КРЕДИТНІ ВІДНОСИНИ В РОЗВИТКУ АГРАРНОГО СЕКТОРУ ЕКОНОМІКИ УКРАЇНИ Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

80

The scientific heritage No 7 (7),2016

також при цьому обов'язкове проходження серти-фжацп та акредитаци.

Список лiтератури

1. Ареф'ева О.В. Проблеми застосування приватного партнерства в авiацiйнiй галузi / О.В Ареф'ева, 1.М. Мягких //Економiка, фшанси, право. - 2013.- №8/1. - С.31-36.

2. Мягких 1.М. Аналiз та оцiнка використання ресурсного потенщалу в системi споживчо! коопе-рацп / 1.М. Мягких // Актуальш проблеми еконо-мiки. - 2009. - №1(91). - С. 136-142.

3. Повггряний кодекс Украши. Офщшний вебсайт // [Електронний ресурс]. - Режим доступу до документа. -http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/3393-17/page

4. Перелж навчальних закладiв цившьно! aBiaqii Украши з пiдготовки, перетдготовки, пiдтвердження/вiдновлення та щдвищення кватфшацп персоналу. Офщшний веб-сайт//Елек-тронний ресурс]. - Режим доступу до документа. -http://www.avia. gov.ua.

5. Мягких 1.М. Перспективш напрями моти-вацп як засобу щдвищення ефективностi пращ в ринкових умовах Укра1ни / 1.М. Мягких //Актуaльнi проблеми економки. - 2011. - № 9 (123) - с.208-216.

6. Гребеншков О.В., Орловський М.М., Сто-лярчук О.М. Шляхи пiдвищення якосл пiдготовки aвiaцiйного персоналу з техшчного обслуговування повiтряних суден. //Открытыеинформационные и компьютерныеинтегрированныетехнологи. - 2015 -№ 69. - с.247-251.

Вдовенко Л.О.

Втницький нацгональний аграрний утверситет,професор кафедри фтансгв, банювсько'1 справи та

страхування, доктор економ1чних наук Солоненко К. С.

Вгнницький нацгональний аграрний унгверситет, магктрант КРЕДИТН1 В1ДНОСИНИ В РОЗВИТКУ АГРАРНОГО СЕКТОРУ ЕКОНОМ1КИ УКРА1НИ

CREDIT RELATIONS IN DEVELOPMENT AGRARIAN ECONOMY SECTOR OF UKRAINE

Vdovenko L.O.,

Professor, Department of Finance, banking and insurance Vinnytsyia National Agrarian University,

Solonenko K.S.,

Vinnytsyia National Agrarian University, Undergraduate

АНОТАЦ1Я

Стаття присвячена дослвдженню сучасного стану кредитування шдприемств аграрного сектору еко-номiки Укра1ни. Окреслеш основш проблеми кредитного забезпечення аграрив. В контексп виршення iснуючих проблем в кредитуванш пiдприeмств прюритетно! гaлузi економiки Украши наведено визна-чення поняття «кредитш вщносини», aнaлiз сучасного стану кредитних вщносин сiльськогосподaрських шдприемств з баншвськими установами та 1х ролi в розвитку економiки. Обгрунтовано необхiднiсть бан-к1вського кредитування аграрних пiдприемств, визначено умови реатзацп ефективних кредитних ввдно-син. Зокрема встановлено, що в основу реaлiзaцil кредитних вщносин покладено об'ективнi економiчнi штереси основних учaсникiв кредитних ввдносин: кредиторiв (комерцiйних банков), з одного боку, пози-чальник1в (аграрних пiдприемств), з iншого, та держави в щлому. Умовою ефективностi реaлiзaцil кредитних вщносин е забезпечення триедностi штереав, як1 лежать в площинi компромгав мiж ефективнiстю надання кредиту банками, ефектившстю використання !х позичальниками та ефектом для економши зага-лом.

ABSTRACT

The article studies the modern state of crediting the enterprises of agrarian sector of economy of Ukraine. Basic problems of credit support for farmers. In the context of solving existing problems in lending to enterprises in priority sectors of Ukraine's economy given the definition of "credit relations", " analysis of the current state of credit relations of agricultural enterprises with banking institutions and their role in economic development. The necessity of Bank crediting of agricultural enterprises, the conditions for the effective implementation of the credit relationship. In particular it is established that the implementation of the credit relations is based on objective economic interests of the major participants in the credit relationship: the creditor (commercial banks), on the one hand, borrowers (agricultural enterprises), on the other, and the state as a whole. A condition of effectiveness of the implementation of credit relations is to ensure the Trinity of interests that lie in the plane of the tradeoff between efficiency of provision of credit by banks, the effective use of borrowers effect on the economy as a whole.

Ключовi слова: кредит, кредитш ввдносини, аграрш тдприемства, баншвський кредит, застава, кре-дитна лтя

Keywords: credit, credit relations, agricultural enterprises, Bank loan, mortgage, line of credit.

Вггчизняна баншвська система через запрова- вщтворювального процесу i розвитку тдприемни-дження мехaнiзмiв кредитування аграрних тдпри- цько! дiяльностi в аграрному секторi економ^. емств вщграе важливе значения у безперервносл Об'ективна необхвдшсть використання кредитних

The scientific heritage No 7 (7),2016 вщносин в аграрий сферi eKOHOMiKH пов'язана з особливостями сiльськогосподарського виробниц-тва, нерiвномiрнiстю руху обiгових кошлв аграр-них пiдприeмств, значними ввдхиленнями потреби в оборотних коштах вщ 1хньо1 фактично! наявностi.

Необхiднiсть ефективного розвитку баншвсь-кого кредитування шдприемств аграрного сектору економiки зумовлюеться, насамперед, тим, що в умовах дестабшзацп економiки, саме АПК вирiшуе питання продовольчо! безпеки кра!ни, створюе на-дiйне джерело бюджетних надходжень та потуж-ний виробничо-економiчний потенцiал для розвитку альських територiй. Така суттева стратегiчна важливiсть щдприемств аграрного сектору еконо-мiки поряд iз !х низькою привабливiстю з боку ш-весторiв внаслвдок сезонностi виробництва сшьсь-когосподарсько! продукцй, високих ризишв, вщсу-тностi лшвщно! застави, залежносп ввд природно-кл1матичних умов зумовлюють необхiднiсть по-шуку нових шструменпв фiнансового забезпе-чення. Ситуацiя ще бiльше ускладнюеться високим рiвнем невизначеносп, що притаманний дiяльностi аграрних шдприемств.

Теоретичним i практичним засадам баншвсь-ко! дiяльностi, кредиту та кредитним вщносинам в аграрному секторi економши присвяченi працi Ю.О. Лупенко, М.Й.Малша, О.е.Гудзь, П.Т. Саб-лука, П.А.Стецюка, М.Я. Демяненка, О.О.Непоча-тенко та ш. Незважаючи на значний внесок науков-цiв у розв'язання проблем кредитування через зближення iнтересiв суб'екпв кредитних вiдносин, актуальним залишаються питання удосконалення кредитних ввдносин в умовах трансформацшних змiн в економщ кра!ни.

В лiтературних джерелах зус^чаються рiзнi подходи до поняття "кредитш ввдносини в АПК".

Так, Сомик А. В.[1] визначае кредитнi вщно-сини аграрних щдприемств iз комерцшними банками «як економiчнi вщносини, як1 виникають у процесi здшснення кредитних операцiй комерцш-ними банками, спрямованих на забезпечення сшь-ськогосподарських пвдприемств кредитними ресурсами на умовах, що враховують базовi принципи кредитування й об'ективнi вимоги галузi щодо об-Iрунтованостi строку, обсягу, вартостi кредиту, своечасностi його надходження позичальнику, порядку погашення та сплати вщсотшв за користу-вання ним».

Кириченко О. А.[2] стверджуе, що кредитнi вь дносини аграрного сектору характеризують якiсно новий рiвень розвитку економiки, коли виробни-чому процесу передуе кредит, кредитна операщя, яка дае змогу завчасно визначати обсяги виробництва та умови реал1зацп продукцй на певному ринку.

На думку 1саян А. М. [3] «кредитш вщносини - це тип економiчних вiдносин, що виникае мгж ба-нк1вською установою та ктентом внаслвдок на-

дання позикових коштiв чи зобов'язання, яке пе-редбачае його виконання в грошовiй формi у май-бутньому на умовах домовленостi сторш».

Вiдсутнiсть чггко! визначеностi ролi i мiсця держави у дiяльностi аграрпв, недостатня обгрунто-ванiсть концептуальних та методолопчних засад у 1х вщносинах значно уповшьнюють темпи розвитку сшьського господарства Украши. Основнi принципи взаемовщносин держави та альськогосподар-ських товаровиробник1в, передбаченi нормативно -правовими актами, не завжди витримуються у по-всякденнiй практицi як державою, так i самими аг-рарiями [4].

Основними проблемами кредитного забезпе-чення пiдприемств аграрного сектору економiки е недостатнiсть кредитних ресурсiв для забезпечення розширеного ввдтворення та розвитку середнього i малого бiзнесу на сел^ висока вартiсть банк1вських кредипв, складнiсть процедур одержання кредитiв, нерозвинупсть ринку землi, вiдсутнiсть л^вдно! застави у аграрпв.

Необхвдшсть кредитних ресурав, без яких сiльськогосподарське пiдприемство як товаровиро-бник не може юнувати, зумовлена специфiкою його ввдтворювального процесу. Останне, в свою чергу, вимагае врахування об'ективних вимог галузi в процеа оргашзацп И кредитного обслуговування. Зазначимо, що протягом останнiх 10 рошв кредити були i залишаються недоступними через низьку кредитоспроможнiсть та ввдсутшсть необхвдно! для банку застави. Водночас для шоземних iнвесторiв низькоприбутковий та високоризиковий аграрний сектор Украши й досi залишаеться швестицшно не-привабливим [5].

За даними НБУ обсяги залучених кредитiв у 2015 р. склали 13,8 млрд грн., а к1льк1сть шдпри-емств АПК, що залучили кредити у 2015 р. стано-вить 1938, з них найбшьше у Харшвськш (221), Херсонськш (231), Миколш'вськш (202), Вшниць-к1й (157) та у Черкаськш (152) областях.

Враховуючи те, що ситуащя з кредитуванням аграрних шдприемств залежить як вiд зовтшшх i внутрiшнiх факторiв, тенденцiя до зменшення нада-них кредитiв шдприемств е прогнозованою на фонi внутрiшньоекономiчноl та зовшшньополггично! ситуацп. Так, спостертаеться тенденцiя до зни-ження обсяпв кредитiв, наданих пiдприемствам АПК з 2013 р. по 2014 р. на 3,2 млрд грн. Крiм того, частка кредипв наданих шдприемствам АПК скла-дае всього 1,2% з уах наданих кредитiв комерцшними банками в економ^ кра1ни (таблиця 1).

Дослiджуючи структуру кредитних ресурав, залучених шдприемствами агропромислового комплексу, можна зробити висновок, що бшьшють кре-дитiв (72 %) видаеться на короткостроковiй, 18 % -середньостроковш та лише 10 % - на довгостроко-вш основах.

82 ТИе scientific Иег^а§е N0 7 (7),2016

Таблиця 1

Динамика обсягiв кредитування пщприемств АПК Укра'1'ни *_

Показники 2011 р. 2012 р. 2013 р. 2014 р.

Кредита в економ!ку, млрд.грн. 801,8 815,1 815,3 911,4

Кредита тдприемствам АПК, млрд.грн 12,0 13,1 14,2 11

Частка кредипв, наданих тдприемствам АПК, % 1,5 1,6 1,7 1,2

*Джерело: [ 3]

Наявна структура кредитних ресурав свiдчить про те, що, у зв'язку з високою ризикогеншстю аг-ропромислового комплексу, фiнансовi установи не надають аграрiям у належному обсязi кредитiв на довгостроковiй основа Такi умови кредитування обмежують фiнансовi можливостi аграрпв та зни-жують 1хш можливостi щодо фiнансування довго-строкових потреб розвитку сiльськогосподарських тдприемств. Збiльшення частки довгострокового кредитування потреб агропромислового комплексу сприятиме розширенню 1хшх можливостей щодо вирiшення тактичних та стратегiчних завдань за умов шдвищено! конкуренцп як на внутршньому, так i зовн1шньому ринках сшьськогосподарсько! продукцп [6].

В кризовi перюди банки спрямовують креди-тнi кошти в перевiренi, з мiнiмальним рiвнем неви-значеностi галузi та пвдприемства (в перелiк яких складно вщнести пiдприемства АПК). На пiдставi цих даних можна зробити такий висновок: тд час економiчного зростання баншвський сектор надае перевагу кредитуванню не щдприемств АПК, а ш-ших галузей економiки. За умов економ!чно1 кризи, коли насамперед згортаеться кредитування найри-зикованiших галузей економiки, загальне скоро-чення обсягiв кредитування вщбуваеться здеб!ль-шого за рахунок обмеження кредитування щдпри-емств АПК [7].

Враховуючи низький рiвень прибутковостi альськогосподарських щдприемств та тдвищену нестiйкiсть !х фiнансового стану порiвняно з ш-шими галузями економiки, слiд мати на уваз^ що вартiсть кредиту для них повинна бути невисока. Що стосуеться порядку погашення кредиту, то сшь-ськогосподарськ товаровиробники спроможш усi платеж! за зобов'язаннями здшснювати по мiрi оде-ржання виручки в!д реал!заци продукци. Тобто, для аграрних пiдприемств кредитування банк1вськими установами методом ввдновлювально! кредитно! ль ни е найбшьш прийнятним, а дострокова схема погашення кредиту е найбшьш випдною, оск1льки при нш виходить найменша переплата проценпв за кредитом. Однак банки, переслщуючи економ!чний штерес в!д дохвдносп кредитних операцш, не заць кавлеш у швидкому погашенш кредиту позичаль-никами, пропагують !ндивщуальний шдхвд до кожного ктента залежно вщ потреб. Однак на практищ виставляють умови надання ! погашення кредиту, ор!ентуючись на вах позичальник1в, не вид!ляючи ! не враховуючи специф!ку окремих галузей еконо-м!ки, зокрема аграрно1 сфери, що ставить у нер!вш ! невигвдш умови альськогосподарських товарови-робнишв пор!вняно з шшими позичальниками. Разом з тим баншвсьш установи обов'язково врахову-

ють ризиковашсть альськогосподарського вироб-ництва як наслщок, варпсть кредитив залишаеться досить високою для таких тдприемств [8].

В основному аграрп залучають кредитш ресу-рси на поповнення оборотних засоб!в - 41,3%, на придбання техшки - лише 8% в!д загально1 суми за-лучених кредитних ресурав, решта - на проведения комплексу весняно-польових робгг [9].

Статистика сввдчить, що у розвинутих кранах 70% обнювих кошпв на розвиток аграрного сектору формуеться за рахунок баншвського кредитування, в Укрш'ш ж ця частка становить лише 20%. Про-блеми кредитного забезпечення аграрно1 галуз! зу-мовлюють необхвдшсть удосконалення кредитного мехашзму [10]. За офщшними даними, для належ-ного швестицшного забезпечення р!вень щор!чних вкладень у сшьське господарство мае становити б!ля 45 млрд грн., тод! як за останне десятир!ччя га-лузь щор!чно недоотримуе близько 23 млрд грн. [11].

Зпдно розпод!лу бюджетних призначень, пе-редбачених у державному бюджет! на 2016 рш для фшансово1 тдтримки заход!в в агропромисловому комплекс! шляхом здешевлення кредипв видшено 300 000 тис.грн. [12] .

Отже, в умовах трансформацшних змш в еко-номщ Украни саме баншвський кредит повинен стати одним !з основних джерел фшансування тдприемств аграрного сектору економ!ки та сприяти розвитку кредитних ввдносин м!ж аграрними тдп-риемствами та комерцшними банками.

На нашу думку, в основу реал!зацп кредитних ввдносин покладено обективш економ!чш штереси основних учаснишв кредитних вщносин: кредито-р!в (комерцшних банков), з одного боку, позичаль-ник1в (аграрних тдприемств), з шшого, та держави в цшому. Умовою ефективносл реатзацп кредитних вщносин е забезпечення триедносп штереав, як лежать в площит компромгав м1ж ефективт-стю надання кредиту банками, ефектившстю вико-ристання !х позичальниками та ефектом для еконо-мши загалом.

Список лiтератури

1. Сомик А. В. Анал!з стану баншвського кредитування альськогосподарських виробнишв / А. В. Сомик // Вюник Сумського держ. аграр. ун-ту. -2003. - № 1 (14). - С. 30 - 34.

2. Кириченко О. А. Кредитування аграрного сектору економ!ки в умовах глобальное' фшансово1 кризи / О. А. Кириченко, В. Д. Кудрицький // Акту-альт проблеми економ!ки. - 2009. - № 5. - С. 207222.

The scientific heritage No 7 (7),2016

83

3. 1саян А. М. Теоретичш аспекти баншвського кредитування шдприемств АПК / А. М. 1саян // Фь нансово-кредитна дiяльнiсть: проблеми Teopiï та практики: зб. наук. праць. - 2013. - Вип. 1 (14). - С. 260-269.

4. Абрамова I. В. Теоретико-методолопчш аспекти державно1 пвдтримки сшьського господарс-тва / I. В. Абрамова // Вюник Житомирського нащ-онального агроекологiчного унiверситету. - 2015. -№ 2(2). - С. 103-113.

5. Дадашев Б.А. Кредитування агроформувань: проблеми та напрями стабшзацп / Б.А.Дадашев, С.Г. Черемюша // Вiсник Полтавськоï державноï аг-рарноï академiï. - 2012. - № 2. - С. 142-149.

6. Куровська Н. О. Концептуальш засади кредитного забезпечення сшьськогосподарських шдприемств [Електронний ресурс] / Н. О. Куровська // Вюник Житомирського нацюнального агро-еколопчного ушверситету. - 2015. - № 2(2). - С. 132140.

7. Чорнобай О. Особливосп кредитування аграрних шдприемств в умовах ринково!' економши /

О. Чорнобай // Актуальш проблеми eKOHOMiKH -2009. -№5- С. 207-211.

8. Вдовенко Л.О. Мехашзм банк1вського кредитування аграрпв [Електронний ресурс] / Л.О Вдовенко // Ефективна економша.- 2014.- № 11.

9. Вдовенко Л.О. Специфiчнi особливосп агра-рно! сфери та ix вплив на кредитш вщносини шдп-риемств з банкам / Л.О Вдовенко // Збiрник науко-вих праць нацюнального аграрного ушверситету. Серiя: Економiчнi науки.- 2014.- № 2(88).- С.89-94.

10. Борейко 1.П. Кредитування альськогоспо-дарських пiдприемств як ефективне джерело швес-тицшно! дiяльностi / 1.П. Борейко // Економша АПК. - 2009. - №1. - С. 89-97.

11. Офщшний сайт Мшютерства аграрно! политики та продовольства Укра!ни / [Електронний ресурс]. — Режим доступу: http://www.minagro.gov.ua 7

12. Сучасний стан та прюритетш напрямки розвитку швестицшно! дiяльностi у сшьському госпо-дaрствi [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http ://www. rusnauka