CC BY
20
2 (74) - 2005
СУД. АРБИТРАЖ. КРИМИНАЛЬНАЯ ХРОНИКА
ГЕНПРОКУРАТУРА РФ НАПРАВИЛА ШВЕЙЦАРСКИМ КОЛЛЕГАМ НОВЫЕ МАТЕРИАЛЫ ПО ДЕЛУ ЮКОСА
Москва. Генеральная прокуратура России направила в Швейцарию дополнительные документы по делу ЮКОСа.
Как сообщил первый заместитель Генерального прокурора России Юрий Бирюков, речь идет, в частности, о письме начальника правового управления ЮКОСа Дмитрия Гололобова бывшему главе компании Семену Кукесу.
В интервью, опубликованном в еженедельнике "Аргументы и факты", Ю. Бирюков сказал, что российская прокуратура просит швейцарских коллег возобновить процесс по счетам фонда "Ветеран Петролеум", которые ранее были арестованы, но затем разморожены.
"В ходе расследования дел по отмыванию денег (речь идет об уже доказанных на сегодня. 4,5 млрд дол. США на счетах фонда в Швейцарии), - сказал первый замгенпрокурора, - следствием было изъято одно интересное письмо. Его написал начальник правового управления ЮКОСа Д. Гололобов, который уехал якобы в командировку в Англию, а теперь там живет. Адресовано оно было тогдашнему главе компании С. Кукесу".
Содержание письма следующее: "Направляем вам проект письма компании в адрес генерального прокурора с просьбой дать разъяснение в отношении ареста активов фонда "Ветеран Петролеум". При этом обращаем ваше внимание, что все основные прибыли и дивиденды от нахождения акций НК "ЮКОС" в данном фонде на самом деле причитаются основным акционерам и лишь незначительная часть - работникам на программу "Ветеран". Однако формально компания не обязана знать о реальных бенефициариях и получателях основной прибыли по фонду, поэтому такое письмо может быть направлено",- процитировал содержание письма Ю. Бирюков.
"Письмо датировано 17 марта 2004 г., когда дело было уже в суде, — подчеркнул первый замгенпрокурора. - То есть сотрудники ЮКОСа, таким образом, активно занимались противодействием следствию".
Ю. Бирюков напомнил, что в начале 2004 г. по поручению Генпрокуратуры РФ были арестованы счета ЮКОСа в Швейцарии. "В прессе поднялся
шум, что якобы мы арестовали деньги фонда "Ветеран" — бедные нефтяники в тяжелых условиях заработали себе средства на обеспеченную старость, а нехорошие прокуроры их арестовали. К сожалению, швейцарский суд в это поверил", - сказал Ю. Бирюков.
Он также отреагировал на утверждения о прозрачности НК "ЮКОС". "Во время расследования отмывания денег мы обнаружили такой интересный факт. ЮКОС везде указывает, что продает нефть по 49 дол. США за тонну. А на самом деле через подставные фирмы реализует ее по 150 дол. США за тонну, имея, таким образом, 70 % прибыли "втени". Это прозрачность?" — задал вопрос Ю. Бирюков.
По его словам, "теневая экономика есть и в западных компаниях, нотам ее доля - максимум 30 % от всей деятельности, 70 % прозрачны". "В ЮКОСе наоборот. Сказать же о том, что все российские компании подобным образом преступают закон, я не могу, пока у меня не будет конкретных документов", - отметил первый замгенпрокурора.
Ю. Бирюков сообщил также о ходе расследования убийства редактора русского "Форбса" Пола Хлебникова.
"Чеченский след здесь прослеживается только в том, что арестованный участник убийства М. Вахаев - уроженец Чечни. Объявлен в розыск подельник Вахаева М. Ибрагимов. Сейчас мы работаем над тем, чтобы подробно выяснить обстоятельства, при которых было совершено убийство: кто что конкретно делал, что тотовил, а кто заказал преступление, его мотивы — будет выяснено окончательно, когда точно восстановят картину убийства",- отметил первый замгенпрокурора.
РОСФИНМОНИТОРИНГ НАПОМИНАЕТ РИЭЛТОРАМ ОБ ОБЯЗАННОСТИ СООБЩАТЬ О ПОДОЗРИТЕЛЬНЫХ ОПЕРАЦИЯХ КЛИЕНТОВ
Москва. Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг) распространила информационное письмо, в котором напомнила агентствам недвижимости об их обязанности представлять в службу информацию о подозрительных сделках своих клиентов для противодействия отмыванию денег и фи-
нансированию терроризма, а также состав этой информации.
Как говорится в письме, организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, обязаны выполнять требования законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
В письме напоминается, что перечень операций с денежными средствами или иным имуществом, которые подлежат обязательному контролю и сведения о которых должны быть направлены в Росфинмониторинг, определяются в ст. 6 Закона 115-ФЗ "О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма". При этом, отмечается в письме, в Законе не указывается, что организации представляют в уполномоченный орган только сведения об операциях, которые соответствуют направлениям их деятельности, например, банковской, страховой, риэлторской.
С учетом этого, говорится в письме, организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, должны представлять в Росфинмониторинг следующие сведения:
обо всех сделках с недвижимым имуществом, если их сумма равна или превышает 3 млн руб. или эквивалент этой суммы в иностранной валюте; обо всех операциях на сумму, равную или превышающую 600 тыс. руб. либо эквивалент этой суммы в валюте, перечисленных в п. 1 ст. 6 Закона 115-ФЗ (например, ряд операций с денежными средствами в наличной форме, операции с лицами, занесенными в "черный список" стран, не сотрудничающих в сфере борьбы с грязными деньгами); об операциях, если хотя бы одной стороной такой операции является организация или физ-лицо из перечня лиц, замешанных в экстремистской деятельности. Кроме того, если у работников организации в ходе осуществления внутреннего контроля возникают подозрения, что какие-либо операции осуществляются в целях отмывания преступных доходов и финансирования терроризма, эта организация обязана направлять в Росфинмониторинг сведения о таких операциях независимо от того, относятся они или нет к операциям, предусмотренным в ст. 6 Закона 115-ФЗ, говорится в письме.
СЧЕТНАЯ ПАЛАТА ВОЗВРАЩАЕТ ГОСУДАРСТВУ В 11 РАЗ БОЛЬШЕ СРЕДСТВ, ЧЕМ ТРАТИТСЯ НА ЕЕ СОДЕРЖАНИЕ
Москва. «Сумма средств, возвращаемых государству по итогам проверок Счетной палаты, в последние годы в среднем в 11 раз превышала годичные ассигнования на содержание самого контрольного органа»,— сказал председатель Счетной палаты РФ Сергей Степашин.
На основании этих результатов С. Степашин в опубликованном интервью "Российской газете", приуроченном к отмечаемому в январе 10-летию контрольного органа, сделал вывод, что "КПД российской Счетной палаты приближается к эффективности контрольных органов многих стран с устоявшейся системой финансового контроля".
Глава Счетной палаты высказал мнение, что россияне на пути строительства гражданского общества дальше всего продвинулись в сфере аудита финансов собственного государства.
Он считает, что Счетная палата активно способствует формированию в России правового государства, "в котором рядового гражданина и должны ставить выше представителя власти".
С. Степашин подчеркнул важность этих изменений в стране, "где у многих граждан еще не изжита тоска по государственному патернализму с традициями коленопреклонения перед "начальником".
Он также обратил внимание на то, что если российские прототипы Счетной палаты формировались самодержцами и обслуживали интересы царского двора либо номенклатуры, то социальная миссия Счетной палаты заключается в том, чтобы выполнять поручение граждан России, следить за тем, как исполнительная власть использует средства налогоплательщиков.
"Таким образом, контрольный орган по суги принимает на себя функции своеобразного института гражданского общества", — сказал С. Степашин.
Говоря о международных связях Счетной палаты, ее глава, являющийся президентом Европейской организации высших органов финансового контроля (ЕВРОСАИ), отметил, что "президентство в ЕВРОСАИ можно расценить как еще одно свидетельство интеграции России в сообщество цивилизованных народов". "Можно даже сказать - в сообщество стран, инстит>ты которых привычно функционируют в конкурентной среде и выстраивают свою деятельность с учетом ее реалий",-добавил он.
С. Степашин также сообщил, что у Счетной палаты почти четыре десятка соглашений о сотрудничестве с аналогичными органами за рубежом.
Подводя итог 10-летней деятельности Счетной
палаты, он сказал: "В новой России былой контроль государства за умами граждан уступает место контролю граждан за финансами государства. И не в последнюю очередь это происходит благодаря Счетной палате".
СУД ПОДТВЕРДИЛ НЕОБХОДИМОСТЬ УПЛАТЫ НДС ПРИ ЭКСПОРТЕ ДАЖЕ ПРИ НАЛИЧИИ ДОКУМЕНТОВ, ПОДТВЕРЖДАЮЩИХ ПРАВО НА НУЛЕВУЮ СТАВКУ
Москва. Компании обязаны уплатить НДС по экспортным операциям даже в том случае, если вместе с декларацией в налоговую инспекцию представлены документы, подтверждающие право на применение нулевой ставки налога.
Как указал Высший арбитражный суд РФ в постановлении от 14.12.2004 №3521/04, только после проверки этих документов можно зачесть или вернуть уплаченный налог.
В постановлении отмечается, что компания указала в налоговой декларации сумму НДС, начисленного на авансы, которые были получены по экспортным операциям. Вместе с декларацией в налоговую инспекцию были представлены документы, подтверждающие право на применение нулевой ставки НДС. Поэтому компания приняла налог к вычету и в бюджет его не уплатила.
Однако, по мнению налоговой инспекции, налог, подлежащий уплате в бюджет, может быть уменьшен на сумму вычетов лишь по результатам проверки декларации.
Президиум Высшего арбитражного суда согласился с мнением налоговых органов. Он указал, что в соответствии с Налоговым кодексом РФ налоговики обязаны в течение 3-х мес. проверить обоснованность применения нулевой ставки НДС и затем принять решение о возмещении или отказе в возмещении налога. Поэтому "по операциям, облагаемым по ставке НДС 0 %, вычеты производятся в форме возмещения на основании отдельной налоговой декларации и после проверки налоговой инспекцией представленных налогоплательщиком с декларацией документов на соответствие требованиям ст. 165 Налогового кодекса РФ",— заключил суд.
СУД РЕШИЛ ВЗЫСКАТЬ В ПОЛЬЗУ СОДБИЗНЕСБАНКА БОЛЕЕ 1 МЛРД РУБ. ДОЛГА ПО КРЕДИТАМ
Москва. Арбитражный суд Москвы удовлетворил иски Содбизнесбанка и решил взыскать в его
пользу с ООО "Инна-Полис" 498,97 млн руб. и с ООО "СК "Дельта-Полис" 519,2 млн руб. долга по кредитным договорам.
На заседании было отмечено, что оба ответчика по указанным адресам не значатся. Их представители на заседании не присутствовали.
Кредитный договоре ООО "Инна-Полис" был заключен 16 марта 2004 г. на срок до 14 мая прошлого года на сумму 450 млн руб. под 15 % годовых. В связи с тем, что задолженность по кредиту не была погашена, ликвидатор Содбизнесбанка подал в суд иск о взыскании с компании порядка 512 млн руб. Однако суд незначительно уменьшил сумму неустойки и решил взыскать с ООО "Инна-Полис" 450 млн руб. основного долга, 23,97 млн руб. процентов, а также 25 млн руб. неустойки.
Кредитный договор с ООО "С К "Дельта-Полис" о выделении 480 млн руб. банк заключил 19 марта 2004 г. со сроком действия по 18 июля прошлого года под 15 % годовых. В связи с тем, что компания не погасила долг, ликвидатор банка подал в суд иск о взыскании 524,5 млн руб. В ходе рассмотрения иска суд также уменьшил сумму неустойки и решил взыскать 480 млн руб. основного долга, 29,3 млн руб. процентов, а также 10 млн руб. неустойки.
Центральный банк Российской Федерации (далее - ЦБ РФ) отозвал у Содбизнесбанка лицензию на осуществление банковских операций 12 мая. Арбитражный суд Москвы 24 июня принял решение о его принудительной ликвидации. В реестр кредиторов Содбизнесбанка включено 14 тыс. 481 требование кредиторов на общую сумму 3,051 млрд руб.
В распространенном 5 ноября пресс-релизе ЦБ РФ отмечалось, что на кредиты 11 страховым и инвестиционным компаниям приходится 3,9 млрд руб. основного долга Содбизнесбанка. Из остальной части дебиторской задолженности перспективны к взысканию не более 50-70 млн руб.
В арбитражный суд Москвы ликвидатором подано 32 исковых заявления о взыскании задолженности с юридических лиц на общую сумму 4,31 млрд руб.
Согласно информации ЦБ РФ, особую категорию этих исковых заявлений составляют иски о взыскании задолженности по кредитам, выданным 11 страховым и инвестиционным компаниям на общую сумму основного долга порядка 3,9 млрд руб. Несмотря на то, что срок возврата кредитов наступил, кредиты до настоящего времени не погашены.
В сообщении Банка России отмечалось, что дебиторская задолженность по кредитным договорам составляет 4,48 млрд руб., из которых на просроченные кредиты приходится 4,32 млрд руб., что составляет более 96 % всего кредитного портфеля Содбизнесбанка.
