CC BY
37
ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ
УДК 31:33
https://doi.org/10.24412/2414-3995-2023-3-192-197 EDN: https://elibrary.ru/eyxkag NIION: 2015-0066-3/23-735 MOSURED: 77/27-011-2023-03-934
Статистический очерк по мошенничеству с социальными выплатами в России, США и европейских странах
Андрей Евгеньевич Ляпин1,2
1 Главное Управление экономической безопасности и противодействия коррупции МВД России, Москва, Россия, lyapin-obep@yandex.ru
2 Московский университет МВД России имени В.Я. Кикотя, Москва, Россия
Аннотация. Мошенничество с социальными выплатами является распространенным видом экономической преступности, который наносит ущерб не только государственным организациям, но и гражданам. В связи с тем, что социальные выплаты являются важной частью социальной защиты населения, их незаконное получение может привести к серьезным негативным последствиям. В данной работе будет проведен анализ мошенничества с социальными выплатами, рассмотрены способы его совершения, а также рассмотрены современные методы и технологии, которые позволяют предотвращать и выявлять подобные преступления.
Ключевые слова: мошенничество с социальными выплатами, статистические методы, анализ данных Для цитирования: Ляпин А. Е. Статистический очерк по мошенничеству с социальными выплатами в России, США и европейских странах // Вестник экономической безопасности. 2023. № 3. С. 192-197. https://doi. org/10.24412/2414-3995-2023-3-192-197. EDN: EYXKAG.
Original article
Statistical essay on fraud with social benefits in Russia, USA and European countries
Andrey E. Lyapin1,2
1 Main Directorate of Economic Security and Anti-Corruption of the Ministry of Internal Affairs of Russia, Moscow, Russia, lyapin-obep@yandex.ru
2 Moscow University of the Ministry of Internal Affairs of Russia named after V.Ya. Kikot', Moscow, Russia
Abstract. Fraud with social benefits is a common type of economic crime that damages not only state organizations, but also citizens. Due to the fact that social payments are an important part of the social protection of the population, their illegal receipt can lead to serious negative consequences. In this paper, an analysis of fraud with social benefits will be carried out, methods of its commission will be considered, as well as modern methods and technologies that allow preventing and detecting such crimes will be considered.
Keywords: fraud with social benefits, statistical methods, data analysis
For citation: Lyapin A. E. Statistical essay on fraud with social benefits in Russia, USA and European countries. Bulletin of economic security. 2023;(3):192-7. (In Russ.). https://doi.org/10.24412/2414-3995-2023-3-192-197. EDN: EYXKAG.
1. Социальные выплаты - «древнейшая карта» экономической преступности
Применение института социальной поддержки населения России, США и Евросоюза является питательной средой для «криминальных элементов». В последние годы участились случаи мошенничества с различными социальными выплатами. Указанная практика особенно усилилась в связи распространением новой короновирусной инфекции COVГО-19.
© Ляпин А. Е., 2023
Мошенничество с социальными выплатами является достаточно старым видом преступлений. При совершении данного преступления используются подложные сведения для получения социальные выплат.
Согласно данным Федерального управления по борьбе с мошенничеством (FBI), в период 2020-2021 гг. мошенники использовали личные данные миллионов американцев, чтобы незаконно получать пособия по безработице, которые были выделены в рамках программы
ECONOMIC SCIENCE
федерального правительства в ответ на экономический спад, вызванный пандемией.
Так, в период с марта 2020 года по март 2021 года федеральное правительство выделило около $ 900 миллиардов на выплаты по безработице, а эксперты оценивают, что до 50 миллиардов долларов могли быть украдены мошенниками. Проблема мошенничества с пособиями по безработице стала масштабной из-за того, что процесс обработки и выдачи заявлений на пособия был автоматизирован для ускорения помощи нуждающимся людям в условиях кризиса.
Специалисты отмечают, что многие мошенники, которые занимались незаконным получением пособий по безработице, на самом деле находились за пределами США. При этом использовались подложные идентификационные данные, для создания фиктивные заявления на пособия или похищенные персональные данные граждан США [1].
Зачастую в России, США и ЕС мошенничество с социальными выплатами включает в себя незаконное получение пособий по безработице, медицинской страховки, пенсии и т. д. Часто мошенники используют похищенные персональные данные, включая имя, адрес и номер социального страхования, чтобы получить выплаты, на которые они не имеют права. Кроме того, мошенники могут создавать фиктивные организации и использовать их для получения пособий, субсидий и иных видов социальной поддержки от государства.
2. Классификация мошенничества с социальными выплатами
Мошенничество с социальными выплатами может происходить по-разному в зависимости от страны и системы социального обеспечения. Однако, общие виды мошенничества с социальными выплатами в основном связаны с созданием поддельных документов, использованием утраченных или похищенных персональных данных с последующей подачей заявления установленного образца. В процессе подачи заявления создаются подложные документы, о своих доходах, имуществе, социальном статусе и т. д.
Для статистического мониторинга структуры мошенничества с социальными выплатами, в основу классификации лучше всего: содержательнее и нагляднее применить критерий адресности социальных потоков:
1. Мошенничество при получении медицинских услуг. Мошенники получают медицинские услуги, используя чужие персональные данные или данные несуществующего человека, чтобы получить медицинскую помощь и медицинскую страховку. Данный вид мошенничества получил широкое распространение в Российской Федерации. Так, лицо подает декларацию по форме 3-НДФЛ в налоговый орган о якобы понесенных затратах на медицинское обслуживание. Для упрощения процедуры проведения камеральной проверки суммы указывают относительно небольшие 10-20 тыс. рублей. В заявлении к декларации указывается расчетный счет, контактные данные и иная информация, которая не име-
ет отношении к лицу от имени которого подается соответствующая декларация.
2. Мошенничество с получением выплаты по инвалидности. Злоумышленники могут подавать подложные сведения о наличии увечий или инвалидность, с целью получения повышенной пенсии, пособия или разовой выплаты. Зачастую при получении данных типов выплат соучастниками в преступлении является медицинские работники, выдающие заключение о состоянии здоровья.
3. Мошенничество с пенсионными выплатами. Мошенники могут укрывать информацию о своих доходах, чтобы получать пенсии, на которые они не имеют права, а равно в большем объеме. Также распространенными способами в России является получение льготной пенсии. Так, лицо, подает поддельные документы о том, что якобы осуществляло трудовую деятельность на «вредном» производстве, в связи с чем ему необходимо пересчитать трудовой стаж и осуществить досрочный выход на пенсию или повышенный размер пенсионных выплат.
4. Незаконное получение детских пособий: мошенники могут использовать данных посторонних детей для получения детских пособий или других социальных выплат.
5. Мошенничество при получении пособий по безработице. Выделяется два способа совершения данного преступления: в первом случае лицо официально трудоустроено в организации и получает доход, но хочет получить пособие по безработице. Например, в США пособие составляет около 40-50 % от предыдущей заработной платы, но не более определенного максимума, который также различается в зависимости от штата. Кроме того, в рамках пакета экономической помощи, принятого правительством США в связи с пандемией СОУГО-19, были введены дополнительные выплаты по безработице, которые в разные периоды составляли от $ 300 до $ 600 в неделю. Именно этим фактом обусловлен рост данного вида преступлений в период 2020-2021 гг. Вторая ситуации более сложная в доказывании, так как лицо подает соответствующее заявление для получения пособия по безработице, но при этом фактически осуществляет трудовую деятельность и получает доход неофициально (лицо может заниматься как вполне легальной деятельность, так и нелегальной).
6. Мошенничество при получении субсидий на развитие бизнеса. Данный вид преступной деятельности, связан с незаконным получением государственных субсидий, направленных на развитие бизнеса. Такие субсидии обычно предоставляются государственными или муниципальными органами власти, с целью стимулирования развития предпринимательства, создания новых рабочих мест, поддержки малых и средних предприятий и т. д. В процессе незаконного получения субсидии создаются подложные документы об организации, штатной численности, выручке, оборудовании, стоящем на балансе предприятия, также вносятся кор-
ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ
ректировки в финансовую отчетность и бухгалтерский баланс организации.
3. Социальное мошенничество «в цифрах»
В Уголовном кодексе Российской Федерации (далее - УК РФ) предусмотрена специальная норма -ст. 159.2 - Мошенничество при получении выплат. В зависимости от степени общественной опасности, кроме иных видов менее тяжких наказаний, предусмотрено наказание в виде лишения свободы за совершения данного вида преступлений на срок от 4 до 10 лет.
Стоит отметить, что статья 159.2 УК РФ не может применяться при квалификации мошенничества с грантами, стипендиями и субсидиями, которые выделяются на поддержку науки, образования, культуры, искусства, а также на поддержку сельскохозяйственных товаропроизводителей и малого и среднего бизнеса. Противоправные деяния, совершенные для получения указанных выплат должны квалифицироваться по статье 159 УК РФ [2].
В США за мошенничество с социальными выплатами могут быть предусмотрены штрафы и уголовные наказания в виде лишения свободы. К примеру, с мошенников, которые получили незаконно социальные выплаты, могут взыскать штраф в размере двойной суммы полученных выплат. Кроме того, в зависимости от конкретных обстоятельств дела, мошенники также могут привлекаться к уголовной ответственности с последующим применением наказания в виде лишения свободы. В США в дополнение к иным видам наказаний, активно применяется конфискация имущества, полученного преступным путем.
Так, в США в 2020 году был выявлен масштабный случай мошенничества с выплатами по безработице. Группа мошенников использовала украденные личные данные людей для подачи фиктивных заявок на выплаты по безработице. В результате совершения противо-
200 -
правных деяний указанные лица незаконно получили и присвоили более 36 миллионов долларов.
Также в период 2020-2021 гг. в США было выявлено множество случаев мошенничества, в том числе связанных с получением государственных пособий в рамках программ помощи в связи с пандемией COVID-19. Например, в марте 2021 года в штате Техас был выявлен факт мошеннических действий со стороны двух местных жителей, которые незаконным путем получили выплаты по безработицы на сумму более 5 млн долларов. По решению суда данные лица были приговорены к 10 годам лишения свободы.
В Российской Федерации также ежегодно выявляются факты мошенничеств в указанной сфере.
Так, в Краснодарском крае в 2020 году был выявлен масштабный случай мошенничества с выплатами по безработице. В этом преступлении были задействованы десятки человек, которые получили незаконные выплаты в размере свыше 30 миллионов рублей. В рамках данного дела были возбуждены уголовные дела в отношении более 20 человек.
Стоит отметить, что в США нет федерального уголовного кодекса в его общепринятом понимании. Актом Конгресса от 25 июня 1948 г. основная часть ранее действовавшего законодательства была «пересмотрена, кодифицирована» и включена в United States Code (Кодекс Соединенных Штатов Америки) в форме закона в раздел 18 Свода законов США «Преступления и уголовный процесс» [3].
В соответствии с данным нормативным правовым актом преступления, связанные с мошенничеством при получении социальных выплат, могут рассматриваться по следующим статьям [4]:
• Статья 1341: Fraud and Swindles (Мошенничество и обман).
180 160 140 120 100 80 60 40 20
R2 = 0,9712
2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
2022 2023
Рис. 1. Тенденция показателя ущерба от мошенничества в области социальных выплат в Германии, млн евро
0
ECONOMIC SCIENCE
• Статья 1343: Fraud by Wire, Radio, or Television (Мошенничество с использованием средств связи, радио или телевидения).
• Статья 1951: Interference with Commerce by Threats or Violence (Вмешательство в коммерческую деятельность путем угроз или насилия).
• Статья 1952: Interstate and Foreign Travel or Transportation in Aid of Racketeering Enterprises (Пересечение границ штатов или стран для поддержки махинаций).
• Статья 1961: Racketeer Influenced and Corrupt Organizations (Преступные организации).
Эти статьи могут использоваться в различных сочетаниях, в зависимости от того, какие действия были совершены мошенниками и к каким последствия они привели.
Стоит отметить, что мошенничество с социальными выплатами не является проблемой исключительно в России или США. С данной проблемой сталкиваются многие Европейские страны. Практически на всей территории Европейского союза действуют различные социальные государственные программы, направленные на поддержку населения. Вне зависимости от профилактических мер, проводимых правоохранительными и контрольными органами ежегодно выявляются факты неправомерного выделения и получения денежных средств по различным социальным программам.
Отдельного внимания заслуживает ситуация с незаконным получением социальной поддержки в Европе. По данным Европейской комиссии, в период с 2014 по 2020 годы убытки от мошенничества в этой области на территории ЕС составили более 8 миллиардов евро.
По данным Европейской комиссии, наибольшая сумма ущерба от мошенничества в области социальных выплат за последние годы была зарегистрирована в Италии, Испании и Франции. Данные о сумме ущерба от мошенничества в области социальных выплат в указанных странах Европейского союза за 2020 год в свободном доступе не опубликованы.
По данным немецкого статистического портала Statista, общее количество случаев мошенничества в Германии в 2020 году составило 87 471. Кроме этого, на официальном сайте Федерального министерства труда и социальных вопросов Германии (Bundesministerium für Arbeit und Soziales) содержится информация о сумме ущерба, причиненного мошенничеством в области социальных выплат в Германии за период с 2015 по 2021.
Аналогичная ситуация скалывается практически по всей территории ЕС. Так, по официальным МВД Австрии в 2021 году сумма неправомерных социальных выплат в 2021 году составила 19,3 млн евро. С момента создания (в июле 2018 г.) в структуре Федерального ведомства криминальной полиции МВД Австрии специальной группы «мошенничество с социальными выплатами» было зарегистрировано 11 100 заявлений, по результатам рассмотрения которых и проведения расследований, сумма ущерба от мошеннических действий
составила 60 млн евро. В общей сложности установлено 12 200 лиц, которые подозреваются в совершении мошеннических действий. В 2021 году отработано 4 346 случаев о предполагаемых мошеннических действиях с социальными выплатами (+ 13,8 %, очевидный значительный рост показателей по сравнению с 2020 годом (3 820). Установлено 4 730 подозреваемых, из которых 3 346 (70,7 %) являются иностранными гражданами. Сумма неправомерных социальных выплат в 2021 году составила 19,3 млн евро (в 2020 году -20,1 млн евро). Наибольшее количество фактов мошенничества с социальными выплатами выявлено в столице - Вене.
В конце 2021 года в Управлении по противодействию нелегальной миграции и торговле людьми было создано бюро по борьбе с мошенничеством с социальными выплатами, а в дирекциях земельной полиции -аналогичные подразделения. Во взаимодействии с финансовой полицией Федерального министерства финансов Австрии сотрудники федеральной и земельной полиции организуют целенаправленную борьбу со злоупотреблениями в области социальных выплат, в первую очередь в области пенсионного обеспечения и социальных пособий (пособия по безработице, минимальному прожиточному минимуму). В настоящее время зафиксировано 50 различных видов мошеннических действий с социальными выплатами, которые можно распределить на 5 категорий:
1) получение пособия по минимальному прожиточному минимуму несмотря на достаточное имущественное состояние;
2) злоупотребления в получении пенсий посредством поддельных документов о месте проживания;
3) неправомерное получение семейного пособия;
4) получение социального пособия нелегальными мигрантами, не имеющими право на пребывание в Австрии;
5) получение бесплатной медицинской помощи по поддельным документам, удостоверяющим личность и т. д.
4. «Что делать» с социальным мошенничеством?
Мошенничество с социальными выплатами является глобальной проблемой, которая требует постоянного противодействия. На наш взгляд, эффективными способами противодействия данным видам преступлений являются:
1. Применение современных технологий. Использование современных технологий, таких как искусственный интеллект, машинное обучение и анализ больших данных, может помочь не только выявлению фактов мошеннических действий, но и способствовать их предотвращению.
2. Улучшение сотрудничества между государствами. Мошенничество с социальными выплатами часто пересекает границы государств, поэтому необходимо улучшение взаимодействия между правительствами и правоохранительными органами разных стран.
ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ
3. Укрепление законодательства. Законодательство должно быть усилено для предотвращения мошенничества с социальными выплатами. Это может включать в себя более жесткие наказания и более точные формулировки в определении того, что считается мошенничеством.
4. Автоматизация процессов. Автоматизация процессов может помочь уменьшить вероятность мошенничества с социальными выплатами, улучшить качество и точность выплат и снизить расходы на администрирование.
5. Пропаганда граждан и обучения государственных служащих. Государственные органы и население должны осознавать масштаб проблемы мошенничества с социальными выплатами и принимать необходимые меры для ее решения. Это может включать в себя повышение осведомленности граждан о данных деяниях, и обучение сотрудников государственных органов методам определения и предотвращения мошеннических действий.
Заключение
Мошенничество с социальными выплатами является серьезной проблемой не только в США и Евросоюзе, но и в России. Для борьбы с мошенничеством государственные органы проводят мероприятия по укреплению системы контроля и защите персональных данных граждан, а также привлекают мошенников к уголовной ответственности.
Мошенничество может происходить в разных формах, таких как получение неправомерных выплат, поддельные заявления, предоставление подложных сведений и т. д. Для борьбы с этой проблемой введены различные методы и стратегии, такие как улучшение контроля, повышение осведомленности, улучшение технологий и другие.
Для предотвращения мошенничества с социальными выплатами важно обеспечивать эффективную систему контроля и мониторинга социальных программ, а также обеспечивать надежность баз хранения персональных данных граждан. Также необходимо проводить обучение граждан о рисках мошенничества и предоставлять им информацию о том, как защитить свои данные.
Действенным инструментом общей методологической базы борьбы и противодействия данному явлению должна стать интеграция методов математической статистики и машинного обучения. Применение данного механизма может существенно повысить эффективность борьбы с мошенничеством с социальными выплатами. Анализ данных позволяет выявлять скрытые закономерности и паттерны, а также быстро обрабатывать большие объемы информации. Кроме того, автоматизация процесса проверки и выявления мошеннических схем позволяет сократить затраты на ручную работу и уменьшить вероятность ошибок.
Важно отметить, что мошенничество с социальными выплатами является сложной и многогранной про-
блемой, и требует совместных усилий государственных органов, бизнеса и общества в целом. Только тесное сотрудничество и систематические меры могут обеспечить эффективную борьбу с мошенничеством в этой области. Несмотря на усилия в этой области, мошенничество с социальными выплатами продолжает оставаться серьезной проблемой, требующей дальнейшего внимания и всестороннего изучения.
Список источников
1. Официальный сайт Американского медиа-портала «Axios». URL: https://www.axios. com/2021/06/10/pandemic-unemployment-fraud-benefits-stolen.
2. Скрипченко Н. Ю. Мошенничество при получении выплат (ст. 159. 2 УК РФ) : законодательное регулирование и практика применения // Право: история и современность. 2018. № 3. URL: https://cyberleninka.ru/ article/n/moshennichestvo-pri-poluchenii-vyplat-st-159-2-uk-rf-zakonodatelnoe-regulirovanie-i-praktika-primeneniya (дата обращения: 28.02.2023).
3. Калашников М. Е. Уголовная ответственность юридических лиц по законодательству США // Право и управление. XXI ВЕК. № 2 (35), 2015. С. 67-72.
4. United States Code, U.S.C. // URL: https://www. law.cornell.edu/uscode/text/18.
References
1. The official website of the American media portal «Axios». URL: https://www.axios.com/2021/06/10/ pandemic-unemployment-fraud-benefits-stolen.
2. Skripchenko N. Y. Fraud in receiving payments (Art. 159.2 ofthe Criminal Code ofthe Russian Federation) : l egislative regulation and practice of application// Law: history and modernity. 2018. № 3. URL: https://cyberleninka.ru/ article/n/moshennichestvo-pri-poluchenii-vyplat-st-159-2-uk-rf-zakonodatelnoe-regulirovanie-i-praktika-primeneniya (accessed: 28.02.2023).
3. Kalashnikov M. E. Criminal liability of legal entities under US law // Law and management. XXI CENTURY. № 2 (35), 2015. P. 67-72.
4. United States Code, U.S.C. // URL: https://www. law.cornell.edu/uscode/text/18 .
Библиографический список
1. Дианов Д. В., Ищенко А. Н. Актуальные вопросы борьбы с экономической преступностью в условиях современного российского общества // Экономика, статистика и информатика. Вестник УМО. 2015. № 4. С. 25-28.
2. Коноваленко С. А., Панин Д. А., Трофимов М. Н. Мошенничество в кредитно-финансовой сфере : зарубежный опыт // Академическая мысль. 2019. № 2 (7). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/moshennichestvo-v-kreditno-finansovoy-sfere-zarubezhnyy-opyt (дата обращения: 27.02.2023).
ECONOMIC SCIENCE
3. Кузнецова Е. И., Филатова И. В. Значение финансового мониторинга в системе государственного финансового контроля // Современная наука. 2021. № 5. С. 62-65.
Bibliographic list
1. Dianov D. V., Ishchenko A. N. Topical issues
of combating economic crime in the conditions of
modern Russian society // Economics, statistics and
computer science. Bulletin of the UMO. 2015. № 4. P. 25-28.
2. Konovalenko S. A., Panin D. A., Trofimov M. N. Fraud in the credit and financial sphere: foreign experience // Academic Thought. 2019. № 2 (7). URL: https:// cyberleninka.ru/article/n/moshennichestvo-v-kreditno-finansovoy-sfere-zarubezhnyy-opyt (accessed: 27.02.2023).
3. Kuznetsova E. I., Filatova I. V. The importance of financial monitoring in the system of state financial control // Modern science. 2021. № 5. P. 62-65.
Информация об авторе
А. Е. Ляпин - Главное Управление экономической безопасности и противодействия коррупции МВД России, докторант Московского университета МВД России имени В.Я. Кикотя, кандидат экономических наук.
Information about the author A. E. Lyapin - the Main Directorate of Economic Security and Anti-Corruption of the Ministry of Internal Affairs of Russia, Doctoral Student of the Moscow University of the Ministry of Internal Affairs of Russia named after V.Ya. Kikot', Candidate of Economic Sciences.
Статья поступила в редакцию 03.03.2023; одобрена после рецензирования 15.05.2023; принята к публикации 11.07.2023.
The article was submitted 03.03.2023; approved after reviewing 15.05.2023; accepted for publication 11.07.2023.
Основы
ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ
X Второе издание
Ш
Основы экономической безопасности. Учебное пособие. Эриашви-ли Н. Д. и др. 2-е изд., перераб. и доп. 335 с. Гриф НИИ образования и науки. Гриф МУМЦ «Профессиональный учебник». Гриф МНИЦ Судебной экспертизы и исследований.
Дано представление о внутренних и внешних угрозах в экономике РФ, ее регионов и хозяйствующих субъектах. Показано, как использовать инструменты и механизмы нейтрализации и предотвращения возникающих угроз, обеспечивать законность и правопорядок в сфере экономики. Изложены основы теории государства, а также ее регулирующей роли в экономике. Раскрыты сущность теневой экономики, ее истоки и тенденции, намечены подходы к решению проблем теневой экономики.
Для студентов, аспирантов и преподавателей, экономических и юридических вузов, государственных и муниципальных служащих.
