CC BY
15
ховно1 ефективность Зазвичай остання в умовах гшерререгулювання зростае, що робить допустимим процес певно! гiперререгулювання кооперативних систем.
По-трете, аналiз впливу процесiв ререгулювання кооперативного сек-тра економiки на ефектившсть функцiонування нащонально1' мiкроекономiч-но! системи необхщно робити в контекстi того чи шшого ринкового перiоду. У короткотривалому ринковому перiодi ререгулювання сприяе формуванню позитивних економiчних ефектiв, особливо якщо 11 оцiнювати з позицш ште-ресiв розвитку власне кооперативного сектора впчизняно! економiки (рис. 14).
У гшердовготривалому ринковому перiодi зв'язок мiж рiвнем еконо-мiчноl ефективност i ступенем ререгулювання стае негативним, вщ'емним. Загалом економiчна система перебувае у сташ ререгулювально! рiвноваги, коли позитивш ефекти ререгулювання зрiвноважують 11 негативними ефекта-ми, тобто коли
Ергг = ЕПг або (Е2 - Ю = Е - Е2).
IV. Висновки
Як бачимо, ререгулювання кооперативних економiчних систем не пот-рiбно ощнювати однозначно, оскiльки вона може мати як позитивний, так i негативний економiчний ефекти, залежно, в якому ринковому перiодi вона вiдбуваеться i в якому ринковому перiодi ми робимо 11 науковий аналiз.
Економiчна теорiя i практика господарювання часто лише позитивно ощнюють ререгулювання, оскшьки очевиднiшими е 11 позитивнi економiчнi ефекти в короткотривалому ринковому перюдь За межi цього перiоду ми ви-ходимо дуже рiдко i тому висновок, який формулюеться в рамках функщ-онального аналiзу, дуже часто абсолютизуеться, розглядаеться як такий, що е справедливим у будь-якому ринковому перюдь
УДК 336:76 Проф. О.Д. Вовчак, д-р екон. наук;
acnip. О.1. Шамрай - Льв1вська КА
ЧИННИКИ ТА УМОВИ ВИНИКНЕННЯ РИЗИК1В У БАНК1ВСЬКОМУ М1КРОКРЕДИТУВАНН1
Розглянуто передумови юнування та чинники виникнення ризиюв банювського мiкрокредитування, висвiтлено сучасш пiдходи до визначення кредитних ризиюв у банкiвському мiкрокредитуваннi, окреслено ïx класифiкацiю та напрями ïx удоскона-лення
Ключовi слова: мшрокредитування, кредитний ризик, чинники ризиюв мшрок-редитування, умови мшрокредитування.
Prof. O.D. Vovchak;post-graduate O.I. Schamraj-L'viv commercial academy
Factors and terms of origin of risks are in bank small crediting
Pre-conditions of existence and factors of origin of risks of the bank small crediting are considered, the modern going is reflected near determination of credit risks in the bank small crediting, outlined their classification and directions of improvement.
174
36i|)iiiiK науково-техшчних праць
Науковий вкник НЛТУ УкраТни. - 2008, вип. 18.3
Keywords: small crediting, credit risk, factors of risks of the small crediting, condition of the small crediting.
Процес становлення малого приватного 6i3Hecy в економщ Украши потребуе подальшого Грунтовного дослiдження. Ця тема особливо актуальна сьогодш, коли процеси, як супроводжують становлення пiдприемництва, ще недостатньо вивчеш. Захiдна економiчна наука поглиблено вивчае мале шд-приемництво уже не одне десятилтя. Вiтчизнянi економюти тiльки розпоча-ли дослiдження цього явища в добу незалежностi Украши.
Серед впчизняних вчених, що займаються науково-теоретичним обгрунтуванням сутi й об'ективно1 необхiдностi розвитку пiдприемництва варто назвати О. Барановського, Ю. Сханурова, З. Варналiя, I. Жиляева, А. Кисельова, Ю. Клочко, В. Корнеева, С. Соболя, В. Черняка, О. Щура й ш. Питання фшансового забезпечення суб'ек^в малого пiдприемництва перебу-вають у полi зору вiтчизняних науковщв i практикiв, зокрема М. Бшик, З. Варналiя, О. Вовчак, С. Реверчука, Т. Ковальчука, О. Мороза, В. Опарша, А. Поддерьогiна, М. Савлука, В. Федосова, А. Шегди, А. Шеремета та ш.
Водночас, практика господарювання малих пiдприемницьких структур в Укра1ш свiдчить, що за результатившстю вони не стали потужним сегментом в^чизняно1 економжи. Проте навiть сучаснi дослiдження не дають вичерпно1 оцiнки тих глибинних перетворень, як вiдбуваються у секторi малого приватного бiзнесу, оскшьки вiн перебувае у постiйнiй динашщ. Подальшого дослiдження потребують проблеми визначення оптимальних розмь рiв малих шдприемств, вироблення ефективно1 системи державного регулю-вання та пiдтримки втизняного пiдприемництва, пошуку альтернативних джерел фшансування тощо. Чiльне мiсце у фшансуванш розвитку малого бiз-несу выводиться банкiвському мiкрокредитуванню.
Порiвняно з шшими видами дiяльностi банкiвська сфера характеризуемся високою ризикованiстю. Банкiвську дiяльнiсть неможливо уявити без ризику, тобто ризик е притаманною складовою у функщонуванш комер-цiйних банкiв. Проблема виникнення ризиюв в тiй чи шшш сферi дiяльностi iснуватиме завжди, оскшьки кредити залишаються найприбутковiшими бан-кiвськими активами. А це означае, що висока дохщшсть неодмiнно супрово-джуеться пiдвищеним ризиком.
Мета ще'1 роботи полягае в тому, щоб дослщити суть та особливостi ризиюв мiкрокредитування, ïx причини i чинники прояву та вплив на бан-ювську дiяльнiсть.
Один iз найважливших принципiв банкiвського мiкрокредитування полягае у тому, що наданий кредит мае бути повернений у ч^ко визначеш в кредитному договорi строки. Дотримання цього принципу е запорукою ус-пiшного функцiонування комерцiйного банку.
Цшком очевидно, що при наданнi будь-яко1 позики перед банком пос-тае проблема невизначеност того, чи буде ïï повернуто вчасно, i бшьше того, чи буде ïï повернуто взагаль Звiдси випливае, що основним завданням банку при наданш мжрокредиту е перетворення невизначеностi в ризик i його де-тальний аналiз.
4. Економжа, планування i управлшня галузi
175
Пiд ризиковютю кредитування малого бiзнесу необхiдно розумгги ймовiрнiсть виникнення кредитного ризику при кредитуванш суб'ек^в малого бiзнесу, який може призвести до втрати основно! суми боргу та проценпв з не!. Виходячи з цього, можливо визначити причини, яю формують вiдносно бiльший попит на банювсью мiкрокредити порiвняно з великими шд-приемствами, зокрема [1]:
1) попит малих тдприемств на залучення кошт1в значною м1рою фор-муеться новими тдприемствами;
2) мал1 тдприемства в багатьох випадках створюються для реал1заци висо-коефективних та високоприбуткових проектов;
3) малому б1знесу притаманна значно швидша об1гов1сть кошт1в;
4) суб'екти малого б1знесу здатт залучати позиков1 кошти за цшами, не нижчими р1вня, прийнятного для великих тдприемств.
Наявшсть вказаних чинникiв призводить до переорiентацп кредитно! дiяльностi банкiв у площину кредитування суб,ектiв малого бiзнесу. Чiтка тенденцiя до збiльшення обсяпв кредитування малих пiдприемств та фiзич-них осiб - суб,ектiв тдприемницько! дiяльностi - в Укра!ш не виключае на-явностi низки проблем, що пов'язаш з ризиковiстю кредитування даного сектора економжи.
У найширшому розумшт кредитний ризик - це невизначешсть щодо повного та своечасного виконання позичальником сво!х зобов'язань згiдно з умовами кредитно! угоди. Кредитний ризик характеризуе економiко-правовi вщносини, що виникають мiж кредитором та позичальником з приводу пере-розподшу фiнансових активiв. Отже кредитний ризик - це ризик невиконання позичальником початкових умов кредитно! угоди, тобто неповернення (пов-шстю або частково) основно! суми боргу i проценпв за ним у встановленнi договором строки.
До визначення кредитного ризику можна тдшти з рiзних бокiв. По-перше, його можна визначити як ймовiрнiсть отримання банком збитюв вiд невиконання позичальником конкретно! кредитно! угоди.
По-друге, кредитним ризиком можна назвати максимальну суму збитюв та недоотриманих доходiв, яю виникають в результатi неповернення позичальником повшстю або частково основно! суми боргу та/або вщсотюв. Крiм того, в теорi! кредитного ризику науковщ видiляють такi його види:
• кредитний ризик за конкретною угодою - 1мов1ртсть отримання банком збитшв ввд невиконання позичальником конкретно! угоди;
• кредитний ризик за вс1м портфелем - це середньозважена величина ризишв за вс1ма угодами кредитного портфелю, де вагами виступають питом1 ваги сум угод у загальнш сум1 кредитного портфеля.
Кредитний ризик являе собою сукупшсть ризиюв, пов'язаних з учас-никами i елементами кредитних вiдносин [2].
Бiльшiсть банкiв Укра!ни до недавнього часу при оцшщ кредитного ризику мжропозичальниюв враховували лише одне з можливих його дже-рел - фiнансовi можливостi позичальника (об'ективний ризик, пов'язаний з позичальником). Практика показала, що дуже багато позичальниюв не повер-
176
Збiрник науково-технiчних праць
Науковий вкник НЛТУ Украши. - 2008, вип. 18.3
тають кредити не тому, що не мають можливост1, а тому, що не бажають цього робити. Отже, основними причинами виникнення ризику у банювсько-му мжрокредитуванш можуть бути: недостатнiсть знань закошв банювсько1" дiяльностi, що не дае змоги ефективно управляти нею; невизначешсть цiлей i критерiïв; наявшсть неповноï iнформацiï, приховування iнформацiï, нестача шформаци; брак часу для повно1' оцiнки ситуацiï; елемент випадковостi; не-досконалiсть державних регуляторiв.
У сучаснш економiчнiй лiтературi iснуе безлiч класифшацш ризикiв у банкiвськiй дiяльностi. Кожен автор пропонуе власш класифiкацiйнi ознаки. Ми схиляемося до класифжаци кредитних ризиюв у сферi мжрокредитуван-ня за такими ознаками (табл. 1).
Табл. 1. Класифпкащя кредитних ризишв лйкрокредитування *
Ознаки класифшацп Види кредитних ризикiв
За сферою виникнення Зовтшнього середовища (полiтичнi, соцiальнi, зако-нодавч^ економiчнi, форс-мажорнi), внутрiшнього середовища (недосконалшть системи управлiння, техтч-m ризики)
За рiвнем прииняття ршень Макроекономiчнi, на рiвнi банювсько1 установи, вiдповiдальноï особи
За рiвнем прогнозованост Прогнозованi i не прогнозоват
За причинами виникнення Об'ективнi, суб'ективнi
За типами розвитку Виправдат, невиправданi
За розмiрами втрат Незначнi, велик!, критичнi
За методом подолання Iндивiдуальнi, спiльнi
За методом мiнiмiзацiï Уникнення ризику, зниження рiвня ризику, передача (страхування), взаемозалiк ризику, прииняття (погли-нання) ризику
За типами аналiзу Кшьшст, якiснi
ПримШка: * Джерело [3]
Специфiчний прояв стосовно малих шдприемств можуть мати чинники, притаманш позичальнику (неквалiфiкований менеджмент i персонал, кри-мiногенне оточення, недобросовюшсть позичальника) та чинники, притаман-ш банку (недосконалiсть кредитно1' полiтики, недостатньо квалiфiкований для кредитування малого бiзнесу персонал, операцiйнi помилки, недоскона-лють внутрiшнього контролю), врахування яких призводить до обгрунтуван-ня вiдносноï специфжи кредитного ризику, що виникае при кредитуванш малого бiзнесу.
До таких специфiчних характеристик ризиковостi кредитування малого бiзнесу в Укршт належать[1]:
• складнощi при ощнщ фiнансового стану потенцiйного позичальника;
• ввдсуттсть у позичальника заставного майна, яке б ввдповвдало вимогам банку (ввдповвдна вартшть, лiквiднiсть, здатнiсть до тривалого зберiгання тощо);
и и • ft* ' 11 • • u
• високии кредитнии ризик при кредитуваннi щей , коли ввдсутнш початко-
U • U и с» •
вии капiтал або иого вкраи недостатньо, разом з тим, наявнии бiзнес-план проекту, що кредитуеться, е привабливим щодо иого техтчного, техноло-гiчного вирiшення, мае високии рiвень рентабельностi тощо;
4. Екоиомпка, планування i управлiння r^yîi
177
• тдвищений ризик при кредитуваннi новостворених тдприемств;
• швидка оборотнiсть кошт1в малих тдприемств, що сприяе вiдносному зни-женню кредитного ризику;
• необхвдтсть забезпечення високого р1вня компетентностi кредитних пращв-ник1в банку щодо проблем функцюнування суб'ектiв малого бiзнесу тощо.
Банювська практика свщчить про те, що складношд з поверненням по-зик частше всього виникають шд впливом процеЫв, що розвиваються протя-гом певного перюду. Тому досв1дчений спещалют з мжрокредитування банку може ще на раннш стадп побачити так ознаки у позичальника i вжити заходи щодо своечасного захисту банювських iнтересiв. Пращвник банку повинен вдатися до таких заходiв до того, як ситуащя вийде з-пiд контролю i втрати стануть неминучими. Неприйняття своечасних заходiв щодо виявлен-ня фшансових ускладнень у позичальника та захисту штерешв банку призво-дить не тшьки до несплати процентiв i позики, а й до значно бшьших втрат для банку.
По-перше, шдриваеться репутацiя банку, тому що велика кшьюсть прострочених позик призведе до падшня довiри вкладникiв та iнвесторiв, ви-никне загроза неплатоспроможност банку. По-друге, банк вимушений проводите додатковi видатки, що пов'язаш зi стягненням проблемних позик. Потрете, певна частина позичкового кашталу перетворюеться в непродуктивнi активи.
Нами визначено три блоки проблем, що виникають у данш сферi i потребують вирiшення. Перший блок проблем - це необхщшсть створення правових засад для здшснення кредитування малого бiзнесу в Украïнi. До другого блоку можна вщнести проблеми нормативно-правового забезпечення захищеност прав кредитора та зменшення ризику неповернення кредиту при кредитуванш малого бiзнесу. Третiй блок проблем пов'язаний з необхщшстю нормативного регулювання технологiй кредитування суб'ектiв малого бiзнесу.
Водночас наявнi сьогоднi проблеми iз погашенням мiкрокредитiв в Украïнi в бшьшосл випадкiв пов'язанi з недооцшкою моментiв кредитного ризику, з нецившзованим пiдходом банкiв на початку розвитку ринкових вщносин до своеï кредитноï полiтики.
З метою попередження таких явищ вже на еташ розгляду заявки про кредитування необхщно враховувати найдрiбнiшi деталi стосовно потен-цшного клiента, iнакше банк може зазнати ютотних втрат. Кредитним вщдь лам банюв, якi працюють з кшентами малого та середнього бiзнесу, необхщ-но постiйно враховувати та аналiзувати як зарубiжний, так i достатньо вже набутий вгтчизняний досвiд.
Лггература
1. [Електрон. ресурс]. - Доступний з: http://microcredit.com.ua/ukr/programme/
2. В1тл1нський В.В., Пернар1вський О.В. Кредитний ризик та його врахування при об-численш ставки вiдсотка// Банкiвська справа. - 1997, №5. - С. 63.
3. Антонюк Г. Управлшня кредитним ризиком в банювськш дiяльностi// Науковi записки. - 2006, вип. 15. - С. 23-29. _
178
Збiрник науково-техшчних праць
