CC BY
6КОРРУПЦИЯ И ЭКОНОМИЧЕСКАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ
АЛЕКСЕЙ АРКАДЬЕВИЧ КРЫЛОВ,
доктор экономических наук, профессор, главный научный сотрудник ФГКУ «ВНИИ МВД России»;
ЭДУАРД АНАТОЛЬЕВИЧ ВАСИЛЬЕВ,
доктор юридических наук, доцент, начальник управления организации ОРД ГУЭБиПК МВД России
ИНТЕГРАЦИЯ ДОСТИЖЕНИЙ ТЕОРИИ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ И ТЕОРИИ ОПЕРАТИВНО-РОЗЫСКНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В ВЫЯВЛЕНИИ ЛАТЕНТНОЙ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ПРЕСТУПНОСТИ
Раскрываются закономерности преступности в экономической сфере с позиций теории экономической безопасности и теории ОРД. Показаны возможность и необходимость интеграции достижений этих научных направлений в предупреждении и раскрытии экономической преступности.
Ключевые слова: экономическая безопасность, угрозы, угрозообразующие факторы, оперативная обстановка, оперативно-розыскная характеристика, экономическая преступность.
A.A. Krylov, DSc (Economy), Professor, Chief Researcher, Russia MI FPOI National Research Institute; e-mail: rc3vnii@mail.ru, tel.: 8 (495) 667-32-88;
E.A. Vasiliev, DSc (Law), Assistant Professor, Head, Office of Organizing Police Operations, Russia MI Chief Department of Economic Crime and Counteracting Corruption; e-mail: vea62@rambler.ru, tel.: 8 (495) 667-20-20.
Integrating achievements of the economic security theory and police operative activities theory into detecting latent economic crime.
Objective laws of criminality in the economic sphere from the position of the economic security and police operative activities theory are revealed. The scope and the necessity of integrating achievements of these scientific schools into preventing and clearing-up economic crime are presented.
Key words: economic security, threats, threat-forming factors, operative situation, operative-and-search characteristics, economic crime.
В настоящее время все большая часть преступлений совершается в сфере экономических отношений. Особенно это характерно для организованных преступных формирований (ОПФ). Например, в Республике Татарстан в Приволжском федеральном округе из 52 преступных сообществ, которые зарегистрированы начиная с 1992 г, 70% были связаны с теневыми экономическими про-цессами1. Конечно, это не означает, что проведенные в стране реформы спровоцировали такой всплеск экономической преступности. За последние годы в стране существенно изменилась структура производственных отношений и производительных сил. Товарно-денежные отношения стали
доминировать в экономике. Непосредственно общественные отношения были сведены к минимуму. Планомерные отношения уступили место свободному предпринимательству. Новыми стали и производительные силы российского общества. Во все сферы экономики быстро внедрялись современные информационные технологии. Изменилась структура рынка труда. Естественно, в этих условиях произошла и смена структуры преступности.
В данной статье предлагается оценка тенденций развития различных преступлений в экономической сфере с позиций теории экономической безопасности и теории оперативно-розыскной
деятельности. Цель этой статьи - определить возможности интеграции достижений экономической науки и права в борьбе с экономической преступностью.
Оценка тенденций развития экономической преступности с позиций теории экономической безопасности. В рамках этой теории доказано, что в последние три десятилетия имела место тенденция криминализации экономики - новое состояние всей системы экономических отношений, которое характеризуется вытеснением легитимных отношений их неформальными, чаще криминальными, разновидностями2. Масштабы криминализации в современной России чрезвычайно велики. Так, по данным международного журнала ФОБС, на долю теневой экономики приходится около 20% от ВВП (со ссылкой на Госкомстат России) и около 52% от ВВП (со ссылкой на результаты исследований Всемирного банка)3. Если посмотреть на масштабы криминализации отдельных отраслей и регионов страны, то цифры будут примерно аналогичные. Например, доля теневых операций российских коммерческих банков в 2012 г составила порядка 30% от величины их активов (примерно 17 трлн руб.)4. Доля укрываемых налогов, например в Уральском федеральном округе, в последние годы - это 30-40% от доходов бюджетов всех уровней региона5. В некоторых регионах Приволжского федерального округа (например, г. Казани) доля теневой экономики достигает 50% (причем в структуре теневой экономики криминальный сектор составляет около 29%)6.
Современные концепции криминализации экономики убедительно доказывают, что преступность в экономике носит системный характер и имеет закономерную связь с происходящими в обществе социальными и экономическими про-цессами7. Институциональные детерминанты криминализации экономики представляют собой многоуровневую структуру и выглядят следующим образом:
1. Российская экономическая этнокультура (ментальность). Этот фактор обусловлен российскими географическими, национальными и историческими особенностями. Противоречия между повседневными неформальными хозяйственными отношениями и действующими нормами права в современной России можно преодолеть только путем последовательной и настойчивой работы в сфере социальной инженерии .
2. Неустранимые недостатки рыночных отношений (так называемые провалы рынка) и несовершенство государственного регулирования (так называемые провалы государства). Перманентное совершенствование государственного
регулирования экономических и социальных процессов, в том числе путем постоянного контроля и мониторинга, - важнейшее средство предупреждения и борьбы с экономической преступностью.
3. Международная экономическая интеграция и информатизация как факторы, объективно влияющие на производительные силы и производственные отношения всех современных социально-экономических систем. Эти факторы совершенно справедливо причисляются к формам проявления глобализации, которая противоречиво сочетает в себе элементы прогресса и де-струкций. Для предупреждения этих негативных явлений необходима обязательная криминологическая экспертиза всех внешнеэкономических проектов и специальная подготовка подразделений экономической безопасности и противодействия коррупции.
4. Просчеты при проведении российских экономических реформ. Доминирование в процессе реформирования российской экономики (особенно в первое десятилетие) политического подхода над экономическим и правовым подходами привело к появлению новых причин системного характера, способствующих экономической преступности. Главная из них - низкая эффективность действующей системы управления и контроля в экономической сфере. Сегодня реформы продолжаются, и основная их задача состоит в том, чтобы довести институциональную среду, в которой функционирует российское предпринимательство, до состояния, адекватного современным международным требованиям.
Для теории и практики борьбы с преступностью концепции криминализации экономики интересны тем, что они убедительно доказывают системный характер криминализации и ее закономерную связь с происходящими в обществе социально-экономическими процессами. Из этого можно сделать важный для практики вывод: борьба с преступностью экономической направленности будет эффективной только тогда, когда конкретные действия правоохранительных органов станут сопоставляться с реальным состоянием и текущими изменениями в институциональной экономической среде.
В последние двадцать лет теория экономической безопасности ввела в научный оборот и в практику обеспечения экономической безопасности целый ряд категорий и понятий, которые успешно стали применяться в экономической криминологии и в информационно-аналитическом обеспечении оперативно-розыскной деятельно-сти9. Например, угрозы экономической безопасности определяются как явления и процессы,
дз н
и о
X
и <
с
о
09 И РЭ
и и т к
о
X
о ы
сь
к э
с
^
а а О
которые могут негативно повлиять на экономическое состояние объекта исследования. Последствиями угроз экономической безопасности могут быть нарушения нормального функционирования объекта, потери его экономических активов, нарушение его целостности, материальный ущерб собственникам объекта, снижение конкурентоспособности, социальная напряженность в коллективе и т.п.
Показателями угроз экономической безопасности служат самые различные явления, которые поддаются цифровому измерению. Например, для оценки экономической безопасности России предлагается более 150 различных экономических и социальных показателей, начиная с объема валового внутреннего продукта и кончая уровнем безработицы и инфляции10. Пороговым значением того или иного показателя экономической безопасности является такое его значение (цифровое), которое свидетельствует о необходимости разработки и реализации срочных мер по нейтрализации данной угрозы.
Относительно новой категорией теории экономической безопасности выступает понятие «угрозообразующий фактор» - это различные обстоятельства, действия, процессы (правового, экономического, техногенного, социального и иного характера), внешне выглядящие как нормальная хозяйственная деятельность или обычные явления, которые при определенных условиях могут привести к появлению реальной угрозы, даже к правонарушениям. Например: получение кредита - угрозообразующий фактор; невозврат кредита - криминальная угроза; злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности - это уже преступление (ст. 177 УК РФ). Понятие «угрозообразующий фактор» особенно интересно с точки зрения экономической криминологии. Оно позволяет на самой ранней стадии экономических процессов получать пусть слабые, но точные сигналы о возможных угрозах и преступлениях.
Дело в том, что анализ действий различных субъектов экономической преступности выявил интересную закономерность: чаще всего экономические преступления маскируются совершенно нормальными законными действиями участников экономических процессов. Для этого изготовляются фиктивные документы, искажаются реальные сведения о производственных процессах, уничтожаются следы движения материальных и денежных средств в отчетных и сопроводительных документах, различные корыстные действия обосновываются мнимой экономической или производственной необходимостью, искажается информация, на основе которой принимаются
экономические решения, и т.п. Все эти внешне кажущиеся нормальными и законными многообразные действия в экономической сфере позволяют совершать латентные экономические преступле-ния11. Поэтому знание и мониторинг угрозообра-зующих факторов являются реальными условиями обеспечения экономической безопасности любого хозяйствующего субъекта.
Сегодня можно сказать, что основные теоретико-методологические подходы к устранению угроз экономической безопасности, в том числе и криминального характера, определены. Причем сделано это с позиций противодействия теневой экономике и процессам криминализации современного российского общества. Определены экономико-правовые институты противодействия теневой экономике и формирования механизмов обеспечения экономической безопасности. Разработаны методики мониторинга и прогнозирования угроз и угро-зообразующих факторов, выработаны критерии и параметры экономической безопасности, их индикаторы и пороговые значения.
Оценка экономической преступности с позиций теории оперативно-розыскной деятельности. Еще в 70-е годы ХХ столетия в теории ОРД стали активно обсуждаться проблемы зависимости преступного поведения в хозяйственной сфере от особенностей организации экономических процессов. В начале 80-х годов даже появились специальные научные организации, в которых начались серьезные исследования проблем правового и оперативно-розыскного обеспечения борьбы с экономическими преступлениями12. Именно тогда в теории ОРД стали использоваться такие понятия, как «криминологическая обстановка (ситуация)», «криминалистическая характеристика преступлений» и т.п. О содержаниях этих понятий было немало дискуссий13. В итоге сегодня можно сказать, что криминологическая обстановка - это обстоятельства (условия, факторы), под воздействием которых сложилось существующее состояние преступности14, а в содержание понятия «криминалистическая характеристика преступлений» стали включать: специфику деятельности данной отрасли или сферы экономики, т.е. особенности и виды проведения хозяйственных операций, объемы их совершения, организацию контроля за этой сферой (отраслью) и другие аспекты экономической деятельности15.
Таким образом, исследования криминологов доказали, что обстоятельства, способствующие совершению преступлений в сфере экономики, могут быть обусловлены некоторыми экономическими факторами, определяющими обстановку на данном предприятии, или даже в отрасли (сфере),
хозяйственной деятельности, спецификой производственно-хозяйственной деятельности объекта, особенностями производственных операций, которые могут быть использованы для совершения преступлений. Поэтому эффективная борьба и предупреждение экономической преступности предполагают, помимо прочего, изучение характеристики отрасли (сферы) хозяйственной деятельности, где совершаются преступления16.
Если рассматривать достижения теории ОРД последних десятилетий, то для борьбы с преступлениями в экономической сфере и их предупреждения особенно плодотворным оказалось введение в научный оборот и в практическую деятельность понятий «оперативная обстановка» и «оперативно-розыскная характеристика»17
Практика показала, что знание оперативными работниками организационной структуры объектов контроля позволяет им сориентироваться в решении вопросов взаимодействия с органами хозяйственного и территориального управления, а также вопросов получения максимально полной и объективной информации об объекте контроля и его окружении (территории, партнерах и т.п.).
Знание правовой характеристики объектов контроля позволяет определиться в правомерности проведения различных хозяйственных операций.
Знание оперативными работниками технологической характеристики объекта контроля помогает понять особенности видов и способов совершения преступлений.
Наконец, знание оперативными работниками экономической характеристики объекта контроля дает возможность представлять тенденции развития последнего, закономерности его функционирования, что в свою очередь позволит прогнозировать возможные в будущем правонарушения.
Перечисленные выше знания об объекте контроля способны показывать оперативному сотруднику механизмы совершения противоправных посягательств в увязке с функционированием механизма хозяйственной деятельности, указывать ему направления действий по информационному обеспечению ОРД, выявлению, предупреждению и документированию, а также расследованию преступлений.
Предварительные выводы.
1. Экономическая преступность сегодня является одним из объектов исследования и теории экономической безопасности, и теории ОРД. Применительно к данной проблеме предметом исследования теории экономической безопасности являются организационно-экономические отношения, связанные с экономической пре-
ступностью, а предметом исследования теории ОРД - закономерности механизма совершения преступлений, возникновения, сбора и оценки информации о преступлении и его участниках, использования этой информации в борьбе с преступностью. Таким образом, очевидно, что при изучении экономической преступности предметы исследований обеих наук сильно пересекаются. Разница здесь состоит в том, что теория экономической безопасности и соответствующая практика нацелены на выявление и нейтрализацию криминальных угроз экономической безопасности, а теория и практика ОРД - на выявление, раскрытие и предупреждение преступности.
2. Теория экономической безопасности и теория ОРД для достижения поставленных целей используют, помимо своих специфических методов, целый ряд общих методов и приемов. Это: оценка экономических и технологических особенностей субъектов хозяйствования (предприятий, отраслей и сфер экономики); оценка их организационно-правовой и экономической характеристики; оценка внешней среды функционирования субъектов хозяйствования; оценка их внутреннего микроклимата и т.п.
3. Пересекаются источники информации и субъектов, занимающихся обеспечением экономической безопасности, и субъектов, занимающихся ОРД. Это не только их специфические источники, но и всевозможные общедоступные информационные ресурсы и ведомственные базы данных. Мониторинг этих ресурсов сегодня является исходной информацией для оценки экономической безопасности и состояния экономической преступности.
4. Пересечение объектов и предметов теории и практики экономической безопасности и ОРД предполагает возможность объединения их достижений в сфере выявления экономической преступности. Более того, комплексное, межотраслевое изучение экономической преступности может повысить эффективность выявления и раскрытия, а также предупреждения экономических преступлений. Такой подход позволит сотруднику аналитического подразделения, отвечающему за обеспечение экономической безопасности субъектов хозяйствования, своевременно выявлять все возможные социально-экономические факторы, которые при определенных условиях могут «срабатывать» на совершение преступлений. Выявление таких факторов позволяет с высокой степенью вероятности установить способы совершения преступлений, всех субъектов преступления, а также выявить и своевременно устранить причины и условия, способствующие совершению преступлений.
да Н и О X
и <
с
о
09 И РЭ
и и т X
о
X
о ы
сь
X
э
X
^
а а О
J3
ь
и о
X
и <
с
о
ш
РЭ
и ш т S S о
X
о
5. Представляется, что в оперативно-розыскную характеристику объектов оперативного обслуживания подразделений ЭБиПК следует включать, помимо традиционно рекомендуемой информации, оценку всех возможных угрозообра-зующих факторов. Для этого необходимо разработать специальное методическое обеспечение с максимально подробным перечнем угрозообра-зующих факторов для различных объектов экономики, определить индикаторы оценки этих факторов, источники информации, а также подготовить специальное автоматизированное рабочее место, позволяющее оперативному сотруднику работать с этим методическим обеспечением.
1 Нафиков И.С. Криминологический анализ деятельности организованных преступных формирований Татарстана, выявленных в 1990-2012 гг. // Ученые записки казанского университета. Гуманитарные записки. 2013. Т. 155. Кн. 4. С. 204-210.
2 Что такое «криминализация экономики России» и как с ней бороться: монография / под ред. А.А. Крылова. - М.: Экономика, 2011. С. 14.
3 Журнал ФОБС. URL: http://www.forbes.ru/ekonomika-opinion/54946-boris-grozovskii-proekonomicheskuyu-politiku
4 Ахремцева В.Л. Теневые явления в сфере кредитно-расчетных отношений как угроза экономической безопасности субъекта Российской Федерации (на примере г. Санкт-Петербурга): автореф. дис. ... канд. экон. наук. - СПб.: ФГКОУ ВПО «Санкт-Петербургский университет МВД России», 2013. С. 3.
5 Диагностика теневой экономики в Уральском федеральном округе: методические рекомендации. - М.: ВНИИ МВД России, 2004. С. 4.
6 Нафиков И.С. Теневая экономика как материальная основа организованной преступности в условиях крупного города (вопросы теории и практики): автореф. дис. ... канд. юрид. наук. - Казань: Институт экономики управления и права, 2013. С. 18.
7 Что такое «криминализация экономики России» и как с ней бороться. С. 51.
8 Там же. С. 72.
9 Организация и правовое обеспечение мониторинга состояния экономической безопасности промышленных предприятий органами внутренних дел: научно-практическое пособие. - М.: ФГКУ «ВНИИ МВД России», 2014. С. 75-79.
10 Экономическая безопасность России: общий курс / под ред. В.К. Сенчагова. - М.: БИНОМ; Лаборатория знаний, 2010. С. 50-51.
11 Васильев Э.А., Крылов А.А. Мониторинг экономической безопасности - информационная основа профилактики латентной экономической преступности // Научный портал МВД России. 2014. № 2. С. 64-69.
12 Крылов А.А. Роль ФГУ «ВНИИ МВД России» в развитии экономико-правовых исследований // Научный портал МВД России. 2010. № 4. С. 7.
13 Горяинов К.К. Криминологическая обстановка (методологические аспекты). - М.: ВНИИ МВД СССР, 1991. С. 46.
14 Ларичев В.Д. Преступность в сфере экономики (теоретические вопросы экономической преступности): монография. - М.: ВНИИ МВД России, 2003. С. 6-7.
15 Там же.
16 Ларичев В.Д. Указ. соч. С. 24.
17 Белкин Р.С. Криминалистические средства, приемы и рекомендации: курс криминалистики. - М.: Юристъ, 1997. Т. 3. С. 176-178.
05 S
э
с
^
а а
О ^
