Суғурта бозорини давлат томонидан тартибга солиш зарурлиги Текст научной статьи по специальности «История и археология»

Мадиев А.Н.

Самарканд иктисодиёт ва сервис институти "Молия ва суFурта хизматлари" кафедраси укитувчиси

СУГУРТА БОЗОРИНИ ДАВЛАТ ТОМОНИДАН ТАРТИБГА СОЛИШ ЗАРУРЛИГИ.

Мамлакатимизда амалга оширилаётган ижтимо-ий йуналтирилган давлат сиёсатида ацоли тур-муш фаровонлигининг юцори булишида уларга курсатилаётган хизматларнинг турлари ва сифа-тига алоцида эътибор царатилмоцда. Жумладан, сутурта хизматларининг миллий ицтисодиёт ри-вожланишига, ялпи ички мацсулот усишига бевоси-та ва билвоста цушиб бораётган циссаси алоцида тадцицот изланишларни талаб цилади.

Бу борада олиб борилаётган ижо-бий ишларнинг натижалари жорий йил-нинг 19 январида Президентимиз Ис-лом Каримовнинг Узбекистон Республи-каси Вазирлар Махкамасининг 2011 йил-да республиканинг ижтимоий-иктисодий ривожлантириш якунлари ва 2012 йил-да иктисодиётни баркарор ривожланти-ришнинг энг мухим устувор вазифалари-га баFишланган мажлисидаги маърузала-рида хам келтирилган: "Мамлакатимизда хизмат курсатиш ва сервис сохаси 2011 йилда жадал суръатлар билан ривожла-ниб, унинг ялпи ички махсулотдаги улуши 2000 йилдаги 37 фоиз урнига 50,5 фоизни ташкил этди"1.

СуFурта хизматлари миллий иктисодиёт ривожланишига кумаклашувчи, ахолининг кенг катламларини ижтимоий жихатдан куллаб-кувватловчи мухим молиявий во-сита булиб хисобланади. СуFурта турли куринишдаги хавф-хатарларнинг юзага

1 Президент Ислом Каримовнинг "2012 йил Ва-танимиз тараккиётини янги боскичга кутарадиган йил булади" мавзусида 2011 йилда республика-ни ижтимоий-иктисодий ривожлантириш якунлари ва 2012 йилда иктисодиётни баркарор ривож-лантиришнинг энг мухим устувор вазифаларига баFишланган Узбекистон Республикаси Вазирлар Махкамасининг мажлисидаги маърузаси. // Халк сузи, 2012 йил 20 январь, № 14 (5434).

келтирган зарарланишларини коплаб бе-ришга кумаклашувчи хизмат туридир.

Иктисодиётни модернизациялаш ша-роитида суFурта бозорининг ривож-ланиши давлат томонидан куллаб-кувватланилишига эхтиёж сезади. СуFурта бозорини давлат томонидан тартиб-га солишнинг кенг таркалган куйидаги йуналишлари мавжуд:

• конунчилик базасини такомиллаш-тириб бориш;

• давлат суFурта компанияларини ташкил этиш;

• мажбурий суFурта турларини жорий этиш;

• соликка тортиш механизмини та-комиллаштириш.

СуFурта бозорини тараккий этиши ал-батта давлат томонидан олиб борилаётган давлат суFурта сиёсатига боFлик. Бу борада конунчилик базасини такомил-лаштириб борилишига алохида эътибор каратилади. Айникса иктисодий юксалиш шароитида турли куринишдаги рисклар-нинг мавжудлиги суFурталовчиларнинг суFурта фаолиятини янада такомиллашти-ришни, суFурталовчиларнинг капиталла-шуви ва молиявий баркарорлигини оши-ришни, уларнинг тармокларини кенгайти-риш ва инвестицион жараёнлардаги иш-

V_/

тирокини раFбатлантиришни, шунингдек, суFурта хизматлари истеъмолчиларининг х,укукларини самарали х,имоя килишни талаб этади.

2011 йил 31 майда Узбекистон Ре-спубликаси Президентининг ПК-1544-сонли "Сугуртачиларнинг молиявий баркарорлигини янада оширишга оид кушимча чора-тадбирлар тyFрисида"ги Карори кабул килинди. Мазкур Карорда суFурта фаолияти тармокларига кура, суFурталовчиларнинг устав капитали ми-нимал микдорларини 2012-2014 йиллар мобайнида боскичма-боскич ошириб бо-риш кузда тутилган. Карорга мувофик, 2012 йил 1 июлдан бошлаб суFурталовчилар устав капиталининг минимал микдори умумий суFурта тармоFида фаолият курсатаётганлар учун 1,125 миллион ев-родан, х,аётни суFурталаш тармоFидаги компаниялар учун 1,5 миллион евро-дан, мажбурий сугурталаш буйича фаолият олиб борувчи сугурталовчилар учун 2,25 миллион евродан ва факат кайта сугурталаш буйича фаолият олиб борув-чи компаниялар учун 5,0 миллион ев-родан кам булмаган сумма эквивален-тида шакллантирилиши зарурлиги кайд этилди. Ушбу Карорни окилона амали-ётда куллаш суFурта бозорида фаолият курсатаётган сугурталовчиларнинг молиявий х,олатининг баркарор булишига, жалб килинган мажбуриятларнинг уз вактида ва тулик бартараф этилишига бевоси-та кумаклашади. Амалдаги конунчиликда сугурталовчиларнинг сугурта хизмат-ларини курсатиш буйича кабул килиши мумкин булган мажбуриятларнинг мак-симал микдори х,ам белгиланган. Агар сугурталанувчилардан жалб килинган мажбуриятлар х,ажми белгиланган ме-ъёрдан ошиб кетса, у х,олда мажбуриятларнинг ошган кисми кайта суFурталашга олиб борилиши лозим. Кайта сугурталаш муносабатларини тартибга солиш буйича 2011 йилнинг 8 февралида Узбекистон Ре-спубликаси Молия вазирлигининг "Кайта сугурта килиш хизматлари курсатишнинг ягона талаблари ва стандартлари тyFрисида"ги Низоми амалга киритил-ди. Мазкур меъёрий х,ужжатнинг кабул килиниши кайта сугурталашга оид меъё-

рий х,ужжатларни ягона стандартга бир-лаштиради.

2011 йил якунлари буйича Республи-камизда 37 та сугурталовчи1: жумла-дан, 34 таси умумий сугурта тармоFида, 2 таси х,аётни сугурталаш тармоFида ва бир нафар кайта сугуртачи фаолият олиб бормокда. Бундан ташкари суFурта бозорида профессионал иштирокчилар-дан актуарийлар, сюрвейерлар, аджа-стерлар ва суFурта агентлари фаол хизмат курсатмокдалар.

Умумий суFурта тармоFида фаолият олиб борувчи "Узбекинвест" ЭИМСК, "Узагросугурта" ДАСК, "Кафолат" ДАСКлар сугурта бозоримизда етакчиликни кулдан беришгани йук. Ушбу давлат мулки ишти-рок этган суFурталовчилар узларининг ка-питаллашув даражаси, тулов кобилияти, сугурта мукофотларининг жами миллий сугурта бозорида жамланган сугурта му-кофотларидаги улуши, туланган сугурта туловлари микдори, инвестицион ресурс-ларининг жалб этилиши буйича сугурта бозорида уз урнига эга.

2011 йил якунлари буйича амалий маълумотларга эътибор каратсак, миллий сугурталовчиларимиз суFурта муко-фотлари тушумини 32 %га ошириб, 231,6 миллиард сум микдорида жамFаришга эришдилар. Бу курсаткич 2010 йил-да 175 миллиард сумни, 2009 йилда эса 146,1 миллиард сумни ташкил этган эди. Шуниси ах,амиятга моликки, 2011 йилда миллий сугурта бозоримизда фаолият курсатаётган сугурталовчилар томо-нидан жамланган сугурта мукофотла-рида давлат сугурта компаниялари улу-шига кура етакчилардан х,исобланади: яъни "Узагросугурта" ДАСК 16,15% ни, "Узбекинвест" ЭИМСК 13,76% ни, "Кафолат" ДАСК 7,21% ни эгаллаган. Куриниб турибдики, ушбу сугурталовчилар то-монидан йиFилган сугурта мукофотлари ялпи сугурта мукофотларининг 37 % идан ортиFига тyFри келади.

2011 йилда барча сугурталовчилар то-монидан олдинги йилга нисбатан 38,8 % га ортик, яъни 45,1 миллиард сумлик сугурта туловлари амалга оширилган.

1 Манбалар:Бизнес-вестник Востока, № 3 (1424) 18 январ 2012 й., № 5 (1426) 20 январ 2012 й.

Давлат суFурта компанияларининг суFурта туловларидаги улуши хам сезиларли да-ражада юкорилигини куришимиз мумкин. Барча суFурталовчилар тулаган суFурта туловларида "УзагросуFурта" ДАСКнинг улуши 11,68% ни, "Узбекинвест" ЭИМ-СКнинг улуши 10,85% ни, "Кафолат" ДАСКнинг улуши эса 5,09% ни ташкил этди1.

Юкоридаги маълумотлардан куриш мумкинки, давлат суFурта компанияларининг суFурта бозоридаги урни юкорилигича сакланиб колмокда. Бу давлат олдидаги юкори риск мажбу-риятларини уз компаниялари оркали суFурталанишини англатади. Зеро давлат уз мулки иштирок этган суFурта компанияларининг кафолатини уз зиммасига ола-ди.

СуFурта бозорининг ривожланишида мажбурий суFурта хизматларининг жо-рий этилиши хам алохида эътиборга мо-лик. Мажбурий суFурта хизматларини курсатилиши оркали давлат бюджети олдидаги ижтимоий харажатларга тушади-ган оFирл и к камаяди.

Мажбурий суFурта хизматлари ундан фойдаланувчиларнинг суFурта мукофотла-рини тулаш жихатидан мажбурий суFурта ва мажбурий давлат суFуртасига ажрати-лади. Фукароларнинг ижтимоий манфаат-ларини таъминлаш максадида конунчилик хужжатларида мажбурий давлат суFуртаси белгилаб куйилиши мумкин. Мажбурий давлат суFуртасидан фойдаланганлик учун суFурта мукофотлари давлат бюджети маблаFлари хисобидан туланади. Мажбурий суFурта турларининг ортиши натижа-сида суFурта бозорида суFурта мукофот-ларининг жамFарилиши усиб бормокда. 2011 йил суFурта бозоридаги амалий нати-жаларга эътибор каратсак, жами йиFилган суFурта мукофотлари таркибида мажбурий суFурта хизматларини курсатишдан тушган суFурта мукофотлари улуши 28,3% ни ташкил этди. Бу курсаткич 2009 йилда 26,2% ни, 2010 йилда эса 26,7% ни ташкил этган эди2. Албатта бу курсаткичнинг

1 Манбалар:/Бизнес-вестник Востока, № 3 (1424) 2012 йил 18 январ, № 5 (1426) 2012 йил 20 январ, Шарк бизнес хабарномаси № 1 (77) 2012 йил 18 январ.

2 Уша ерда.

усишида транспорт воситалари эгалари-нинг фукаролик жавобгарлигини мажбурий суFурталаш алохида урин эгаллайди.

СуFурта бозорининг ривожланишига давлат аралашуви оркали таъсир этиш-нинг яна бир йуналиши бу соддалашти-рилган соликка тортиш механизмининг кулланилишидир. Хозирда суFурта фао-лиятини соликка тортиш юзасидан бир катор имтиёзлар амал килиб келмокда. СуFурталовчиларнинг дивидендла-

ри ва фоизлар куринишида олинган да-ромадлари юридик шахсларнинг фой-да солиFини тулашдан озод килиниши, суFурталовчилар акцияларидан олинган диведендларга нисбатан берилган солик имтиёзлари шулар жумласидандир. Бун-дан ташкари Узбекистон Республикаси фукароларининг суFурта буйича оладиган суммалари, мол-мулкни суFурта килиш хамда хаётни узок муддатли суFурта килиш буйича суFурта мукофотлари тулови учун йуналтириладиган Узбекистон Республикаси фукаролари иш хакининг хамда бошка даромадларининг суммалари жис-моний шахсларнинг солик солинмайди-ган даромадлари хисобланади. Бундай имтиёзларнинг берилиши фукароларнинг суFурта хизматларидан фойдаланиш хажмининг усишига ва шу оркали суFурта бозорининг ривожланишига билвосита таъсир курсатади. СуFурта компанияларининг соликка тортиш механизмининг сод-далаштирилиши суFурта хизматлари бозорининг тараккий этишига замин яра-тади. Окибатда суFурта ташкилотлари-нинг молиявий баркарорлиги таъминла-нади, суFурта захираларининг инвестиция объектларига жойлаштирилиши усади, суFурта хизматларининг сифати ошади, ахолининг суFурта хизматлари оркали ижтимоий химояланиши кенгаяди.

Хулоса урнида шуни айтиш лозимки, суFурта бозорини ривожлантиришда давлат аралашувининг мавжудлиги, албатта ижтимоий-иктисодий омилларни эътиборга олган холда белгиланади. Давлат уз олдидаги муайян ижтимоий мажбу-риятлар юкини суFурта оркали енгиллаш-тириш билан биргаликда суFурта бозо-рининг жадал суръатлар билан тараккий этишида бош ислохотчи хисобланади.

V_/

Адабиётлар руйхати:

1. Узбекистон Республикасининг Конуни «Сугурта фаолияти тyFрисида». -Т.: 2002 й., 5 апрель.// «Халк сузи» газетаси, 2002 йил 28 май.

2. Каримов И.А. "2012 йил Ватанимиз тараккиётини янги боскичга кутарадиган йил булади" мавзусида Президент Ислом Каримовнинг 2011 йил-да республикани ижтимоий-иктисодий ривожлантириш якунлари ва 2012 йил-да иктисодиётни баркарор ривожлантиришнинг энг мух,им устувор вазифала-рига баFишланган Узбекистон Республикаси Вазирлар Мах,камасининг мажли-сидаги маърузаси. // Халк сузи, 2012 йил 20 январь, № 14 (5434).

3. Шеннаев Х.М. Сугурта агентлари учун кулланма (БМТ Тараккиёт Да-стурининг "Узбекистонда давлат молияси ислох,оти" лойи^аси доирасида тайёрланган).-Тошкент: 2010. -208 б.

4. Абдурахмонов И. Мажбурий суFурта - ижтимоий-иктисодий усиш омили. // БПК, 05(144), 2009 й., 32-33-бетлар.

5. Бизнес-вестник Востока, № 3 (1424) 18 январ 2012 й., № 5 (1426) 20 ян-вар 2012 й.

6. Интернет сайтлари: www.mf.uz - Узбекистон Республикаси Молия вазир-лиги сайти, www.agros.uz - "Узагросугурта"ДАСК сайти.