CC BY
33
пытается анализировать все российские вузы, использует методику включения вузов в лиги без определения их мест, использует технологию различных сверток. В премьер-лиге вузов по результатам их деятельности за 2020 год присутствуют все вузы, занимающие лидирующие позиции во всех ранее перечисленных рейтингах [3].
Можно обратиться к одной из международных оценок российских вузов. Журнал Forbes опубликовал свой ежегодный список ста лучших российских вузов. Основными критериями оценки служат качество образования, востребованность выпускников работодателями, международное признание. Лучшими вузами России признаны уже хорошо известные учебные заведения: Национальный исследовательский университет «Высшая школа экономики»; Московский государственный университет имени Ломоносова; Национальный исследовательский ядерный университет «МИФИ»; Московский физико-технический институт; Национальный исследовательский технологический университет «МИСиС»; Национальный исследовательский Томский политехнический университет; Московский государственный технический университет имени Баумана; Санкт-Петербургский государственный университет [4].
Таким образом, выводы по результатам различных рейтинговых оценок формируются автоматически: лидерами любого рейтинга являются зрелые вузы с долгой историей, классические и технические университеты с большим разнообразием укрупненных групп специальностей и образовательных программ, сосредоточенные в г. Москва, г. Санкт-Петербург и других наукоемких городах, обладающих современной материально-технической базой и высококвалифицированными кадрами, имеющими возможность повышать свою квалификацию на ведущих предприятиях соответствующей отрасли.
Список литературы /References
1. ГОСТ Р ИСО 9000-2015. Национальный стандарт Российской Федерации. Системы менеджмента качества. Основные положения и словарь. П. 3.6.2.
2. Павлова Н.Г. Государственное регулирование системы высшего образования в Российской Федерации. Актуальные проблемы государства, права и гуманитарных наук // Сборник материалов национальной научно-методической конференции преподавателей, аспирантов, магистрантов, студентов, 2020. С. 68-72.
3. Наводнов В.Г., Мотова Г.Н.,Рыжакова О.Е. Сравнение международных рейтингов и результатов российского Мониторинга эффективности деятельности вузов по методике анализа лиг // Вопросы образования, 2019. № 3. С. 130-151.
4. Черепанова Ю., Миронова М. Лучшие российские вузы - 2021. Рейтинг Forbes. [Электронный ресурс], 2021. Режим доступа: https://www.forbes.ru/obshchestvo-photogaUery/432783-luchshie-rossiyskie-vuzy-2021-reyting-forbes/ (дата обращения: 15.07.2021).
КЛЮЧЕВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ОЦЕНКИ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ БАНКА В ОБСЛУЖИВАНИИ
ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ Корсунова Н.Н. Email: [email protected]
Корсунова Надежда Николаевна - аспирант, кафедра банковского дела, факультет экономики и финансов, Ростовский государственный экономический университет (РИНХ), г. Ростов-на-Дону
Аннотация: в статье рассматриваются ключевые показатели Индекса конкурентоспособности банка в обслуживании корпоративных клиентов, входящего в состав методики оценки конкурентоспособности банка в сфере банковского обслуживания корпоративных клиентов в условиях перехода к цифровой экономике. Ключевые слова: конкурентоспособность, банк, юридические лица.
KEY INDICATORS FOR ASSESSING THE BANK'S COMPETITIVENESS IN SERVICING LEGAL ENTITIES
Korsunova N.N.
Korsunova Nadezhda Nikolaevna - рost-graduate Student, DEPARTMENT OF BANKING, FACULTY OF ECONOMICS AND FINANCE, ROSTOV STATE UNIVERSITY OF ECONOMICS (RINH), ROSTOV-ON-DON
Abstract: the article discusses the key indicators of the bank's Competitiveness Index in servicing corporate clients, which is part of the methodology for assessing the bank's competitiveness in the field of banking services for corporate clients in the transition to the digital economy.
Keywords: competitiveness, bank, legal entities.
УДК 336.71
В результате развития конкуренции между банками возрастает необходимость проведения оценки их конкурентоспособных позиций [1, с. 229].
Как отмечают И.А. Чеховская и В.В. Ярова, на современном этапе не существует единой методики оценки конкурентоспособных позиций банка, а способы ее оценки сводятся лишь к анализу ряда экономических показателей [2, с. 13].
Для демонстрации применения методики оценки конкурентоспособности банка в сфере банковского обслуживания корпоративных клиентов в условиях перехода к цифровой экономике предполагается проведение оценки конкурентоспособных позиций банков в сфере обслуживания корпоративных клиентов на примере ПАО «Сбербанка», АО «Альфа-банка», АО «Тинькофф Банка». Данные показатели рассчитываются на основе годовой отчетности банков и объединены в субиндекс ключевых показателей оценки конкурентоспособных позиций банка, входящий в состав Индекса оценки конкурентоспособности банка в обслуживании корпоративных клиентов. Сама методика содержит пять блоков: технологический, ресурсный, инновационный, профессиональный, поведенческий. Каждый из блоков имеет свою характеристику, а также содержит показатели оценки конкурентоспособности банка в обслуживании корпоративных клиентов. Показатели каждого блока методики объединены в субиндекс. Субиндексы блоков методики также входят в состав Индекса оценки конкурентоспособности банка в обслуживании корпоративных клиентов.
Таблица 1. Нормативная ликвидность1
Наименование банка Периоды
2020 год, % 2019 год, % 2018 год, %
ПАО «Сбербанк» 127,59 229,99 232,77
АО «Тинькофф Банк» 127,22 145,38 129,74
АО «Альфа-банк» 101,12 158,54 129,17
1 Составлено автором по официальной отчетности банков
Исходя из проведенного анализа, нами был сформирован вывод о том, что наиболее высокий показатель норматива ликвидности за 2020 г. наблюдается у ПАО «Сбербанка».
Таблица 2. Коэффициент достаточности капитала1
Наименование банка Периоды
2020 год, % 2019 год, % 2018 год, %
ПАО «Сбербанк» 15,90 17,26 17,72
АО «Тинькофф Банк» 15,44 18,17 19,15
АО «Альфа-банк» 12,69 14,72 15,37
За исследуемый период у ПАО «Сбербанка», АО «Альфа-банка», АО «Тинькофф Банка» отмечалось снижение коэффициента достаточности капитала. За 2020 г. наибольшее значение данного показателя было зафиксировано у ПАО «Сбербанка».
Таблица 3. Чувствительность к риску1
Наименование банка Периоды
2020 год, % 2019 год, % 2018 год, %
ПАО «Сбербанк» 13,90 15,98 12,97
АО «Тинькофф Банк» 13,33 13,12 14,11
АО «Альфа-банк» 11,95 10,41 9,74
Наибольшее значение показателя чувствительности к риску за исследуемый период наблюдалось у ПАО «Сбербанка». Таблица 4. Коэффициент надежности3
Наименование банка Периоды
2020 год, % 2019 год, % 2018 год, %
ПАО «Сбербанк» 0,15 0,18 0,17
АО «Тинькофф Банк» 0,17 0,19 0,20
АО «Альфа-банк» 0,14 0,15 0,15
Наиболее высокий показатель коэффициента надежности за исследуемый период наблюдался у АО «Тинькофф Банка». Данный банк также являлся лидером среди исследуемых нами банков по оценке привлекательности банковских услуг за 20182020 г.г.
1 Составлено автором по официальной отчетности банков.
2 Составлено автором по официальной отчетности банков.
3 Составлено автором по официальной отчетности банков. 9
Наименование банка Периоды
2020 год, % 2019 год, % 2018 год, %
ПАО «Сбербанк» 3,09 2,50 2,83
АО «Тинькофф Банк» 5,88 5,06 5,27
АО «Альфа-банк» 2,51 2,21 2,16
Исходя из проведенного анализа, АО «Тинькофф Банк» являлся лидером среди исследуемых нами банков по оценке привлекательности банковских услуг за 20182020 г.г.
Таблица 6. Процентные доходы, млн руб.2
Банк 2018 г. 2019 г. 2020 г. Изменение (20202018), +/-
ПАО «Сбербанк» 2 045 826 797 2 241 981 599 2 220 447 233 223 702 064
АО «Альфа-банк» 214 691 774 251 213 252 256 338 458 60 973 478
АО «Тинькофф Банк» 70 950 045 91 967 400 110 813 259 53 633 961
За исследуемый период у банков отмечался рост процентных доходов. Наибольший рост процентных доходов отмечался у ПАО «Сбербанка».
Таблица 7. Процентные расходы, млн руб.3
Банк 2018 г. 2019 г. 2020 г. Изменение (20202018), +/-
ПАО «Сбербанк» 724 452 167 896 780 880 717 176 675 -10 491 226
АО «Альфа-банк» 99 068 934 113 559 502 101 911 467 10 220 085
АО «Тинькофф Банк» 13 440 744 18 172 078 18 832 162 7 118594
За исследуемый период у ПАО «Сбербанка» отмечалось снижение процентных расходов. АО «Альфа-банк» и АО «Тинькофф Банк» демонстрировали рост процентных расходов за исследуемый период.
Таблица 8. Операционные расходы, млн руб.4
Банк 2018 г. 2019 г. 2020 г. Изменение (20202018), +/-
ПАО «Сбербанк» 2 599 844 420 1 022 809 356 909 813 455 -397 267 639
АО «Альфа-банк» 102 127 193 97 159 740 109 169 950 16 830 899
АО «Тинькофф Банк» 42 895 807 58 478 695 84 886 890 45 229 280
1 Составлено автором по официальной отчетности банков.
2 Составлено автором по официальной отчетности банков.
3 Составлено автором по официальной отчетности банков.
4 Составлено автором по официальной отчетности банков.
За исследуемый период у ПАО «Сбербанка» отмечалось снижение операционных расходов, а АО «Альфа-банк» и АО «Тинькофф Банк» демонстрировали рост операционных расходов.
Таблица 9. Объем кредитного портфеля юридических лиц, млн руб.1
Банк 2018 г. 2019 г. 2020 г. Изменение (2020-2018), +/- Прирост, %
ПАО «Сбербанк» 12419970,979 12227910,563 14397360,781 1977389,8 15,92
АО «Альфа-банк» 1589112,980 1626538,165 2020794,484 431681,504 27,16
АО «Тинькофф Банк» 28983,712 17959,039 33159,796 4176,084 14,41
Наибольший прирост объемов кредитного портфеля в 2020 году по сравнению с 2018 годом наблюдается у АО «Альфа-банка» - 27,16%.
Таблица 10. Объем просроченной задолженности юридических лиц, млн руб.2
Банк 2018 г. 2019 г. 2020 г. Изменение (2020-2018), +/- Прирост, %
ПАО «Сбербанк» 251481,716 278749,142 554960,498 303478,782 120,68
АО «Альфа-банк» 83700,053 128612,346 94490,111 10790,058 12,89
АО «Тинькофф Банк» 17,264 468,952 745,434 728,17 4217,85
Большой прирост просроченной задолженности юридических лиц наблюдается у АО «Тинькофф Банка» - 4217,85%, задолженность выросла более чем в 4217 раз. Также в ПАО «Сбербанке» объем просроченной задолженности юридических в 2020 году по сравнению с 2018 годом вырос более чем в 2,2 раза. На фоне роста объемов кредитного портфеля юридических лиц наблюдается небольшой прирост задолженности юридических лиц в 2020 году в АО «Альфа-банке».
Таблица 11. Уровень резервирования кредитного портфеля юридических лиц,%3
Банк 2018 г. 2019 г. 2020 г. Изменение (2020-2018), +/-
ПАО «Сбербанк» 5,74 5,72 6,62 0,88
АО «Альфа-банк» 9,24 8,74 10,17 0,93
АО «Тинькофф Банк» 16,48 13,09 15,70 -0,78
В АО «Тинькофф Банке» отмечался наибольший уровень резервирования кредитного портфеля юридических лиц по сравнению с ПАО «Сбербанком» и АО «Альфа-банком».
1 Составлено автором по официальной отчетности банков.
2 Составлено автором по официальной отчетности банков.
3 Составлено автором по официальной отчетности банков. 11
Таблица 12. Уровень обеспечения кредитного портфеля юридических лиц залогом имущества,
%1
Банк 2018 г. 2019 г. 2020 г. Изменение (2020-2018), +/-
ПАО «Сбербанк» 58,19 101,88 111,12 52,93
АО «Альфа-банк» 53,18 44,50 45.28 -7,9
АО «Тинькофф Банк» 4,51 31,07 40,99 36,48
В ПАО «Сбербанке» кредиты юридических лиц на 111,12% обеспечены залогом имущества. В других анализируемых банках кредиты юридических лиц обеспечены залогом имущества менее чем на половину.
Таблица 13. Объем привлеченных средств юридических лиц, млн руб.2
Банк 2018 г. 2019 г. 2020 г. Изменение (2020-2018), +/- Прирост, %
ПАО «Сбербанк» 7412738,453 6596911,866 8086144,348 673405,895 9,08
ПАО «ВТБ» 5190713,738 4831703,844 6361980,629 1171266,89 22,56
АО «Альфа-банк» 1165294,996 1461037,51 1909281,086 743986,09 63,85
АО «Тинькофф Банк» 69828,849 102799,149 193473,945 123645,096 177,07
Объем средств юридических лиц более всего вырос в АО «Тинькофф банке» на 177,07%.
Таблица 14. Темп прироста средств юридических лиц, %3
Банк 2019 г. 2020 г.
ПАО «Сбербанк» 88,99 122,57
АО «Альфа-банк» 125,38 130,68
АО «Тинькофф Банк» 147,22 188,21
В 2020 году наблюдается значительный рост объемов средств юридических лиц у всех анализируемых банков.
1 Составлено автором по официальной отчетности банков.
2 Составлено автором по официальной отчетности банков.
3 Составлено автором по официальной отчетности банков.
ПАО «Сбербанк» ПАО «ВТБ» АО «Альфа-банк» АО «Тинькофф»
ROA - Прибыльность активов 3,87 2,24 4,52 6,18
ROE - Прибыльность капитала 25,43 20,58 33,55 31,3
Прибыльность основных операций (в процентах годовых) 5,61 4,42 5,33 18,71
Прибыльность прочих операций (в процентах годовых) 0,09 -0,09 -0,61 -1,71
Прибыльность разовых операций (в процентах годовых) -0,01 0,01 -0,02 -0,09
Чистая процентная маржа (в процентах годовых) 5,24 3,19 3,95 17,63
Уровень административно -управленческих расходов (в процентах годовых) 2,56 1,47 2,56 9,68
Уровень изменения объемов резервов на возможные потери (в процентах годовых) -0,19 -0,42 -0,34 -0,45
Доходность ссудных операций (в процентах годовых) 10,5 9,57 9,86 34,21
Стоимость привлеченных средств (в процентах годовых) 3,55 4,95 4,17 5,43
Уровень расходов по кредитам, депозитам и прочим привлеченным средствам юридических лиц (в процентах годовых) 3,53 4,22 4,51 5,08
Таблица 16. Показатели рентабельности за 2019 год, %2
ПАО «Сбербанк» ПАО «ВТБ» АО «Альфа-банк» АО «Тинькофф»
ROA - Прибыльность активов 3,76 1,16 1,98 7,05
ROE - Прибыльность капитала 25,1 10,39 15,87 41,57
Прибыльность основных операций (в процентах годовых) 4,84 3,26 3,98 15,94
Прибыльность прочих операций (в процентах годовых) 0,8 0,53 -0,17 1,21
Прибыльность разовых операций (в процентах годовых) -0,03 -0,01 -0,16 -0,09
Чистая процентная маржа (в процентах годовых) 4,77 2,87 3,99 15,8
Уровень административно -управленческих расходов (в процентах годовых) 2,45 1,53 2,2 9,09
Уровень изменения объемов резервов на возможные потери (в процентах годовых) -0,24 -0,25 0,08 -0,21
1 Составлено автором по официальной отчетности банков.
2 Составлено автором по официальной отчетности банков. 13
Доходность ссудных операций (в процентах годовых) 10,53 9,26 9,96 27,86
Стоимость привлеченных средств (в процентах годовых) 3,94 5,07 4,08 4,88
Уровень расходов по кредитам, депозитам и прочим привлеченным средствам юридических лиц 2,75 3,05 4,08 3,23
(в процентах годовых)
Таблица 17. Показатели рентабельности за 2020 год, %'
ПАО «Сбербанк» ПАО «ВТБ» АО «Альфа-банк» АО «Тинькофф»
ROA - Прибыльность активов 3.03% 0.47% 4.83% 5.97%
ROE - Прибыльность капитала 20.85% 4.36% 36.56% 37.08%
Прибыльность основных операций 4.89% 3.39% 3.81% 14.64%
(в процентах годовых)
Прибыльность прочих операций (в процентах годовых) 0.04% -0.01% -0.22% 0.84%
Прибыльность разовых операций (в процентах годовых) -0.01% -0.03% 0.00% -0.07%
Чистая процентная маржа (в процентах годовых) 4.84% 3.14% 3.70% 13.55%
Уровень административно -управленческих расходов 2.26% 1.70% 2.23% 7.59%
(в процентах годовых)
Уровень изменения объемов резервов на возможные потери -0.18% -0.58% -0.03% -0.38%
(в процентах годовых)
Доходность ссудных операций (в процентах годовых) 9.51% 8.28% 8.47% 26.59%
Стоимость привлеченных средств 2.90% 3.61% 3.07% 3.47%
(в процентах годовых)
Уровень расходов по кредитам, депозитам и прочим привлеченным средствам юридических лиц 2.45% 2.56% 3.63% 2.32%
(в процентах годовых)
Наибольший показатель рентабельности активов и капитала за исследуемый период у АО «Тинькофф Банка». АО «Тинькофф Банк» среди исследуемых нами банков, имеет наибольший показатель доли просроченных ссуд и резервов на потери по ссудам и иным активам.
1 Составлено автором по официальной отчетности банков.
Банк 2018 г. 2019 г. 2020 г. Изменение (2020-2018), +/- Прирост, %
ПАО «Сбербанк» 507392,822 592591,466 653963,881 146571,059 28,89
АО «Альфа-банк» 93258,218 110103,192 133887,944 40629,726 43,57
АО «Тинькофф Банк» 42165,388 57378,721 74997,753 32832,365 77,87
За исследуемый период уровень доходов банков от оказания услуг демонстрировал положительную динамику. Наибольший прирост уровня доходов от оказания услуг показал АО «Тинькофф Банк».
Таким образом, показатели конкурентоспособности банка ориентированы на оценку общего финансового положения банка и оценку финансового результата его деятельности от обслуживания юридических лиц.
Исследование выполнено при финансовой поддержке РФФИ в рамках научного проекта № 20-310-90036 «Трансформация банковского обслуживания корпоративных клиентов в условиях перехода к цифровой экономике».
Список литературы /References
1. Разумова Ю.В. Конкурентоспособность региональных коммерческих банков: обоснование исследовательских вопросов / Ю.В. Разумова, Е.И. Пикула, А.Ю. Волочаева // Фундаментальные исследования, 2017. № 9-1. С. 228-236.
2. Чеховская, И.А. Методики оценки конкурентоспособности коммерческого банка: российский и зарубежный опыт / И.А. Чеховская, В. В. Ярова // Финансовая аналитика: проблемы и решения, 2016. № 21(303). С. 13-28.
3. Официальный сайт ПАО «Сбербанк». [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://www.sberbank.com/ru/investor-relations/reports-and-publications/ras/ (дата обращения: 07.08.2021).
4. Официальный сайт ПАО «Сбербанк». [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://www.sberbank.com/ru/investor-relations/financial-results-and-presentations/ifrs/ (дата обращения: 07.08.2021).
5. Официальный сайт АО «Альфа-банк». [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://alfabank.ru/about/annual_report/ (дата обращения: 07.08.2021).
6. Официальный сайт АО «Тинькофф Банк». [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://www.tinkoff.ru/about/investors/11/?year=2020/ (дата обращения: 07.08.2021).
1 Составлено автором по официальной отчетности банков. 15
