CC BY
9Ученые записки Таврического национального университета им. В. И. Вернадского Серия «Юридические науки». Том 22 (61). № 1. 2009 г. С. 223-228.
УДК 343.2
Кашкаров О.О.
ПРОБЛЕМИ ВИЗНАЧЕННЯ ОБ'СКТУТА ПРЕДМЕТУ ЗЛОЧИН1В, ЯК1 ПЕРЕДБАЧЕН1 КРИМ1НАЛЬНО-ПРАВОВИМИ НОВЕЛАМ В СФЕР1 ОБ1ГУ
Ц1ННИХ ПАПЕР1В.
У статп проведений аналiз об'eктiв та предмета злочинiв, якi передбаченнi нови-ми статтями КК Укра!ни та новими редакщями статей КК Укра!ни в сферi обiгу цiнних паперiв.
Ключовi слова: об'ект злочину, предмет злочину, цшш папери, злочин, законодав-ство про кримшальну вiдповiдальнiсть.
Суспiльнi вщносини, що складаються на ринку цшних паперiв, являють собою рiзновид економiчних вщносин, яю вiдiграють важливу роль у житп суспiльства. У процеа випуску та обiгу цiнних паперiв створюються й використовуються фонди, необхщш не тiльки для функцiонування суб'екпв господарсько! дiяльностi, але й суспшьства та держави в цiлому. Використання цiнних паперiв забезпечуе нормальне функцюнування фшансово!, кредитно! та iнших сумiжних систем економiки держави.
З огляду на важливiсть суспiльних вiдносин, яю складаються на ринку цiнних паперiв, !х поставлено пiд кримiнально-правову охорону вiд злочинних посягань.
Проблемам кримшально-правово! охорони суспiльних вщносин в сферi випуску та обiгу цiнних паперiв присвячували працi таю вченi: Н.О. Гуторова, Л.В. Дорош, О.О. Дудоров, О.1. Перепелиця,О.Б. Сахарова, 1.В. Сшга1вська, В.Р. Щавiнський.
Кримiнально-правове законодавство, яке забезпечуе охорону сустльних вiдносин в сферi випуску та обiгу цшних паперiв, нещодавно було змiнено. Метою статп е про-ведення загально! характеристики об'ектiв та предметiв новел кримшального законо-давства щодо охорони сустльних вщносин в сферi випуску та обиу цiнних паперiв, виявлення !х переваг та проблем застосування.
Встановлення об'екту та предмету злочину вщграють не тiльки важливу теоре-тичну, але i практичну роль. Вчення про об'ект злочину та його факультативну ознаку е одним з основних роздiлiв теорп про злочин.
Розглядаючи проблеми боротьби iз злочинами на ринку цшних паперiв, необхщно передусiм встановити об'ект, на який посягають злочини даного виду, адже саме вiн дозволяе визначити чи е д1яння злочином.
Не вдаючись до глибокого теоретичного аналiзу щодо сутносп об'екту злочину зазначимо, що за нашим переконанням, об'ектом злочину виступають суспiльнi вщносини. На тш пiдставi, що формула „об'ект злочину = суспшьш вщносини" е ушверсальною категорiею, адже, по-перше, тiльки через суспшьш вщносини можуть виражатися блага, права, цшносп, по-друге, поняття «суспшьш вщносини» значно ширше н1ж iншi iснуючи формулювання об'екта злочину ^ по-трете, як слушно
зазначае проф. В.М. Трубшков, що людина поза межами сустльних вiдносин е лише бiологiчною ютотою [1, с. 85].
Вщповщно до Закону Укра!ни «Про внесення змш до деяких законодавчих актiв Укра!ни щодо вiдповiдальностi за правопорушення на ринку цшних паперiв» вщ 25 грудня 2008 року № 801 - VI, до КК Украши були внесет змши: введет в дда жш статтi, а саме, ст. 2231 «Пщроблення документа, як подаються для реестрацп випуску цiнних паперiв», ст. 2232 «Порушення порядку ведення реестру власникiв iменних цiнних паперiв», ст. 2322 «Приховування шформацп про дiяльнiсть емггента»; назви та диспозицп iснуючих статей та частини статей викладеш у новш редакцп, а саме диспозицiю ч. 2 ст. 202, та !! назву «Порушення порядку заняття господарською дiяльнiстю та дiяльнiстю з надання фiнансових послуг», ст. 223 «Розмщення цiнних паперiв без реестрацп !х випуску», ст. 2321 «Незаконне використання шсайдерсько! шформацп».
Вщнесення цих норм до роздшу VII Особливо! частини КК Украши е цшком обгрунтованим, на пiдставi родового об'екту злочину законодавець вщносить злочини, що вчиняються на ринку цiнних паперiв до злочишв, що вичиняються у сферi господарсько! дiяльностi. Продовжуючи класифiкацiю об'екту злочину по вертикалу злочини, яю вчиняються на ринку цiнних паперiв можна видiлити в окремий вид, на шдст^ видового об'екту злочину. Видовий об'ект злочину являе собою групу однови-дових суспiльних вщносин [2, с.89].
Видiлення видового об'екта дозволить нам бiльш чiтко виокремити iз суспiльних вщносин, що складаються в сферi господарсько! дiяльностi безпосередньо, ri, якi пов'язанi з випуском та обiгом цiнних паперiв, згрупувати в межах роздiлу про злочини у сферi господарсько! дiяльностi л злочини, яю посягають на випуск та обiг цiнних паперiв. Так, на нашу думку, видовим об'ектом злочинiв, якi посягають на випуск та оби- цiнних паперiв, е сукупшсть суспiльнi вщносини з випуску i обпу грошей, держав-них i недержавних цiнних паперiв, шоземно! валюти i бiлетiв державно! лотере!, до цьо-го висновку ми прийшли на пiдставi аналiзу Роздшу VII «Злочини у сферi господарсько! дiяльностi» Особливо! частини КК Укра!ни, сукупнiсть однорiдних суспiльних вiдносин, крш зазначених новел, також створюють наступш норми КК Укра!ни: ст. 199 «Виготовлення, зберiгання, придбання, перевезення, пересилання, вве-зення в Укра!ну з метою збуту або збут пщроблених грошей, державних цiнних паперiв чи бшета державно! лотере!»;ст. 224 «Виготовлення, збут та використання недержавних цшних паперiв».
Продовжуючи дослщжувати проблему об'екта злочишв у сферi випуску та обпу цiнних паперiв, доречно згадати росiйського вченого Л.Л. Круглшова, який стверджуе, що об'ект злочину доцшьно класифiкувати наступним чином: 1) загальний; 2) м1жродовий; 3) родовий; 4) груповий; 5) видовий; 6) безпосереднш [3, с. 23]. Запропо-нована Л.Л. Круглiковим щея щодо класифшаци об'ектiв злочину по вертикалi безу-мовна е спiрною, однак, вона заслуговуе на увагу, на тш пiдставi, що аналiз новел та норм, що не були змшеш, дае нам змогу побачити наступний факт. Норми, якi знахо-дяться у Роздiлу VII КК Укра!ни, об'еднанi одним родовим об'ектом злочину, також норми, яю забезпечують охорону суспiльних вiдносин на ринку цшних паперiв, як ми вже довели об'еднуються у певний вид, проте, аналiз безпосереднiх об'ектiв злочишв у
224
сферi випуску та o6iry цiнних nanepiB доводить наступне, а саме, в межах видового об'екту злочину ïx можна консолiдyвати у три окремi групи:
1) норми, яю забезпечують захист iнтересiв швестора та емiтента (ст. ст. 199, 224, 2321 КК Украши);
2) норми, якi забезпечують захист штересш iнвестора (ст. ст. 2231, 2322 КК Украши);
3) норми, яю забезпечують штереси держави у сферi yправлiння сyспiльними вщносинами в сферi випуску та обiгy цiнниx паперiв (ст. ст. 202, 223, 2232 КК Украши).
За нашим переконанням безпосередшм об'ектом злочину, який передбачений новою редакще ст. 223 КК Украши, виступають сyспiльнi вщносини управлшського характеру, якi виникають пщ час розмiщення цiнниx паперiв.
Безпосереднiм об'ектом злочину, який передбачений ч. 2 ст. 202 КК Украши виступають суспшьш вщносини управлшського характеру, яю забезпечують нормальне функцюнування фшансово' системи Украши.
Аналiз диспозицп ст. 2231 КК Украши свщчить, що безпосереднiм об'ектом цього злочину виступають суспшьш вщносини в сферi документообку, якi забезпечують штереси швестора не тшьки пщ час розмщення цiнниx паперiв, та й обку цiнниx паперiв.
Виходячи зi змiстy диспозицп ст. 2232 КК Украши ми вважаемо, що безпосередшм об'ектом цього злочину е суспшьш вщносини управлшського характеру, яю забезпечують нормальну роботу депозитарно' системи.
Безпосередшм об'ектом злочину, передбаченого ст. 2321 КК Украши виступають штереси емгтента та швесторш, яю виникають в сферi шформацшного забезпечення розмщення та обку цiнниx паперiв.
Незаконне використання iнсайдерськоï iнформацiï може завдавати шкоди, як емiтентy, так i iнвесторовi, таке ствердження можна прошюструвати двома прикладами. Перший, емiтент, зберк-аючи у таемницi, наприклад, факт проведення переговорiв з крупним iноземним швестором, бажае отримати вщ цього певш переваги над конкурентом, шсайдер знаючи про намiри емiтента, будь-яким чином використовуе цi вiдомостi, цим завдае шкоди емгтентсш. Другий, шсайдер володдачи iнформацiею про прагнення швестора продати цiннi папери за певну суму, надае цю iнформацiю будь-який особi, яка використовуе ïï, в резyльтатi чого змiнюеться бiржове котирування цих цiнниx паперiв, що призводе до заподiяння шкоди швесторов1
Стаття 2322 КК Украши встановлюе вщповщальнють за ненадання або надання недостовiрноï iнформацiï iнвесторовi, вiдповiдно до цього ми вважаемо, що безпосередшм об'ектом цього злочину е штереси швестора, яю виникають у сферi шформацшного забезпечення обку цшних паперiв.
Наведене вище дае нам змогу констатувати, наступне, що класифiкацiя об'екту злочишв у сферi випуску та обку цшних паперiв повинна вщбуватись на пiдставi п'ятиступенево' класифiкацiï, а саме 1) загальний об'ект; 2) родовий об'ект; 3) видовий об'ект; 4) груповий об'ект; 5) безпосереднш об'ект злочину. Такого роду класифшащя об'ектiв злочину по вертикалi можлива виключно, як наукова класифiкацiя об'екту зло-чину.
225
Предмет злочину, вщповщно до теори кримшального права вщноситься до факультативно! ознаки об'екту злочину, на сучасному еташ розвитку кримшально-правово! науки найбшьш переконливою, на наш розсуд, позищею щодо визначення по-няття «предмет злочину» е точка зору С.В. Лащука, який вважае, що предмет злочину -це факультативна ознака об'екта злочину, що знаходить свш прояв у матер1альних цшностях (котр1 людина може сприймати органами чуття чи фшсувати спещальними техшчними засобами), з приводу яких та (або) шляхом безпосереднього впливу на яю вчиняеться злочинне д1яння [5, с.59; 6, с. 75-78]. Вщповщно до висловлювання С.В. Лащука можна зробити висновок, що предметом злочину виступають: 1) реч1 матер1ального свпу; 2) шш1 субстанцп (шформащя, електроенерг1я тощо).
Вважаемо не доцшьним проводити анал1з цившьно-правово! та економшо-сощально! природи цшних папер1в в рамках ще! статп, вщразу перейдемо до кримшально-правового анал1зу предмету цих злочишв.
За нашим переконанням змют ст. 223 КК Украши у новш редакцп викладений у значно кращий редакцп на тш пщстав1, що диспозищя анал1зовано! норми позбавлена вказ1вки «розмщення у вщкритш формЬ>. Усунення з диспозици цього положення дае нам можливють стверджувати, що предметом злочину, передбаченого ст. 223 КК Украши виступають вся сукупнють емюшних цшних папер1в, тобто цшш папери яю розмщуються у вщкритш та закритш формах (акцп закритих акцюнерних товариств також вщносяться до предмету цього злочину, вщповщно до ново! редакцп ст. 223 КК Украши). Однак, предметом даного злочину не можуть бути цшш папери, яю не е емюшними, тобто такими, яю не е предметом масового випуску, випуск (видача) !х в об1г не потребуе спещально! регламентацп i контролю, i через це не пщлягають державнш реестрацп. До таких цшних папер1в вщносяться: вексел1 (не передбачають державно! реестрацп, а також даш цшш папери не е емюшними), приватизацшш папери, облгацп державних i мюцевих позик, казначейсью зобов'язання республши (закон не передбачае реестрацп випуску державних цшних папер1в, i вщповщальнють вщповщно до ст. 223 КК Украши за порушення порядку розмщення цшних папер1в можуть нести уповноважеш особи господарюючих суб'екпв), ощадш сертифшати (да-ний вид цшних папер1в не е емюшним).
Предметом злочину, передбаченого ст.2231 КК Укра!ни, е документи, яю надають-ся в Державну комюда з цшних папер1в i фондового ринку для реестрацп випуску цшних папер1в господарюючих суб'екпв.
Пщ документами, що надаються для реестрацп випуску, необхщно розумгги вс документи, яю необхщш для реестрацп випуску цшних папер1в або шформацп про !х випуск. [6, с. 644].
Реестрацда документа, яю мютять вщомосп про випуск цшних папер1в, здшснюе Державна комю1я з цшних папер1в i фондового ринку. Пщ вщомостями про випуск цшних папер1в слщ розумгги документ, в якому мютяться така шформащя, яка е необхщною для державно! реестрацп випуску цшних папер1в.
Згщно Положення „Про порядок реестрацп випуску акцш i облгацш пщприемств та шформацп про !х емюда", затвердженого ршенням Державно! комюп з цшних папер1в та фондового ринку вщ 12.02.98 року № 36, акцюнерш товариства та пщприемства зобов'язаш зарееструвати шформацда про емюда цшшх папер1в (у тому
226
числi у випадках прийняття рiшення щодо збiльшення або зменшення статутного фонду, випуску акцш ново' номiнальноï вартостi, випуску акцш з метою обмiнy на рашше випyщенi облiгацiï або акцй' шшого акцiонерного товариства тощо), для чого подають до рееструючого органу певну сукупнють докyментiв, перелiк яких передбачений вка-заним Положенням.
Аналiз диспозицп ст. 2232 КК Украши вказуе, що злочин передбачений щею стат-тею може бути вчинений шляхом внесення змш до системи реестру власникiв, вщповщно до ст. 1 Закону Украши «Про Нацюнальну депозитарну систему та особливосп електронного обiгy цiнниx паперiв в Укра'ш» реестр власниюв цшних паперiв — складений реестратором на певну дату список власниюв iменниx цiнниx паперiв та номiнальниx yтримyвачiв. Тобто шкода об'екту злочину завдаеться злочин-ним впливом на предмет, виходячи з наведеного предметом злочину виступае список власниюв iменниx цiнниx паперiв та номiнальниx yтримyвачiв, а саме належним чином оформлений документ, в якому мютиться iнформацiя про власниюв iменниx цiнниx паперiв та номшальних yтримyвачiв.
Предметом злочину, який передбачений ст. 2321 КК Украши виступае шсайдерська iнформацiя. Пiд iнсайдерською шформащею у кримiнально-правовомy сенсi слщ розумгги iнформацiю, яка е не опублшованою або не оприлюдненою, тобто вона е невщомою колу потенцiальниx швесторш. I як справедливо стверджуе В.В. Саенко, оприлюдненою шформацш вважаеться тод^ коли вона вщома необмеженому колу ошб. Причому, немае необxiдностi, щоб кожен iнвестор мав цю шформацда або щоб вона була опублкована у засобах масово' iнформацiï. Достатньо, щоб вона була доступною через шформацшш системи широкого користування. У ФРН навпъ iснyе пiдxiд, згщно з яким розкритою вважаеться шформацш, що доступна лише iнвесторам, яю звичайно здiйснюють операцй' з вщповщними цiнними паперами. Тому не потрiбно розголошувати iнформацiю через засоби масово' iнформацiï, адже розголошення навiть вузькому колу защкавлених iнвесторiв призведе до вщображення iнформацiï у кyрсовiй вартосп вiдповiдного цiнного папера (наприклад, на загальних зборах акцiонерiв). Обгрyнтованiсть такого шдходу може виглядати сyмнiвною, але чи реально забезпечи-ти рiвний доступ до iнформацiï всiм потенцшним iнвесторам? Завжди пройде певний час, поки ринок вiдреагyе на нову шформацда, i хтось завжди буде першим [7, с. 120].
Виходячи зi змiстy ст. 2322 КК Украши можна встановити, що предметом цього злочину виступають документа, яю мютять шформацда про дшльнють емгтента. Порядок та процедуру надання докyментiв, яю мiстять iнформацiю про дшльнють емiтента регламентуеться Положенням Державно' комюп з цiнниx паперiв та фондового Украши «Про розкриття емпентами iнформацiï емiтентами цiнниx паперiв» № 97/13364 вщ 5 лютого 2007 року. Вщповщно до зазначеного положення документа, у яких мютиться шформацш про дшльшсть емiтента можуть бути надаш iнвесторовi як у документарнш (паперовiй), так i в без документарнш (електроннш) формi.
Проведений аналiз об'ектiв та предметiв злочинiв дае нам пщставу стверджувати, що новели законодавства про кримшальну вiдповiдальнiсть в сферi обiгy цiнниx паперiв, порiвняно з ранiше iснyючими нормами, значно розширюють можливiсть його застосування, з'явились жш об'екти та предмети злочину в сферi обiгy цiнниx паперiв.
227
В подальшому ця стаття може бути використана при проведенш аналiзу iнших елеменпв складiв злочишв, яю вчиняються в сферi обиу цiнних паперiв.
Список використаних джерел та лггература:
1. Трубников В.М. Новый взгляд на объект преступления // Право i безпека. - 2002. - № 1. - С. 81-87.
2. Уголовное право Российской Федерации: В 2-х т. / Под ред. проф. Л.В. Иногамовой-Хегай. -М.: ИНФРА-М, 2002. - Т. 1: Общая часть. - 384 с.
3. Кругликов Л.Л. Практикум по уголовному праву. Общая часть. Особенная часть: / Л.Л. Круг-ликов/ Учебное пособие. -М.: Бек, 2002. - 352 с.
4. Лащук £.В. Предмет злочину в кримшальному правi Украши: Дис... канд. юрид. наук: 12.00.08.-К., 2005.-262 с.
5. Лащук £.В. Информащя з обмеженим доступом як предмет злочину // Право Украши. - 2001. - № 3. - С. 75-78.
6. Научно - практический комментарий Уголовного кодекса Украины от 05. 04.2001 г. / Под ред. Мельника Н.И., Хавронюка Н.И., - К.: Канон, А.С.К. 2002. - 1216 с
7. Саенко В.В. Правове регулювання використання шсайдерсько! шформацп на ринку цшних паперш // Дис... канд. юрид. наук: 12.00.04. - К., 2002. -250с.
Кашкаров А.А. Проблемы определения объекта и предмета преступлений, которые предусмотрены уголовно-правовыми новеллами в сфере оборота ценных бумаг.
В статье проведен анализ объектов и предметов преступлений, которые предусмотрены новыми статьями УК Украины и новыми редакциями статей УК Украины в сфере обращения ценных бумаг.
Ключевые слова: объект преступления, предмет преступления, ценные бумаги, преступление, законодательство об уголовной ответственности.
Kashkarov A.A.The problems of the definition the object and subject of the crimes that are stipulated by new criminal legal article in sphere of the manipulation of securities.
The analysis of objects and subjects of crimes which are stipulated by new articles of the Criminal Code of Ukraine and new editions of articles of the Criminal Code of Ukraine in sphere of the manipulation of securities is carried out.
Key words: object of a crime, subject of a crime, securities, crime, the legislation on the criminal liability,
Надiйшла до редакцп 29.04.2009 p.
228
