CC BY
97Цифровой рубль: история развития и его специфические особенности
Городецкая Ольга Юрьевна,
к.э.н., доцент, доцент Финансового университета при Правительстве Российской Федерации E-mail: OGorodetskaya@fa.ru
Гобарева Яна Львовна,
к.э.н., доцент, доцент Финансового университета при Правительстве Российской Федерации E-mail: YGgobareva@fa.ru
Статья посвящена рассмотрению актуальной проблематики сущности цифрового рубля и его специфическим особенностям. Описывается история развития цифровых валют. Представляются данные о распространении цифровых валют центральных банков (CBDC) в мире. Приводится понятие цифрового рубля как третьей формы национальной валюты, выпускаемой Банком России в дополнение к безналичным и наличным деньгам. Описываются этапы внедрения цифрового рубля и приводятся банки-участники тестирования базовых операций с цифровыми рублями. Выявляются принципиальные отличия цифрового рубля от наличных и безналичных форм национальной валюты, а также частных электронных денег. Анализируются основные особенности цифрового рубля. Приводится специфика криптовалют, риски использования и их отличие от цифрового рубля. Показаны особенности электронных денег, их использование и недостатки.
Ключевые слова: Банк России, коммерческие банки, CBDC, цифровой рубль, цифровая валюта, электронные деньги, криптовалюты.
LO S Ое
см о см
Введение
Цифровой рубль является одной из форм эмитируемой в цифровом виде Банком России национальной валюты [6-10], который включает в себя свойства наличных и безналичных рублей и выполняет функции меры стоимости, средства платежа и сбережения. В определённом смысле цифровой рубль является аналогом безналичных средств на счёте в банке, но с технической точки зрения является уникальным цифровым кодом, хранящемся в специализированном электронном кошельке компьютерных систем Центрального банка [12-14]. В этом смысле каждый цифровой рубль уникален, в отличие от обезличенных счётом владельца и учитываемых совокупно безналичных средств. Все три формы рублей эквиваленты по стоимости и могут меняться произвольно, обмениваясь в пропорции один к одному.
Цифровой рубль является цифровой валютой Центрального банка (CBDC-Central bank digital currency), не отличимой своими основными функциями от наличных и безналичных денег [11]. Также, как и фиатные рубли, он обеспечивается золотовалютными резервами и иными активами Центробанка.
Цифровой рубль создается для того, чтобы стать дополнительным средством осуществления денежных платежей и переводов, которые не будут зависеть от ограничений банков в виде комиссий и лимитов.
История развития цифровых валют
Идея внедрения национальных цифровых валют возникла где-то на границе начала десятых годов нашего века и была следствием начавшегося тогда бума криптовалют, основанных на технологиях блокчейн. Набиравшие популярность биткоин, эфи-риум и другие криптовалюты поставили финансовых аналитиков центробанков перед задачей перехвата инициативы у частных эмитентов и создания подобного криптовалютам инструмента, но централизованно эмитируемого государством, а не распределённой децентрализованной частной сетью. Наиболее активными сторонниками этой идеи были центральные банки Китая, России, Японии, Нидерландов и Эквадора.
На текущий момент свои национальные цифровые валюты в той или иной степени используют Эквадор, Китай, Сенегал, Сингапур, Тунис, Саудовская Аравия, Объединенные Арабские Эмираты, Сингапур, Малайзия, ЮАР, Таиланд, Южная Корея, Россия, несколько небольших стран карибского региона. Во многих крупных экономически развитых и развивающихся странах CBDC находятся на эта-
пе разработки и исследования. К ним относятся США, Индия, Бразилия, многие европейские страны, Япония, Канада, Австралия, Индонезия, Казахстан и другие. В общей сложности порядка 40 стран тестируют свои CBDC, а 114 ещё только изучают опыт других государств в этой сфере.
В октябре 2020 года Банк России издал доклад о создании централизованного эмитируемого цифрового рубля. В апреле 2021 года национальный регулятор утвердил модель системы функционирования цифрового рубля. В июле 2021 были определены 12 банков, которые задействованы в начальном тестировании национальной цифровой валюты. В декабре 2021 года был создан прототип компьютерной платформы обслуживания обращения цифрового рубля. В течение 2022 года платформа проходила тестирование, а Банк России разработал долгосрочный план развития новой формы рубля. Параллельно с этим в 2022 году разрабатывалась законодательная база внедрения национальной цифровой валюты.
В апреле 2022 года руководством Центробанка в Госдуме было заявлено о начале пилотных расчётов ограниченным объёмом цифровых рублей с весны 2023 года [15]. 24 июля 2023 Госдума приняла Федеральный закон № 339-ф3 «О внесении изменений в статьи 128 и 140 части первой, часть вторую и статьи 1128 и 1174 части третьей Гражданского кодекса Российской Федерации» [9], вступивший в действие с 01 августа 2023 года и законодательно закрепивший новую форму национальной валюты - цифровой рубль.
С 15 августа 2023 года осуществляется тестирование операций с цифровыми рублями. В эксперименте принимают участие банки: АО Альфа-банк, АО Банк ДОМ.РФ, АО Ингосстрах Банк, ПАО Банк ВТБ, АО Банк ГПБ, АО Киви Банк, ПАО Ак Барс банк, ПАО МТС-Банк, ПАО Промсвязьбанк, ПАО Совкомбанк, ПАО Банк Синара, ПАО Росбанк, ПАО ТКБ Банк [1, 4]. К участию в эксперименте привлечено небольшое число клиентов перечисленных банков - 600 физических и 30 юридических лиц из 11 городов. Ещё до начала тестирования банки успешно регистрировали, открывали и пополняли кошельки, а также переводили средства от одного клиента другому. Осуществлялись операции самого разного характера. Например, Росбанк успешно протестировал приобретение цифрового золота за цифровые рубли.
В настоящий момент продолжается тестирование базовых операций с цифровыми рублями: открытие и пополнение цифровых кошельков, переводы цифровых рублей между физическими лицами, выполнение простых автоплатежей, оплата товаров и услуг по QR-коду [1, 2]. Список участников пилотного проекта постепенно расширяется.
Заявлено, что в 2024 году запланировано вовлечение в эксперимент ещё 19 банков. Также в 2024 году перечень тестируемых операций расширится за счёт проведения оплат по динамическому QR-коду, расширенному составу шаблонов автоплатежей, начнут осуществляться платежи
между юридическими лицами. Планируется, что уже в 2025 году возможность использования цифровых рублей будет предоставлена всем физическим и юридическим лицам. Также в 2025 году планируется запуск технологии проведения платежей цифровыми рублями в режиме оффлайн, что может быть актуально при отсутствии доступа в Интернет. Предполагается, что к 2030 году цифровой рубль окончательно утвердится в обороте наравне с наличными и безналичными деньгами.
Специфические особенности цифрового рубля как формы электронных денег
Цифровые деньги являются платежными средствами, которые существуют только в электронной форме. Они не имеют материальной формы, а их учёт и движение выполняются компьютерами, взаимодействующими через средства телекоммуникации. Они могут быть как виртуальными, эмитируемыми независимыми центрами (например, криптовалю-ты), так и представляющими традиционные фиат-ные валюты: доллары, евро, йены, рубли и т.д.
С технической точки зрения цифровые рубли хранятся в электронных кошельках граждан и компаний, открываемых на компьютерной платформе Банка России, которая осуществляет и все операции с ними. Управление кошельками осуществляется через личные кабинеты на сайтах коммерческих банков или через их мобильные приложения [5]. Право выбора использования или не использования новой формы валюты остаётся за физическими и юридическими лицами (рис. 1).
Электронные деньги являются цифровым эквивалентом наличных денег, которые хранятся и обмениваются в компьютерных системах посредством сети Интернет. С технической точки зрения выделяют две их основные категории: основанные на использовании смарт-карт (англ. card-based) и основанные на применении сетей (англ. network-based). И те, и другие могут быть как анонимными, так и персонифицированными. Операции с анонимными электронными деньгами могут осуществляться без идентификации пользователей, а операции с персонифицированными электронными деньгами обязательно требуют их идентификации. В этой связи выделяют: анонимные, именные и идентифицированные электронные кошельки. От типа кошелька сильно зависит доступность тех или иных операций, лимиты хранения и сумм переводов средств. Обычно анонимные кошельки применяют для осуществления небольших расходов. Именные и идентифицированные кошельки используются для проведения операций на более значительные суммы.
Электронные деньги появились как развитие безналичных денежных средств, обладающих многими достоинствами по сравнению с наличными. Обычно к ним относят:
• надёжность, подтверждаемую банковской документацией по любым проводимым операциям и размерам передаваемых сумм;
сз о
со £
m Р сг
СТ1 А
=Е
о. в
гибкость, подразумевающую возможность одновременного и относительно быстрого проведения несколько операций, что особенно актуально в случае необходимости проведения множества однотипных платежей; безопасность, исключающая возможность подделать деньги по самой сути безналичных расчётов;
мобильность, обеспечивающая существенное снижение затратности транзакций по их передаче за счёт исключения необходимости хра-
нить, перевозить и пересчитывать деньги в материальной форме, поскольку они хранятся только как записи в банковской системе и потому не изнашиваются, как их материальные аналоги;
долгосрочность, характеризуемая тем обстоятельством, что срок хранения денег на счетах, регламентируется лишь продолжительностью договора с банком, которая теоретически может быть неограниченной.
Рис. 1. Структура технической организации платформы управления цифровыми деньгами
Источник: [2].
Следует отметить, что в последние годы наличные деньги активно вытесняются из оборота безналичными (рис. 2).
Рис. 2. Наличные и безналичные платежи в совокупном розничном обороте России Источник: данные сайта Банка России.
Однако возможность использования безналичных средств в определённой мере лимитирована необходимостью создания и поддержания договорных отношений с банком, что в отдельных случаях может создавать определенные неудобства владельцу денежных средств. Поэтому основное раз-
личие безналичных и электронных денег состоит в том, что вторые могут использоваться без открытия банковского счёта. А это влечёт существенные различия в источниках правового регулирования, связанного с использованием электронных денег как средства платежа. Из этого обстоятельства вытекают следующие недостатки электронных денег:
• незащищённость системой страхования вкладов;
• невозможность начисления процентов на величину баланса электронного кошелька;
• неразвитость системы кредитования электронными денежными средствами.
В то же время, электронные деньги обладают и рядом неоспоримых преимуществ по сравнению с безналичными средствами. В первую очередь к ним часто относят удобство использования, скорость проведения платежей, дешевизну транзакций и практически бесплатную эмиссию. Впрочем, при получивших широкое распространение банковских онлайн-приложениях, особую значимость многих из них можно оспаривать.
Электронными деньгами не являются традиционные банковские платежные карты, интернет-банкинг, а также предоплаченные одноцелевые (подарочные, телефонные, топливные и другие) карты.
По сути электронные деньги представляют собой стоимость, представленную в электронной форме как заявка их эмитенту, которая передаётся от одних физических или юридических лиц другим, отличным от эмитента, при проведении платёжных операций. В мире существует достаточно много электронных платёжных систем, среди которых Liberty Reserve, AlertPay, PayPal, Mon-eybookers, Webmoney Transfer и другие. В России достаточно широко распространены ЮMoney (Ян-декс.Деньги) и QIWI.
Существует множество криптовалют, являющихся денежными суррогатами, представленными лишь в электронном формате. Несмотря на то, что эти суррогаты не имеют всех свойств обычных денег, но в ряде случаев они вполне могут использоваться как средство платежа при осуществлении покупок определённых категорий реальных и цифровых товаров. На территории Российской Федерации криптовалюты не являются законным средством платежа вследствие высокой волатильности и рисков обращения, в первую очередь связанных с отсутствием признания их иностранными регуляторами. В представленном Банком России проекте направлений цифровизации финансового рынка на период 2022-2024 годов также отмечаются риски использования криптовалют как средства легализации доходов, полученных незаконным путём.
В отличие от криптовалют цифровые деньги Центральных банков (CBDC) имеют полностью легальное происхождение, единого эмитента (Центробанк) и обеспечены всеми его золотовалютными резервами и иными активами, в то время как криптовалюты имеют частных эмитентов и не обеспечены ничем, кроме условного доверия их пользователей к их эмитентам.
Многие криптовалюты могут генерироваться процессами майнинга (извлечения) самими участниками за счёт использования ими собственных реальных компьютерных ресурсов. Фактически получается, что немалые вполне реальные материальные ресурсы - электроэнергия и компьютерные мощности (амортизация серверов, видеокарт и т.д.), а также время и интеллектуальные усилия участников майнинга тратятся на производство неких виртуальных сущностей, которые не обеспечены ничем, кроме энтузиазма и доверия к ним участников обращения криптовалют. Как правило, майнинг представляет собой решение компьютером задач, совершенно бессмысленных с точки зрения реальных потребностей человеческого общества. По сути дела - это своеобразная форма финансовой пирамиды эпохи компьютеров и Интернет. По нашему мнению, теоретические и практические аспекты построения, структуры и назначения финансовых пирамид такого рода, а также особенностей их использования должны быть
внимательно исследованы экономической наукой с той же дотошностью, которая имела место при исследовании ею традиционных финансовых пирамид.
При этом есть даже основания полагать, что сама идея создания криптовалют принадлежит производителям вполне реальных товаров - компьютерной техники - с тем, чтобы стимулировать дополнительный спрос на компьютерные мощности, приобретаемые за вполне реальные деньги, эмитируемые и обеспечиваемые Центробанками. Подтверждением этому предположению является чудовищный дефицит и вызванный им рост в разы цен на видеокарты в продолжающийся вплоть до настоящего времени период массового увлечения биткоином и другими криптовалютами. Этот рост цен не может быть объяснён только лишь повышением спроса на современные видеоигры с высокими настройками графики, требующие огромных компьютерных мощностей и, прежде всего, возможностей видеокарт. Основным драйвером роста спроса на видеокарты были именно криптофермы, в которых только связки из десятков и сотен видеокарт обеспечивали необходимую для майнинга криптовалют вычислительную мощность.
В недавнем времени видеокарты раскупались мгновенно, особенно перекупщиками, впоследствии перепродававшими их в 3-5 раз дороже. Дефицит был таков, что в некоторых розничных магазинах даже вводились ограничения - не больше одной видеокарты в руки. Почти как в эпоху позднего СССР незадолго до распада и реформ 1992 года. Если высказанная ранее гипотеза верна, то она является ещё одним подтверждением чудовищной неэффективности использования ресурсов рыночной экономикой, когда огромный объём вполне реальных материальных ресурсов расходуется на удовлетворение сознательно вызванного ажиотажного спроса, не обусловленного реальными потребностями людей. Причём спроса совершенно искусственного и оправданного не более, чем финансовыми интересами его организаторов. При этом, с одной стороны растёт спрос на вполне реальные товары, создаваемые производителями реальной продукции, а с другой - формируются предпосылки для создания завуалированных финансовых пирамид, которые, как давно и хорошо известно, всегда когда-то рушатся, вызывая перераспределение ресурсов от их мелких участников к крупным.
В этом смысле цифровой рубль является прямой противоположностью криптовалютам [16]. По сути, это фиатная валюта, централизованно выпускаемая и полностью контролируемая Центробанком, обеспеченная всеми его активами и за которую он несёт полную ответственность. При этом цифровой рубль (по крайней мере, по заверениям Центробанка) не является «печатным станком», поскольку цифровые рубли могут порождаться только в обмен на наличные и безналичные средства, конвертируемые в ту или иную форму в обменной пропорции один-к-одному. То есть цифровые руб-
сз о
со £
m Р сг
СТ1 А
=Е
Q. в
ли (по крайне мере теоретически) подлежат общим правилам эмиссии национальной валюты.
Сходство CDBC с криптовалютами состоит лишь в системных принципах технических платформ обслуживания, которые и в том и другом случае основаны на технологиях блокчейн, как гарантии безопасности и контроля. И то, и другое - это некий цифровой код, обслуживаемый программным обеспечением, построенным на определённых правилах.
Основным отличием безналичных денег от цифровых является их место хранения. Безналичные средства хранятся и обслуживаются коммерческими банками, а цифровые полностью хранятся на специализированной компьютерной платформе Центробанка. При этом коммерческие банки выступают лишь как посредники в обслуживании обращения цифровых рублей [3]. Другим отличием цифровых денег от безналичных является то, что цифровые рубли можно использовать без подключения к интернету, что особенно актуально для отдаленных территорий страны, где есть проблемы со связью. Кроме того, в отличие от безналичной формы хранения, которая приносит его владельцу доход по вкладу или накопительному счету, на цифровые рубли проценты не начисляются.
Для одного субъекта (физического или юридического лица) открывается и ведётся единственный цифровой кошелек. Здесь также имеется существенное отличие цифровых денег от безналичных, которые у одного и того же субъекта могут быть рассредоточены по разным счетам в разных банках.
Таким образом, цифровой рубль является национальным денежным средством, особой формой представления национальной валюты, монопольно эмитируемой и полностью обслуживаемой Банком России.
Литература
1. Банки-участники пилота операций с реальными цифровыми рублями. // [Электронный ресурс]. - URL: //https://cbr.ru/fintech/dr/#a_123392 (дата обращения: 30.11.2023).
2. Белоус М. Цифровой рубль: деньги, что и вправду любят счёт. // [Электронный ресурс]. - URL: https://3dnews.ru/1070816/tsifrovoy-rubl-dengi-chto-i-vpravdu-lyubyat-schyot (дата обращения: 30.11.2023).
3. Все о цифровом рубле. Вопросы и ответы. // [Электронный ресурс]. - URL: https:// www.rbc.ru/finances/26/07/2023/64bfc7e-99a794772b7295101 (дата обращения: 30.11.2023).
4. В России приняли закон о цифровом рубле: тестирование с клиентами банков начнут уже в августе. // [Электронный ресурс]. -URL: //https://journal.tinkoff.ru/news/digital-ruble-law-2023/ (дата обращения: 30.11.2023).
5. Основные направления использования и развития систем искусственного интеллекта в банковской сфере / Я.Л. Гобарева, О.Ю. Городец-
кая // РИСК: Ресурсы, Информация, Снабжение, Конкуренция. - 2022. - № 4. - С. 127-134.
6. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2023) // [Электронный ресурс]. -URL: //https://www.consultant.ru/document/cons_ doc_LAW_37570/ (дата обращения: 30.11.2023).
7. О внесении изменений в Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)»: Федеральный закон от 30 декабря 2021 г. № 484-ФЗ // [Электронный ресурс]. - URL: https://base.garant. ru/403333259/?ysclid=lpks5nldy6906732295 (дата обращения 30.11.2023).
8. О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации: Федеральный закон от 24 июля 2023 года № 340-ФЗ. // [Электронный ресурс]. - URL: https://www. consultant.ru/document/cons_doc_LAW_452645/ (дата обращения: 30.11.2023)
9. О внесении изменений в статьи 128 и 140 части первой, часть вторую и статьи 1128 и 1174 части третьей Гражданского кодекса Российской Федерации: Федеральный закон от 24.07.2023 № 339-ФЗ (последняя редакция) // [Электронный ресурс]. - URL: https://www.consultant.ru/ document/cons_doc_LAW_452638/ (дата обращения: 30.11.2023).
10. О платформе цифрового рубля: Положение Банка России от 03.08.2023 № 820-П // [Электронный ресурс]. - URL: https://sudact.ru/law/ polozhenie-banka-rossii-ot-03082023-n-820-p/ (дата обращения: 30.11.2023).
11. Принят закон о внедрении цифрового рубля. // [Электронный ресурс]. - URL: http://duma.gov. ru/news/57491/ (дата обращения: 30.11.2023).
12. Что такое цифровой рубль и когда его введут. // [Электронный ресурс]. - URL: //https://gazprom-bank.investments/blog/economics/digital-ruble/ (дата обращения: 30.11.2023).
13. Цифровой рубль: большой справочник по технологиям, возможностям и рискам. // [Электронный ресурс]. - URL: https://habr.com/ru/ar-ticles/754148/ (дата обращения: 30.11.2023).
14. Цифровой рубль: что это такое и когда на эту валюту перейдут россияне. // [Электронный ресурс]. - URL: //https://www.banki.ru/news/ daytheme/?id=10966781 (дата обращения: 30.11.2023).
15. Цифровой рубль: старт пилота. // [Электронный ресурс]. - URL: https://cbr.ru/fintech/ dr/#a_123392 (дата обращения: 30.11.2023).
16. Цифровой рубль: что это такое и как им пользоваться. // [Электронный ресурс]. - URL: https:// cbr.ru/faq/dr/ (дата обращения: 30.11.2023).
THE DIGITAL RUBLE: THE HISTORY OF
DEVELOPMENT AND ITS SPECIFIC FEATURES
Gorodetskaya O. Yu., Gobareva Ya.L.
Financial University under the Government of the Russian Federation
The article is devoted to the consideration of the actual problems of the essence of the digital ruble and its specific features. The history of the development of digital currencies is described. Data on the spread of digital currencies of central banks (CBDC) in the world are presented. The concept of the digital ruble is given as the third form of national currency issued by the Bank of Russia in addition to non-cash and cash money. The stages of the introduction of the digital ruble are described and the banks participating in the testing of basic operations with digital rubles are given. The fundamental differences between the digital ruble and cash and non-cash forms of the national currency, as well as private electronic money, are revealed. The main features of the digital ruble are analyzed. The specifics of cryptocurrencies, the risks of use and their difference from the digital ruble are given. The features of electronic money, their use and disadvantages are shown.
Keywords: Bank of Russia, commercial banks, CBDC, digital ruble, digital currency, electronic money, cryptocurrencies.
References
1. Banks participating in the pilot of operations with real digital rubles. // [Electronic resource]. - URL: //https://cbr.ru/fintech/ dr/#a_123392 (accessed: 11/30/2023).
2. Belous M. Digital ruble: money that really loves an account. // [Electronic resource]. - URL: https://3dnews.ru/1070816/ tsifrovoy-rubl-dengi-chto-i-vpravdu-lyubyat-schyot (accessed: 11/30/2023).
3. All about the digital ruble. Questions and answers. // [Electronic resource]. - URL: https://www.rbc.ru/finances/26/07/2023/64bf-c7e99a794772b7295101 (accessed 11/30/2023).
4. Russia has adopted a law on the digital ruble: testing with bank customers will begin in August. // [Electronic resource]. - URL: // https://journal.tinkoff.ru/news/digital-ruble-law-2023 / (accessed: 11/30/2023).
5. Gorodetskaya O. Yu. The main directions of the use and development of artificial intelligence systems in the banking sector / Ya.L. Gobareva, O. Yu. Gorodetskaya // RISK: Resources, Information, Supply, Competition. - 2022. - No. 4. - pp. 127-134.
6. About the Central Bank of the Russian Federation (Bank of Russia): Federal Law No. 86-FZ of 10.07.2002 (with amendments and additions, introduction. effective from 01.10.2023) // [Electronic resource]. - URL: //https://www.consultant.ru/document/ cons_doc_LAW_37570 / (accessed: 11/30/2023).
7. On Amendments to the Federal Law "On the Central Bank of the Russian Federation (Bank of Russia)" and the Federal Law "On Insolvency (Bankruptcy)": Federal Law No. 484-FZ of December 30, 2021 // [Electronic resource]. - URL: https://base.ga-rant.ru/403333259/?ysclid=lpks5nldy6906732295 (accessed: 11/30/2023).
8. On Amendments to Certain Legislative Acts of the Russian Federation: Federal Law No. 340-FZ of July 24, 2023. // [Electronic resource]. - URL: https://www.consultant.ru/document/cons_ doc_LAW_452645 / (date of appeal: 11/30/2023).
9. On amendments to Articles 128 and 140 of Part one, Part Two and Articles 1128 and 1174 of Part one the third part of the Civil Code of the Russian Federation: Federal Law of 24.0.
10. About the digital ruble platform: Regulation of the Bank of Russia dated 08/03/2023 N820-P // [Electronic resource]. - URL: https:// sudact.ru/law/polozhenie-banka-rossii-ot-03082023-n-820-p / (accessed: 11/30/2023).
11. The law on the introduction of the digital ruble has been adopted. // [Electronic resource]. - URL: http://duma.gov.ru/ news/57491 / (accessed: 11/30/2023).
12. What is the digital ruble and when it will be introduced. // [Electronic resource]. - URL: //https://gazprombank.investments/ blog/economics/digital-ruble / (accessed: 11/30/2023).
13. Digital Ruble: a large reference guide to technologies, opportunities and risks. // [Electronic resource]. - URL: https://habr. com/ru/articles/754148 / (accessed: 11/30/2023).
14. Digital ruble: what is it and when will Russians switch to this currency. // [Electronic resource]. - URL: //https://www.banki.ru/ news/daytheme/?id=10966781 (accessed: 11/30/2023).
15. Digital ruble: pilot start. // [Electronic resource]. - URL: https:// cbr.ru/fintech/dr/#a_123392 (accessed: 11/30/2023).
16. Digital ruble: what it is and how to use it. // [Electronic resource]. - URL: https://cbr.ru/faq/dr / (accessed: 11/30/2023).
