актив1в, тод1 як банки першо! групи - 1,87 % ( по банкшсьий систем! - 1,78 %) (табл. 2). Це св1дчить про те, що для отримання об'ективно! оцшки ефективност шновацшно'! д1яльносп необх1дно у фшансовш зв1тност1 банк!в вид1лити в комюшних доходах окрему складову - «Комь с1йн1 доходи, отриман! в1д !нновац!йно! д1яльност1 банк1в».
Одним !з поширених непрямих метод!в оц1нки ефек-тивност! е використання единого штегрального показника [10, с. 308 - 333], який розраховуеться за допомогою показниив, що характеризують результатившсть !нновац!йно! д1яльност1 банк1в ! мають однаковий напрям змш. Осккь-ки будь-яи управл1нськ1 р1шення щодо шновацшного роз-витку банк1в позначаються на динамщ1 показник1в, то для розрахунку штегрального показника ефективност шновацшно! д1яльност1 банк1в (Е) запропоновано використовувати показники динамки (темп зростання), розраховаш для таких фшансових показниив:
+ активи банку: характеризують розвиток банку, зм1цнення ринково! позиц!! (Ка); кошти кл1ент1в: !нновац1йна д1яльн1сть банкш, як правило, супроводжуеться зростанням кл1ент-сько! бази (Кк);
рентабельн1сть д1яльностк залежить в1д результа-тивност! шновацшно! д1яльносп (Ккол); ком1с!йн1 доходи: пов'язаш з наданням шновацш-них послуг (Ки);
показник над1йност1: обчислюеться як (1 - ЯГ), де Ш - ршень ризику.
1нтегральний показник ефективност !нновац1йно! д1яльност1 банк!в (Е) обчислюеться за формулою (1):
• (1 - Ш). (1)
+
+
+
+
Е = Ка • Кк • ККоА • Кы -
Таблиця 2
Рiвень комiсiйних доходiв в розрiзi груп банкiв УкраУни станом на 01.01.2014 р., у %
Група В^ношення процентних доходiв до акт^в Вщношення комiсiйних доходiв до активiв Вщношення комiсiйних доходiв до процентних доходiв
Група 1 10,64 1,87 17,61
Група II 9,86 1,36 13,83
Група III 10,96 1,44 13,09
Група IV 11,07 2,19 19,77
По банш-сьш систем^ 10,58 1,78 16,81
У pa3Í, якщо iнтегральний показник ефективност (Е приймае значення бiльше «1», шновацшну дiяльнiсть банку можна вважати ефективною, якщо менше «1» - не-ефективною. Багатовимiрна оцiнка ефективност шнова-цiйноï дiяльностi банкш Украши за окремими складовими (п'ятикутник ефективносп) для 2007 i 2013 рр. представлена на рис. 1. 1нтегральний показник ефективност шнова-цшно'1 дiяльностi банкiв Украши, розрахований за даними фшансово'1 звiтностi банкiв Украши за 2013 р., становить 0,432. Низьке значення штегрального показника ефектив-ност для 2013 р. обумовлене зниженням ршня рентабель-ностi дiяльностi банкiв.
Активи
Над1йн1сть
Кошти кл1ент1в
ROA
Ком1с1йн1 доходи
-2007 ■2013
Рис. 1. Багатов^рна оцiнка ефективностi iнновацiйноi' дiяльностi банкiв Украши
1нтегральний показник ефективностi виконуе роль незалежного експерта, осильки розраховуеться за единими правилами, одними i тими методами та надае керiвництву банку узагальнюючу оцiнку про результати шновацшно! дь яльностi та 'й вплив на результативш показники дiяльностi i надшшсть банку.
ВИСНОВКИ
Дослiдженi теоретичнi засади та розроблеш науково-практичнi рекомендацп щодо забезпечення ефективностi шновацшно! дiяльностi банкiв базуються на розглядi шновацшно! дiяльностi банкш як складного щлеспрямованого комплексного процесу, що охоплюе ва стада шновацшно-го процесу, види шновацш, функщ! та напрями дiяльностi банкiв i спрямований на тдвищення ефективностi, ста-бiльностi, конкурентоспроможность
Обгрунтовано необхiднiсть упровадження нових тд-ходiв до iнформацiйно-аналiтичного забезпечення управ-лiння iнновацiйною дiяльнiстю банкiв, що сприятиме тд-вищенню ефективностi дiяльностi та динамiчному розвитку банкiв на новш iнновацiйнiй основi, прискоренню фшансо-вих потокiв i фiнансових операцш, зниженню певних видiв ризикш, тдвищенню конкурентоспроможностi '1х бiзнесу.
З огляду на ефектившсть як мiру якосп шновацшно! дiяльностi банкiв, що сприяе покращенню фiнансового стану та стабкьному розвитку банку, пiдвищенню його конку-рентоспроможностi, обгрунтовано необхiднiсть доповнен-ня загальноприйнятих принципiв оцiнки ефективност ш-новацiй такими, як системшсть, комплекснiсть, штеропе-рабельнiсть та використання прямих i непрямих пiдходiв та системи методiв до оцiнки ефективность
Проведений комплексний аналiз ефективностi шно-вацiйноï дiяльностi банкш з використанням теорп трансак-цiйних витрат та единого штегрального показника ефектив-носп засвiдчив необхiднiсть пiдвищення ефективностi шно-вацiйноï дiяльностi банкш Украши в сучасних умовах. ■
Л1ТЕРАТУРА
1. Друкер П. Ф. Энциклопедия менеджмента / П. Ф. Дру-кер / Пер. c англ. - М. : ООО «ИД «Вильямс», 2006. - 432 с.
2. Гафурова Д. И. Развитие инновационных технологий в российском банковском секторе / Д. И. Гафурова. - М. : Анкил, 2009. -160 с.
3. Друкер П. Ф. Бизнес и инновции / П. Ф. Друкер / Пер. с англ. - М. : ООО «ИД «Вильямс»», 2007. - 432 с.
4. Зверев О. А. Банки и организационно-управленческие инновации / О. А. Зверев // Банковское дело. - 2007. - № 12. -С. 64 - 67.
5. Сгоричева С. Методолопчы засади оргашзацп шнова-цшного процесу в комерцшних банках / С. Егоричева // Вкник Нацюнального банку Украши. - 2011. - № 1. - С. 53 - 57.
6. Шмкельська З. К. Методика оцшювання ефектив-носп управлшня Ыновацмною дiяльнiстю / З. К. ШЫгельська // Вкник Ушверситету баншсько! справи Нацюнального банку УкраГни. - 2010. - № 2 (8) червень. - С. 81 - 86.
7. Синки Дж.-мл. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых послуг / Джозеф Синки-мл. / Пер. с англ. - М. : Альпина Бизнес Букс, 2007. - 1018 с.
8. Соснин Э. А. Из небытия в бытие: творчество как целенаправленная деятельность / Э. А. Соснин, Б. Н. Пойзнер. -Томск : SST, 2011. - 520 с.
9. Spath D. Innovationen und Konzepte fur die Bank der Zukunft / Diter Spath, Wilhelm Bauer, Martin Engstler. - Gabier, Wiesbaden, 2008. - 294 c.
10. Все о коммерческом банке. Кн. 6. Методологии анализа, обеспечивающие основные банковские процессы управления. Том 2. / Под ред. В. И. Видяпина, К. Р. Тагирбекова. - М., 2007. - 368 с.
REFERENCES
Druker, P. F. Entsiklopediia menedzhmenta [Encyclopedia of Management]. Moscow: Viliams, 2006.
Druker, P. F. Biznes i innovatsii [Business and innovation]. Moscow: Viliams, 2007.
Gafurova, D. I. Razvitie innovatsionnykh tekhnologiy v rossi-yskom bankovskom sektore [Development of innovative technologies in the Russian banking sector]. Moscow: Ankil, 2009.
Shmihelska, Z. K. "Metodyka otsiniuvannia efektyvnosti up-ravlinnia innovatsiinoiu diialnistiu" [Methods of evaluating the effectiveness of innovation management]. Visnyk UBS NBU, no. 2(8) (2010): 81-86.
Sinki, Dzh.-mladshiy. Finansovyy menedzhment v kom-mercheskom banke i v industrii finansovykh poslug [Financial management in commercial banks and the financial services industry]. Moscow: Alpina Biznes Buks, 2007.
Sosnin, E. A., and Poyzner, B. N. Iz nebytiia v bytie: tvorchestvo kak tselenapravlennaia deiatelnost [From nothingness into being: creativity as purposeful activity]. Tomsk: SST, 2011.
Spath, D., Bauer, W., and Engstler, M. Innovationen und Konzepte fur die Bank der Zukunft. Wiesbaden: Gabler, 2008.
Vse o kommercheskom banke [All of the commercial bank]. Moscow, 2007.
Yehorycheva, S. "Metodolohichni zasady orhanizatsii inno-vatsiinoho protsesu v komertsiinykh bankakh" [Methodological principles of the innovation process in commercial banks]. Visnyk Natsionalnoho banku Ukrainy, no. 1 (2011): 53-57.
Zverev, O. A. "Banki i organizatsionno-upravlencheskie innovatsii" [Banks and organizational and managerial innovations]. Bankovskoe delo, no. 12 (2007): 64-67.
