МОДЕЛИ ДИНАМИЧЕСКОГО УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ НА ПРИМЕРЕ ОАО "СБЕРБАНК" Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

ИремадзеЭ.О., к.хим.н.

доцент

кафедра «Математического моделирования»

ГОУ ВПО СФ «БашГУ» Россия, г. Стерлитамак МОДЕЛИ ДИНАМИЧЕСКОГО УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ НА ПРИМЕРЕ ОАО «СБЕРБАНК»

Аннотация: В данной статье представлено формирование оптимальной структуры активов с целью повышения эффективности деятельности банка.

Ключевые слова: активы, экономико-математическое моделирование, доходность, оптимизационная задача, экономический анализ.

Основой деятельности любого коммерческого банка являются активные и пассивные операции. Однако первейшее значение имеют пассивные операции или операции по формированию банковских ресурсов. Именно от них зависит успех банка при осуществлении активных операций. Основная цель коммерческого банка заключается в том, чтобы получить прибыль от инвестирования средств вкладчиков посредством принятия на себя такой доли риска, которая не поставит под угрозу его способность отвечать по своим обязательствам [1]. В тоже время в планах нормально развивающегося банка на каждый текущий период значится несколько целей, одна из которых связана с достаточностью капитализации.

Актуальность данной работы определяется тем, что на фоне экономической стабилизации и постоянного изменения уровня инфляции наблюдается тенденция к уменьшению банковской маржи и прибыльности банковских операций [2]. В этих условиях выработка эффективных управленческих решений с помощью одного лишь интуитивного планирования затруднена или даже невозможна: необходимо применение строгих подходов, планирований, обоснованных на точных научных методах и моделях, учитывающих сложные экономические взаимосвязи, внутренние и внешние факторы, влияющие на деятельность банка [3].

Эффективное управление финансовыми ресурсами с точки зрения экономико-математического моделирования - это оптимизация кредитно-депозитной политики банка, т.е. моделирование оптимального управления активами и пассивами с целью максимизации прибыли и обеспечение ликвидности банка [4].

Целью работы являлось создание динамической оптимизационной модели финансовых ресурсов коммерческого ОАО « Сбербанка», разработка и реализация метода решения соответствующей задачи оптимального управления [5].

Таким образом, была попытка создания модели, которая могла бы достаточно полно отразить финансовую реальность Сбербанка и в тоже время оставаться понятной его менеджерам [6].

В портфель предварительно были включены 20 типовых активов. При построении модели были использованы данные об обязательствах банка из

оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета; данные о средневзвешенных процентных ставках по средствам, предоставленным кредитной организацией; инструкция Банка России «Об обязательных нормативах банков» [7].

Основываясь на приведенных характеристиках была сформулирована экономико-математическая модель портфеля активов Сбербанка [8].

Целевая функция:

20

P(a) = ^ ai • di ^ max

¿=i

Ограничения:

Обязательные нормативы банка, устанавливаемые Банком России:

Ограничения по платежеспособности:

0,1 • ^¿«¿(активы с учетои риска) < 1926393260(/7, капитал)

Ограничения по мгновенной ликвидности:

а1(высоколикв. активы) > 0,2 • 3320185846(/1, об — ва до востр),

Ограничения по текущей ликвидности: а2 + а5 + а10 + а15(активы до 30 дн.) > 0,7 • 814649875 (/2,

об — ва до 30 дн. ).

Ограничения по долгосрочной ликвидности:

а8 + а13 + а18(акт. свыше года) < 1,2 • 1926393260(/7, капитал) + 4807887605(/5, об — ва свыше года).

Приведение нормативов ЦБР к линейной форме позволит существенно ускорить решение вариантов задачи [9]. Результаты реализации алгоритма поиска оптимального решения, представлена в табл. 1.

Таблица 1

При анализе полученной модели наибольшую долю в общей структуре активов, при установленных ограничениях заняли инвестиции в следующие активы:

- кредиты ИП со сроком погашения свыше 3 лет - 14,05%;

- приобретенные долговые, долевые ценные бумаги - 17,15%;

- кредиты физическим лицам со сроком погашения до 3лет - 14,34%;

- кредиты физическим лицам со сроком погашения до года - 8,29%;

- кредиты юридическим лицам со сроком погашения до года - 8,29%;

- кредиты физическим лицам со сроком погашения свыше года -8,27%;

- кредиты физическим лицам со сроком погашения до 30 дней - 2,43%

Подобное распределение средств между активами, в значительной

степени определили доходности активов и структура пассивов «Сбербанка» в моделируемый период [10].

Данный подход позволяет максимально обезопасить банк при принятии решений, как в части формирования ресурсной базы, так и в части оптимизации кредитных вложений от несбалансированности ликвидности и образования отрицательного денежного потока по банку в целом .

Таким образом, данное исследование раскрывает основные теоретико-методологические аспекты управления денежным потоком в коммерческом банке, что служит важным направлением в решении такой прикладной задачи как повышение эффективности деятельности коммерческого банка.

Использованные источники:

1. Иремадзе Э.О. // Оптимизация структуры потребительского кредитного портфеля коммерческого банка «УРАЛСИБ»// Научное обозрение. 2014. №4. С. 352-354.

2. Иремадзе Э.О. // Обеспечение эффективности кредитного процесса банка путем разработки математической модели// Наука 21 века: вопрсы, гипотезы, ответы. 2014. №5. С.106-109.

3. Иремадзе Э.О. // Математическая модель финансовой структуры коммерческого банка «УРАЛСИБ» // Наука 21 века: вопросы, гипотеза ответы. 2014. №3. С. 91-94.

4. Иремадзе Э.О. // Моделирование портфеля потребительских кредитов коммерческого банка с учетом современных проблем на примере ЗАО «Русский стандарт» Наука и современность. 2014. № 1. С. 35.

5. Иремадзе Э.О., Кривцова Д.Н // Анализ экономической деятельности ОАО Банк «УРАЛСИБ» // .В сборнике: Вопросы образования и науки: теоретический и методический аспекты сборник научных трудов по материалам Международной научно-практической конференции: в 11 частях. 2014. С. 81-83.

6. Иремадзе Э.О., Сорокина Н.А. // Прогнозирование основных финансовых показателей ЗАО «ВТБ капитал управление активами» на основе регрессионного анализа // Сборник научных трудов SWorld. 2012. Т. 19. № 2. С. 3.

7. Иремадзе Э.О., Ибатуллина Э.Х // Анализ эффективной деятельности организации на примере ОАО «Салаватнефтемаш» // Научные труды SWorld. 2012. Т. 19. № 2. С. 22.

8. Сакаева Э.З., Иремадзе Е.О., Григорьева Т.В. // Прогнозирование и анализ показателей финансовой устойчивости предприятия на основе математического моделирования. // Вестник Московского государственного областного университета. Серия: Экономика. 2010. № 3. С. 78-88.

9. Иремадзе Э.О. // Имитационное моделирование финансовых показателей предприятия. // монография / М-во образования и науки Российской Федерации, Башкирский гос. ун-т. Уфа, 2011.

10.Иремадзе Э.О. // Эконометрические методы и задачи // учебное пособие, М-во образования и науки РФ, БашГУ, Уфа, 2010.

Иремадзе Э.О., к.хим. н.

доцент

кафедра «Математического моделирования»

ГОУ ВПО СФ «БашГУ» Россия, г. Стерлитамак МОДЕЛЬ ОПТИМАЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ АКТИВАМИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Аннотация: В работе продемонстрировано построение оптимизационной модели активов банка, которая позволила бы определить