CC BY
77
матерiальних i соцiальних благ та задоволення 11 рiзноманiтних потреб визна-чае яюсть формування людського потенщалу, що е важливим чинником еко-HOMi4Horo та сощального прогресу.
Висновки. Специфiка розвитку виробничих процесiв та економiчнi умови виступають активним засобом формування економiчного мислення в на-селення кра1ни, визначають рiвень економiчного статусу рiзних його прошар-кiв та способу життя. Саме тому змщнення позицш Укра1ни серед розвинутих кра1н свггу i Свропи залежатиме вiд кшькюно-якюних характеристик 11 еконо-мiчного потенщалу та ступеня якостi технологiчних змш у ньому, що е можли-вим лише за умови сприяння креативному розвиту людського потенцiалу наци.
Л1тература
1. Рогач О. М1жнародш швестицп: Теор1я та практика б1знесу транснацюнальних корпо-рацш : тдручник / О. Рогач. - К. : Вид-во "Либщь", 2005. - 720 с.
2. Шевчук П.1. Сощальна полггака / П.1. Шевчук. - Вид. 2-ге, [перероб. та доп.]. - Льв1в : Вид-во "Свгт", 2005. - 400 с.
3. Гриненко А.М. Сощальна полггака : навч.-метод. поабн. [для самост. вивч. дисц.] /
A.М. Гриненко. - К. : Вид-во КНЕУ, 2003. - 309 с.
4. Держкомстат Украши. [Електронний ресурс]. - Доступний з http://www.sta.gov.ua
5. Макух С.М. Особливосп функщонування та перспективи розвитку регюнальних рин-гав пращ в Укра!ш / С.М. Макух // Науковий вюник НЛТУ Украши : зб. наук.-техн. праць. -Льв1в : РВВ НЛТУ Украши. - 2009. - Вип. 19.1. - С. 203-208.
6. Новий курс: реформи в Укра1ш. 2010-2015. Нащональна доповщь / за заг. ред.
B.М. Гейця та ш. - К. : НВЦ НБУВ, 2010. - 232 с.
Макух С.Н. Институционные изменения в Украине: взаимозависимость экономических и социальных процессов
Исследованы экстернальные и интернальные факторы воздействия на интенсификацию рыночных трансформаций экономики страны. Выделен спектр индикаторов количественно-качественных характеристик результатов национальной экономики, полученных в следствии осуществления институционных изменений в разрезе регионов страны.
Ключевые слова: инвестиции, собственность, институционные изменения, рынок.
Makukk S.M. Institutional conversion in Ukraine: mutual dependence economical and social processes
The external and internal factors that had effect on acceleration the process of market transformation in Ukraine are investigated. The index spectrum of quantitatively-qualitative characteristics of the national economy achievements that have been received in consequences of realization string institutional alterations in angle of the country's regions is determined.
Keywords: investments, property, institutional transformation, market.
УДК 347.73 Доц. Н.Г. Пайтра, канд. екон. наук;
магктр Р.Р. Мудра - Львiвський НУ iM. 1вана Франка
ЕЛЕКТРОНН1 ГРОШ1 ТА ПЕРСПЕКТИВИ IX РОЗВИТКУ В УКРА1Н1
Дослщжено сутшсть поняття "електронн грошГ та причини гхнього виникнен-ня в економiчному середовищг Порушено важливе питання безпеки штернет-плате-жiв та ролi держави у забезпеченн належного нормативно-правового регулювання цих питань. Описано дiючi в Укра1ш системи платежiв за допомогою електронних
гpoшей, пеpеваги та недoлiки ïxньoгo викopиcтання, пеpcпективи poзшиpення пакета пocлyг за дoпoмoгoю cпiвпpацi з в1тчизняними банками. Виявлего фактopи, щo cпpиятимyть пocиленню викopиcтання електpoнниx гpoшей в yкpаïнcькиx pci^x.
Ключовi слова: електpoннi гpoшi, iнтеpнет-платежi, cиcтема oнлайн-платежiв, плат1жна каpтка.
Нау^вий пpoгpеc не cтoïть на мющ - вiд пoбyдoви кoмп'ютеpниx ме-pеж для oбмiнy iнфopмацiй, вщ пpocтиx заxoплень iгpами, дo викopиcтання кoмп'ютеpнoï теxнiки на poбoтi та вдoма як oбoв'язкoвoгo атpибyтy. ^oi^m кoмп'ютеp cтав пoвнoцiнним iнcтpyментoм бiзнеcy - бiзнеcy, який не пoтpе-буе opенди тopгoвиx плoщ та найму значнoï кiлькocтi cпiвpoбiтникiв, тобто електpoннoï кoмеpцiï. Пiд електpoннoю кoмеpцieю poзyмiють таку фopмy га-меpцiï, за якoï вибip та замoвлення тoваpiв i пocлyг викoнyють чеpез кoмп'ютеpнi меpежi, а ïx oплатy пpoвoдять з дoпoмoгoю викopиcтання елек-тpoнниx дoкyментiв та платiжниx заcoбiв (каpтoк, електpoнниx чекiв, елек-тpoнниx гpoшей).
Aктyальнicть дocлiдження пoлягаe y тому, щo за ocтаннi деcятиpiччя з'явилиcь нoвi iннoвацiйнi ^o^rcra, пpизначенi для здiйcнення платежiв, чo-му деякoю мipoю cпpияe наyкoвo-теxнiчний пpoгpеc, poзвитoк фiнанcoвoгo, банкiвcькoгo pинкy тoщo. Bнyтpiшнi та зoвнiшнi poздpiбнi платежi здiйcню-ютьcя з викopиcтанням нoвиx платiжниx пpoдyктiв та збiльшyютьcя в кшь-кicнoмy значеннi. Пoява нoвиx платiжниx заcoбiв е oб'eктивним пpoцеcoм, щo cпpичинений незадoвoленими пoтpебами cпoживачiв та пiдвищеними ви-мoгами дo ефективнocтi й надiйнocтi платежiв.
Тpадицiйнi теxнoлoгiï банкiвcькoгo oблiкy oпеpацiй тюю взаeмo-пoв'язанi з iдентифiкацieю кшента та виcтyпають дocить дopoгими для ctc-тем маcoвиx платежiв, яю в бiльшocтi випадкiв oбpoбляють oпеpацiï з незнач-ними cyмами. Так, для в^шення питань ефективнocтi та ^нф^н^й^^ платiжниx oпеpацiй пoтpiбнo вiдмoвитиcя вiд збеpiгання та пеpедавання шн-фiденцiйниx даниx пiд чаc диcтанцiйнoгo здiйcнення тиx угод, якi не пoтpе-бують iдентифiкацiï клieнта. Безпека без щентифжацп мoже бути забезпечена за дoпoмoroю електpoннoro платiжнoro заотбу на пpед'явника, який випу^ каeтьcя в oбiг без вiдкpиття бантв^^го pаxyнкy. Саме таким платiжним за-coбoм е електpoннi гpoшi.
Окpемi питання та пpoблеми poзвиткy електpoнниx гpoшей в Укpаïнi дocлiджyвали вичизняш вченi, cеpед якиx: В. Мщен^, О. Mаxаeва, A. Mo-poз, M. Савлук, С. Овceeнкo та iншi наyкoвцi. Пpoблематикy заcтocyвання електpoнниx гpoшей poзглядали в пpацяx заpyбiжнi вченi та наyкoвцi, зoкpе-ма: M. Byдфopд, Ч. Гyдxаpд, А. Генкш, С. Кляйн, M. Кшг, Г. Селджiн, Б. Ko-ен, Б. ШМт, А. Шамpаeв, Б. Фpiдмен, Л. Уайт та ш.
Пpoте пoтpебyють детальнoro дocлiдження ве^ cпектp питань, пoв'язаниx з oбiroм електpoнниx гpoшей, та ïx вiдoбpаження y бyxгалтеpcькo-му oблiкy, меxанiзмy пpoведення кoнтpoлю, ефективнocтi ïx заcтocyвання тo-щo. Тoмy метoю po6o™ е дocлiдження cyтнocтi, cтанy, пpoблематики та пеp-cпектив poзвиткy ^стем електpoнниx гpoшей в Укpаïнi.
Заyважимo, щo екoнoмicти чаcтo називають cyчаcний етап poзвиткy електpoнниx гpoшей "ембpioнальним", пiдкpеcлюючи вiддаленicть пеpcпек-
тив 1х повсюдного проникнення у pi3Hi сфери життя людини, вважають, що широке використання таких грошей е поки теоретичною концепщею. Проте свiтовi вчеш визнають, що електроннi грошi мають значний потенщал, який у майбутньому iнформацiйно-теxнiчному суспiльствi може бути необхщним атрибутом економiчного життя.
Варто вщзначити, що представники фундаментально1 економiчноl науки не знайшли консенсусу щодо сутностi електронних грошей i riei рол^ яку вони вiдiграватимуть у найближчому майбутньому. Термiн "електроннi гро-шi" е вiдносно новим, його досить часто вживають поряд i3 платiжними шструментами, котрi заснованi на шновацшно-техшчних рiшенняx. Так, серед вщомих економiстiв ведеться дискусiя щодо результапв, якi можуть ви-никнути внаслiдок розвитку електронних грошей, зокрема впливу 1хньо1 емь си на монетарну полiтику держави та роль центральних банкiв.
Не менш важливим е те, що електронним грошам притаманна двояка сутшсть: з одного боку вони е засобом платежу, з шшого - зобов'язанням емггента, яке тдлягае обов'язковому виконанню у традицшнш неелектроннiй валютi. Така ж ситуащя була характерна i для банкнот, як свого часу розгля-дали як зобов'язання, яке тдлягае оплат монетами або дорогоцiнними мета-лами. Очевидно, що з плином часу електронш грошi будуть одним iз рiзнови-дiв форм грошей (монети, банкноти, безготiвковi грошi та електронш грош^. Iмовiрно, що в майбутньому центробанки будуть здшснювати емiсiю елек-тронних грошей так само, як зараз карбують монету та друкують банкноти.
На сьогоднi електроннi грошi е грошовими зобов'язаннями емiтента в електронному виглядi та перебувають у розпоряджент користувача на елек-тронному носи. Для таких грошових зобов'язань характерно:
• вони випускаються емггентом за умови отримання вiд шших осiб грошових
коштiв обсягом не меншим, нiж емiтована грошова вартють;
• фжсуються та зберiгаються на вщповщному електронному носи;
• приймаються як засiб платежу шшими оргашзащями.
Зазвичай електроннi грошi класифiкують на два типи: на базi смарт-картки та на базi 1нтернет-мереж. Перша та друга групи подшяються на ано-нiмнi (неперсонiфiкованi) системи, в яких можна проводити операцп без щентифжацп користувача, та неаношмш (персонiфiкованi) системи, що пот-ребують обов'язково! щентифжацп користувача.
Покупки товарiв i послуг через 1нтернет сьогодш е нормальним яви-щем. О^м звичайних пластикових карток, для фшансових операцiй в 1нтер-нетi використовують системи електронних грошей. Найпопуляршшими серед украшських користувачiв мережi 1нтернет (про це свщчить кiлькiсть реестра-цш) е такi системи електронних грошей: WebMoney, UkrMoney, Яндекс. Деньги, RBK Money, MoneXy (емiтент ПАТ Банк "Контракт"), Макш (емiтент ПАТ "ВiЕйБi Банк"), E-Gold i PayPal.
Однiею з найбiльш використовуваних в Украш систем е система он-лайн-платежiв Webmoney Transfer - це система 1нтернет-розрахунюв, що ви-користовуе "цифрову готiвку". Для роботи в системi вимагаеться встановити безкоштовну програму WM Keeper. Вона належить до найбшьших у СНД та
продовжуе активно поширюватися на HOBi ринки, включаючи захiдний. Web-Money в Укра!ш займаеться ТОВ "Укра!нське Гарантiйне Агентство", яке е представником росшсько! дебетово! плапжно! системи. Надiйнiсть ще! сис-теми полягае у тому, що, на вщм^ вiд комерцiйних банюв, система не займаеться нi швестищями, нi грою з цiнними паперами, ш кредитуванням, а iснуе за рахунок невисоко! комiсil за проведення кожно! операцп (0,8 %). Тобто компашя не ризикуе грошима ктенпв. Окрiм того, постiйно вдоскона-люються способи захисту електронних грошей вщ злочинцiв, якi бажають "зламати гаманщ" клiентiв, наприклад високим ступенем надшносп вiдрiз-няеться програмне забезпечення E-Num [7].
Кiлькiсть укра!нських комерщйних ресурсiв, пiдключених до системи, становить понад тисячу i постiйно збшьшуеться. Переваги електронних спо-собiв оплати ощнили оператори мобiльного та шших видiв зв'язку, провайде-ри 1нтернет-послуг, транспортнi компанп, а також 1нтернет-магазини.
Зараз поповнити webmoney гаманець дшсно просто завдяки спiвпрацi системи з найбшьшими укра!нськими банками. Спiльна робота webmoney та Приватбанку дае змогу оплачувати он-лайн значну кiлькiсть послуг, що нада-ються цим банком. Клiенти Альфабанк wmu (електронна гривня) також мо-жуть здiйснити таю операцп швидко i просто. Сьогодш купити валюту wmu можна в будь-якому банку Укра!ни, а також у мережi термiналiв самообслу-говування, яю отримали значне поширення в останш роки. Також можна здшснити введення валют wmz (долар США), wmu, wmr (росiйський рубль), купивши спещальш скретч-карти [7].
У 2011 р. обсяг використання електронних грошей на ринку Укра!ни становив 2,5 млрд грн, що у 2 рази перевищуе обсяги 2009 р., та в 10 разiв бшьше, шж у 2007 р., про що повщомляе ДПА у Львiвськiй областi. За прогнозами ДПА, в 2014 р. обсяг електронних грошей на ринку становитиме близько 15 млрд грн, що у декшька разiв перевищуе обсяги використання електронних грошей в нашш кра!ш [10]. Функщонування систем електронних грошей в Укра!ш регулюеться Законом Укра!ни "Про Нацюнальний банк Укра!ни", Законом Укра!ни "Про платiжнi системи та переказ кошпв в Укра-lнi", Положенням НБУ "Про електронш грошi в Украlнi" та шшими пiдзакон-ними актами, згiдно з якими випуск електронних грошей мають право здшснювати лише банки у гривнях.
Однак в Украlнi юнують проблеми та перешкоди для розвитку системи електронних грошей. Одними з основних проблемних питань е вщсут-нють чггких, дiевих закошв та регулюючих норм, наявнiсть розбiжностей з окремих питань щодо забезпечення високого рiвня безпеки функцiонування електронних грошей. Виршити правову проблему можливо за умов докорш-но! змши законодавчо! бази, розроблення та задiяння нового законодавства з питань функщонування електронних грошей в нашш державь
Основним принципом регулювання питань, пов'язаних з електронни-ми грошима, мае бути стврегулювання, яке здшснюеться законодавчо та представниками приватного кашталу, якi вкладають кошти у функщонування систем електронних грошей. Об'ектом правового регулювання повинш бути як самi електроннi грошi, так i установи, якi випускають !х в обiг.
Оскшьки головним регулятором грошово-кредитно! полiтики в Укра-rni е Нацiональний банк, то основним завданням банюв, якi впроваджують системи електронних грошей, е врегулювання взаемовiдносин з ним. З огляду на впровадження електронних грошей перед НБУ постають такi питання:
• дозвш на емгаю електронних грошей;
• оргашзащя регулювання та обцу електронних грошей;
• виршення проблем виникнення ризикв у системах електронних грошей.
Питання безпеки в 1нтернет та захисту вщ шахрайства систем електронних грошей е актуальним, оскшьки системи електронних грошей масово використовують шахра! для проведення платежiв за послуги "хакерiв" та за-бороненi в кра!ш азартнi iip^ за розповсюдження порнографа тощо. Комер-цiалiзацiя мережi 1нтернет привела до того, що провiднi компанп - поста-чальники програмного забезпечення, зокрема Microsoft i Netscape, -зосереди-ли сво! зусилля на створенш програмного забезпечення, що дае змогу здшснювати безпечнi транзакцп через 1нтернет. Стандартним ршенням е ви-користання технологи SSL (Secured Sockets Layer), що базуеться на криптог-рафiчному алгортм RSA (Rivest, Shamir, and Adelman).
Виршення питань безпеки можна здшснювати техшчними, функщ-ональними та правовими методами. До техшчних методiв належать викорис-тання захищених технiчних та програмних пристро!в, кодування шформацп, щентифжацп користувачiв. До функцiональних методiв вщносимо встанов-лення певних обмежень шд час використання електронних грошей, перюдич-не оновлення програмного забезпечення тощо. Шд правовим методом розу-мтоть законодавчу базу, яка регламентуе порядок використання та оброблен-ня даних i встановлюе заходи вiдповiдальностi за порушення законодавства.
Для подальшого устшного розвитку систем електронних грошей в Укра!ш необхiдно визначити i встановити законодавчi вимоги щодо обов'яз-ково! попередньо! оплати електронних грошей у повному обсязi традицшни-ми грошима; ввести заборону на кредитування в електронних грошах, що вщ-повщно знизить негативний ефект вiд емiсil електронних грошей на шфля-цшш процеси в державi.
Все-таки спрогнозувати розвиток електронних грошей в нашш держа-вi досить складно, оскшьки !х емiсiя на карткових ношях, за сучасних умов вiдсутностi в законодавст належних правових положень, регулюеться лише тими нормами, що стосуються емiсil платiжних карток, та здшснюеться в Ук-ра!ш лише банками, а системи розрахунюв електронними гршми програмного типу та небанювсью емiтенти таких грошей функцiонують в умовах пра-вово! невизначеностi. Вони на власний ризик впроваджують сучасш схеми електронних розрахунюв, на свш розсуд здшснюють захист користувачiв та управляють всiма фiнансовими i нефшансовими ризиками.
Поряд iз цим очевидно, що електронш грошi, з'явившись на банювсь-кому ринку, навряд чи здадуть сво! позицп i, долаючи наявш перешкоди, ут-вердяться на ньому назавжди. Результатом буде лiбералiзацiя функцюнуван-ня сучасного банкiвського сектору та розвиток державно-правових норм для ефективно! дiяльностi систем електронних грошей.
Сьогоднi украшщ активно переходять на електроннi грошь Так у ми-нулому 2011 р. сума розрахунюв з допомогою електронних грошей досягла 46 млрд грн, серед яких понад половину операцш здшснили в продуктових супермаркетах, магазинах одягу та взуття [10]. Проте не вш пiдприeмства ма-ють намiр переходити на безготiвковi розрахунки. Наприклад роздрiбним торговцям випдшше отримувати грошi одразу, щоб прискорити товарообт Окрiм того, банки стягують комiсiю за своï послуги, розмiр якоï становить близько 3 %, але навiть попри цi тенденцп частка електронних платежiв пос-тшно зростае. У масовому запровадженнi безгопвкових розрахункiв найбiльш зацiкавленi комерцiйнi банкам, наприклад якщо навiть економному споживачу не вистачае коштiв на покупку, то вш скористаеться кредитною карткою, що й потрiбно вiтчизняним банкам.
Найбшьш передбачуваним сегментом розвитку електронноï комерцiï будуть Iнтернет-платежi. Технологiчне суперництво мiж двома домiнуючими технологiями - електронними грошима програмного типу та традицшними платiжними картками - буде виршено на користь перших. Головна причина та^ ситуацiï пов'язана з картковим сегментом. У процес динамiчного розвитку систем електронних грошей у сферi 1нтернет в обласп традицiйних карток спостерiгають деяку стагнащю: невдалi спроби запуску протоколу SET, невиправдаш сподiвання вiд запуску 3D Secure, проблеми зi шахрай-ством, щодо яких не виявляеться вiдчутноï позитивноï тенденцiï.
Це не означае, що плапжш картки не будуть використовувати для розрахунюв через 1нтернет. Проте вони будуть традицшними - досвщ нововве-день в обласп карткових Iнтернет-платежiв показуе, що без iстотноï перебу-дови структури вони неефективш, а перебудова тд Iнтернет-платежi е до-сить дорогою. Нове ршення в областi карткових Iнтернет-платежiв можливе внаслiдок розвитку офлайновоï картковоï платiжноï технологiï. Наприклад якщо до карток буде масова вбудовано бездротовий штерфейс до комп'юте-рiв, а вартiсть новоï iнтеграцiйноï технологи зведеться до вартост програмного забезпечення, що знизить пор^ впровадження практично до нуля. Проте подiбних ршень поки не виникало.
Проте електронш грошi на карткових ноиях мають перспективу у ви-падках, коли покупець розраховуеться безпосередньо у торговця. Картки з електронними грошима е шструментом видавання гопвки для платежiв ма-лими сумами i з погляду загальноï економiки та держави е дуже корисними для збшьшення прозоростi грошових потокiв i зниження витрат.
Отже, електронш грошi - це одинищ вартостi, яю зберiгаються на електронному пристроï, приймаються як засiб платежу iншими, шж емiтент, особами i е грошовим зобов'язанням емiтента [8]. 1нтересам Нацбанку та держави загалом вщповщае створення вiтчизняноï правовоï основи для гаранту-вання того, щоб емггенти електронних грошей були надiйними, добросовю-ними, а системи таких розрахунюв - безпечними та ефективними. Важливим е те, щоб законодавство було здатним гарантувати рiвнi умови функщонування для провайдерiв рiзних видiв електронних грошей [3].
Найголовшшими перевагами електронних грошей для користувача можна назвати аношмнють, швидюсть розраxункiв та обм^ в рiзнi валюти, зручнють, додатковi можливостi (наприклад як шструмент переказу коштiв рiдним чи близьким, яю знаходяться в iншому мюп або iншiй кра1ш). Проте юнують обмеження, якi стримують користувачiв застосовувати електронш платiжнi системи. До таких факторiв можна вiднести: недовiру користувачiв, вiдсутнiсть навичок i знань, обмеження у переведенш в готiвку чи повернен-нi коштiв. Але все ж подальший розвиток електронних грошей в Украш дасть змогу банювськш системi вийти на новий рiвень та заощадити кошти на друк банкнот.
Л1тература
1. Афошна С.В. Електронш грош1 : навч. поабн. / С.В. Афошна. - СПб. - 2001. - 128 с.
2. Гузеев В.Г. Електронш грош1 в Укра1ш / В.Г. Гузеев, Н.М. Войтюшенко // Донецький нащональний ушверситет економ1ки i торг1вл1 1м. М. Туган-Барановського. [Електронний ресурс]. - Доступний з http://www.rusnauka.com/4_SWMN_2010/Informatica/58377.doc.htm.
3. Малицький, В.В. Перспективи розвитку електронних грошей в Укра1ш / В.В. Малиць-кий, М.А. Поливана // Буковинська державна фшансова академiя м. Чернiвцi. [Електронний ресурс]. - Доступний з http://www.rusnauka.com/1_KAND_2010/Economics/ 16_57094.doc.htm.
4. Махаева О.О. Електронш грошi в Сврош та Укра1ш / О.О. Махаева // Вюник Нащ-онального банку Укра1ни : журнал. - 2004. - № 9. - С. 22-24.
5. Махаева О.О. Пщходи до регулювання емюп електронних грошей та 1х використання / О.О. Махаева // Вюник Укра1нсько1 академй банкiвськоl справи : зб. наук. праць. - 2005. - № 2. - С. 46-51.
6. Несходовський I. Електронш грошi / I. Несходовський // Бухгалтерський облж i аудит : наук. журнал. - 2009. - № 4. - С. 49-53.
7. Офщшний веб-сайт системи електронних грошей WebMoney. [Електронний ресурс]. - Доступний з http://www.trust.webmoney.ru/.
8. Положення НБУ "Про електронш грошi в Укра1ш" вщ 24 грудня 2010 р., № 1336/18631. [Електронний ресурс]. - Доступний з http://www.zakon2.rada.gov.ua/laws/show/ z0688-08
9. Савлук M. Електронш грошг сутшсть та порiвняльний анашз якiсниx властивостей / М. Савлук // Вюник Нащонального банку Укра1ни : журнал. - 2004. - № 11. - С. 10-14.
10. Стельмах В.С. Грошi - людина - сощум: параметри взаемин : навч. пошбн. / В.С. Стельмах, Т.С. Смовженко, З.Е. Скринник / Нащональний банк Укра1ни. - Львiв : Вид-во ЛБ1 НБУ, 2006. - С. 27-34.
Пайтра Н.Г., Мудра Р.Р. Электронные деньги и перспективы их развития в Украине
Исследована сущность понятия "электронные деньги" и причины их возникновения в экономической среде. Поднят важный вопрос безопасности интернет-платежей и роли государства в обеспечении надлежащего нормативно-правового регулирования этих вопросов. Описаны действующие в Украине системы платежей с помощью электронных денег, преимущества и недостатки их использования, перспективы расширения пакета услуг посредством сотрудничества с отечественными банками. Выявлены факторы, способствующие усилению использования электронных денег в украинских реалиях.
Ключевые слова: электронные деньги, интернет-платежи, система онлайн-пла-тежей, платежная карта.
Paytra N. G., Mudra R.R. Electronic money and the prospects for their development in Ukraine
In this paper was studied the essence of the concept of "electronic money", and their causes in the economic environment. Raised the important issue of Internet payments security and the state's role in ensuring adequate regulatory and legal regulation of these problems. Was described the current electronic money system of payments in Ukraine, the advantages and disadvantages of their use, the prospects for expanding the package of services through cooperation with local banks. The factors that increase the use of electronic money in the Ukrainian reality were detected.
Keywords: electronic money, e-payments, online payment system, payment card.
УДК 330.3 Асист. Л.Р. Прийма; асист. 1.Я. Кулиняк -
НУ "Львiвська nолiтехнiка "
РОЗВИТОК ШДПРИеМСТВА: СУТН1СТЬ ПОНЯТТЯ
На основ1 аналiзу л^ературних джерел вивчено сутшсть поняття "розвиток". Розглянуто теоретичш шдходи рiзних автс^в до трактування поняття "розвиток шд-приемства", що дало змогу обгрунтувати авторський шдхщ до тлумачення цього поняття та виокремити сшльш характеристики: наявшсть кшьгасних та ягасних змш, перехщ з одного стану в шший, адаптащя до впливу факторiв внутршнього та зов-шшнього середовища. На основi узагальнення та систематизацii юнуючих тлумачень запропоновано авторське визначення сутносп поняття "розвиток пiдприемства" у вузькому та широкому розумшш.
Ключовг слова: розвиток, розвиток тдприемства, змiни, стан об'екта, динамiч-не середовище.
Постановка проблеми. В економ1чнш теорii наявна значна кшькють п1дход1в до трактування поняття "розвиток тдприемства". Вщсутшсть единого ушверсального пiдходу, а також суперечливiсть мiж деякими визначен-нями поняття "розвиток тдприемства", потребуе проведення грунтовтшого аналiзу цього поняття з метою створення несуперечливого теоретичного шдгрунтя для практики ведення господарсь^ дiяльностi пiдприемств. 1нтер-претацiя поняття "розвиток пiдприемства" повинна грунтуватись на враху-ваннi багатоаспектносп та багатогранностi дослiджуваного поняття, що потребуе вивчення значноi кшькосп лiтературних джерел.
Аналiз останшх дослвджень i публiкацiй. Дослiджували питання розвитку та управлiння розвитком пiдприемств як впчизняш, так i зарубiжнi вчеш, такi як: О.Л. Гапоненко [4], С.П. Дунда [16], Г.А. Какунша [11], Е.М. Коротков [14], Т.Б. Надтока [11], А.П. Пакрухин [4], О.П. Пащенко [7], Ю.А. Плугша [10], Р.О. Побережний [12], Ю.С. Погорелов [6], О.В. Раевнева [5] та ш.
Постановка щлей. Мета дослщження - шляхом критичного аналiзу рiзноманiтних пiдходiв визначити сутнiсть поняття "розвиток тдприемства", яке найповшше вщображало б сутнiснi характеристики цього поняття i було б адаптоване до змш динамiчного середовища функцiонування тдприемств.
Виклад основного матерiалу. Дослiдження сутносп поняття "розвиток пiдприемства" доцшьно починати з визначення поняття "розвиток". Велика радянська енциклопедiя подае трактування поняття "розвитку" як необо-ротно^ спрямованоi закономiрноi змiни матерiальних та iдеальних об'ектiв [1, с. 592]. Тшьки одночасна наявнiсть цих трьох зазначених властивостей ви-дшяе процеси розвитку серед iнших змш:
