CC BY
15Ученые записки Таврического национального университета им. В.И. Вернадского Серия «Юридические науки». Том 26 (65). 2013. № 1. С. 311-316.
УДК 343.985.3
ТАКТИКА ЗБИРАННЯ Й ОЦ1НКИ ДОКАЗ1В ЗА КРИМ1НАЛЬНИМИ ПРОВАДЖЕННЯМИ ПРО ЕКОНОМ1ЧН1 ЗЛОЧИНИ
Чеберяк П. П.
Кшвський господарський суд Украиши
Стаття мгстить комплекс теоретичних й практичних питань, пов'язаних iз тактикою збирання й оцiнки докаив за кримiнальними провадженнями про економiчнi злочини.
Ключовi слова: тактичний прийом, тактична рекомендацш, тактична комбiнацiя та операцш, сль дчi ди.
Проблеми кримшалютичного забезпечення збирання й оцшки доказ1в { доказу-вання при досудовому розслщуванш й судовому розгляд1 матер1ал1в кримшальних проваджень за фактами економ1чних злочишв були предметом дослщження вчених в галуз1 кримшалютики, кримшального процесу, теорп оперативно-розшуково! д1я-льност1, судово! експертизи й обговорювалися практиками. Багато як з питань кримшалютичного забезпечення д1яльносп правоохоронних оргашв з розкриття та роз-слщування окремих вид1в злочишв та з протидп економ1чнш злочинносп й доказу-вання розглядалися в грунтовних наукових працях Ю.П. Аленша, К.В. Антонова, Л.1. Аркуш1, П.Д. Бшенчука, В.В. Б1рюкова, А.Ф. Волобуева, В.1. Галагана, В.О. Глушкова, В.Г. Гончаренка, 1.В. Гори, А.В. 1щенка, Н.С. Карпова, В.А. Колесника, В.П. Корж, В.С. Кузьм1чова, О.П. Кучинсько!, В.В. Лисенка, С.Д. Лук'янчикова, Г. А. Матусовського, Д.Й. Никифорчука, М.А. Погорецького, М.В. Салтевського, В.В. Тщенка, Л.Д. Удалово!, П.В. Цимбала, К.О. Чаплинського, С.С. Чернявського, В.Ю. Шеттька, А.Р. Шляхова, М.С. Шумила та шших вчених. Ними дослщжували-ся певш аспекти використання кримшалютичних знань, необхщшсть в котрих ви-никла при виявленш й розслщуванш злочишв, пов'язаних з посяганнями на еконо-м1чну складову життя суспшьства та з доказуванням за кримшальними провадженнями, що дало змогу розробити низку рекомендацш, яю сприяють усшшному !х ви-явленню, розслщуванню, судовому розгляду та розробленню заход1в протидп. Ц науков1 пращ мають неабияку значимють для практики оргашв внутршшх справ, прокуратури, суду, е важливими для теорп та практики використання кримшалюти-чних знань в штересах кримшального судочинства, а тому науковий доробок зазна-чених та ряду шших вчених постае тдгрунтям { даного наукового дослщження. Водночас варто вказати на ту обставину, що багато як з наукових праць були напи-саш ще у 60-90-х роках минулого стол1ття чи на самому початку прийдешнього 1 за об'ективних причин не можуть враховувати багатьох змш, яю вщбулися в економь чнш сфер1 держави, в кримшальному та кримшальному процесуальному законодав-ств1 Укра!ни, у вщомчих нормативних документах, а також залишають поза увагою важлив1 передов1 досягнення кримшалютично! науки, що отримаш з початку нового тисячол1ття. Довол1 суттев1 вимоги до проведення слщчих (розшукових) дш, використання матер1ал1в оперативних шдроздшв в штересах кримшального судочинст-
311
ва висувае нове кримшальне процесуальне законодавство Украши i !х не можна не враховувати спiвробiтникам органiв досудового розслщування, прокуратури, якi виявляють i розслiдують факти кримiнальних правопорушень в економiчнiй сферi, суддям, якi розглядають матерiали кримiнальних проваджень i приймають вщповщ-нi судовi рiшення.
Сучасний стан економiчноl злочинностi в нашш державi та змiни, що вщбулися в 11 динамiцi, зумовлюе потребу концентраци зусиль кримiналiстiв з розробки методологи, тактики, методики збирання, дослщження й використання доказiв з метою досудового розслщування i судового розгляду кримшальних проваджень про еко-номiчнi злочини. Переважна бiльшiсть елеменпв матерiальноl структури економiч-них злочишв мае певну специфiку, що в^^зняе 11 вiд структури iнших видiв злочи-нiв. I тому застосування тактичних можливостей кримiналiстики в збиранш й оцiнцi доказiв за такими кримшальними провадженнями повинно не лише спиратися на загальш тактико-кримiналiстичнi розробки, а й враховувати специфшу тдготовки, вчинення економiчних злочинiв, механiзму слщоутворення, способiв, якi застосо-вують злочинщ для приховування власних слiдiв тощо. Фактично правоохороннiй практицi потрiбне вивчення закономiрностей утворення економiчноl шформаци про злочини у сферi економiки, а також про мехашзм кримшалютично1 штерпретаци тако! шформаци з метою забезпечення дiяльностi по боротьбi з економiчними зло-чинами засобами кримшалютично1 тактики.
Сл^^ ди й iншi тактичш засоби, що застосовуються при досудовому розслщу-ваннi економiчних злочинiв i розглядi таких кримiнальних проваджень судами, ба-зуються на загальних принципах процесуального закону i кримшалютично1 тактики. Водночас специфша певно1 сфери, в якш вчиняються економiчнi злочини, вносить певш корективи до вiдносин, яю складаються пiд час кримiнальних проваджень за злочинами ще1 категорil. Починаючи з дiй з виявлення ознак протиправно1 економi-чно! дiяльностi i протягом усього процесу збирання, дослщження й оцiнки доказiв, вся ця специфiка може бути врахованою переважно на рiвнi кримiналiстичноl тактики i насамперед пiд час реатзацп тактичних засобiв розслiдування злочинiв та розгляду матерiалiв кримiнальних проваджень судом.
Переважна бшьшють вiтчизняних i зарубiжних кримiналiстiв основним елемен-том кримшалютично1 тактики, основним тактичним засобомвважаютьтактичний прийом. Так, наприклад, В.П. Бахiн, 1.В. Гора i П.В. Цимбал тактичш прийоми i ре-комендацil та слiдчi дil, у рамках яких вони реалiзуються, вiдносять до головних засобiв кримiналiстичноl тактики [1, с.179].Важливою вiдмiтною рисою кожного тактичного прийому як окремого засобу кримiналiстичноl тактики е його вибiрко-вiсть у застосуванш. Тактичнi прийоми, що застосовуються тд час збирання й оцш-ки доказiв за кримiнальними провадженнями про економiчнi злочини розробляють-ся на основi загально1 теорil i вчення кримiналiстичноl тактики з урахуванням особ-ливостей матерiальноl структури конкретних економiчних злочинiв i засобiв вщо-браження !х слiдiв на матерiальних носiях чи в свiдомостi людини.
О.М.Васильев свого часу тактичний прийом дорiвнював до окремо1 рекоменда-цп i вважав, що тактичний прийом не обов'язковий до виконання оскшьки це лише кримiналiстична рекомендацiя. Шяких тактичних правил в процесуальних нормах не мютиться [2, с. 29]. Сприйняття кримiнально-процесуальним законом окремих
312
тактичних рекомендацш як найбшьш ефективних при розслщуванш перетворило ïx на обов'язковi норми [3, с. 16].
В кримшалютичнш лiтературi крiм тактичного прийому розглядаеться також поняття тактичноï рекомендацiï. Пiдxоди рiзниx науковцiв до цього визначення не однозначш: вiд визнання тактичноï рекомендаци окремою кримiналiстичною кате-горiею до ототожнювання ïï з тактичними прийомами. Так, М.П.Яблоков розглядае тактичну рекомендацш у нерозривному зв'язку з тактичним прийомом i вказуе на те, що тактична рекомендащя - це науково обгрунтована порада щодо застосування певного або iншого тактичного прийому в типовш слiдчiй ситуаци. Зазвичай вона мiстить описування цього прийому i найбшьш оптимальних умов його використання [4, с. 189]. Пщ час розслщування злочинiв перед слщчим може виникнути ситуа-щя, коли для вирiшення завдань кримшального судочинства використання окремого тактичного прийому або тактично!' рекомендаци е недостатшм. За тако1' ситуаци ви-никае необхщнють проведення тактичних комбiнацiй чи тактичних операцш. На сьогоднi у сучаснш кримiналiстичнiй тактицi використовуються обидва щ поняття -поняття «тактична комбшащя» i «тактична операщя», визначення та розумшня яких iнколи мае дискусшний характер. Як зазначае Г. А. Матусовський, для досягнення мети розслщування економiчниx злочинiв кримiналiстичними методами поряд з окремими слщчими i оргашзацшними дiями, оперативно-розшуковими заходами необxiдним е застосування також кримшалютичних операцш - вщповщних компле-ксiв зазначених дш i заxодiв [5, с. 149]. В сьогодшшнш слiдчiй i судовш практицi досудового розслiдування й розкриття злочинiв у сферi економiки використання тактичних операцш е явищем доволi розповсюдженим. Так, наприклад, пiд час роз-слiдування розкрадань, учинених на м'ясопереробних шдприемствах, проводяться такi тактичш операци. Тактична операцiя «Викриття на мющ злочину», проведення якоï залежить вiд одержання достовiрноï процесуальноï та оперативно-розшуковоï iнформацiï про час i мюце вчинення розкрадачами злочинних дш. За наявностi в> домостей про те, що з м'ясопереробного шдприемства у певний час буде вивозитися викрадена продукщя для подальшоï ïï реалiзацiï в iншому мiсцi, вивчаеться доцшь-нiсть проведення початку операцш в перюд транспортування продукцiï або в момент одержання ïï реатзатором. Для проведення цiеï тактичноï операцiï створюеть-ся слiдчо-оперативна група, до складу якоï залучаються спещалюти (бухгалтери, технологи, кримiналiсти та ш.). Кожний iз них у межах своеï компетенцiï докладно iнструктуеться. Основна мета тактичноï операцiï мНевiдкладний збiр i фiксацiя до-казiвм полягае в негайному збиранш i закршленш всiеï доказовоï iнформацiï, а необ-xiднiсть ïï проведення визначаеться умовами слiдчоï ситуацiï, коли розкрадачi непо-iнформованi про початок кримiнального провадження i цей факт для них е несподь ваним. Зазначена тактична операщя передбачае необxiднiсть проведення комплексу слщчих i органiзацiйниx дiй та оперативно-розшукових заxодiв: виявлення системи документального вщображення процесу виробничоï дiяльностi; перевiрка первин-них документiв i журнатв лабораторiй; перевiрка за документами складу (цеху) по-дальшого просування i використання продукцн; перевiрка наявних рекламацш на випуск недоброякiсноï продукцiï; перевiрка документацiï на вивезення готовоï продукций призначення iнвентаризацiï, документальноï ревiзiï та iн.
Науковцi вказують i на те, що в розслщуванш економiчниx злочишв складаеть-ся практика застосування певних комплексiв дiй, яю можуть бути класифiкованi в
313
залежност вщ характеру i обсягу слщчого завдання, що розв'язуеться в межах: окремо1 слщчо1 ди (И тдготовки i провадження); етапу розслiдування (початкового, наступного, завершального) або окремого його перюду, епiзоду, об'екта; розслщу-вання загалом (особливо при використаннi методу мереживого планування розсль дування). З огляду на це i спираючись на усталеш в кримiналiстицi поняття й терм> нологiю, систему кримшалютичних комплексiв дiй слiдчого розглядають, виходячи з тако1 класифшаци: тактико-кримiналiстична комбшащя прийомiв провадження певно1 слщчо1 ди; тактико-кримiналiстична операцiя розв'язання слiдчих завдань в межах етапу розслщування; методико-кримшалютична операцiя розв'язання основ-них, стратепчних завдань розслiдування злочинiв.
Окрiм питань слщчо1 ди, тактичних операцiй, тактичних комбшацш в кримша-лiстицi розробляються й питання тактичного рiшення та розглядаеться його значен-ня в практищ розслiдування. В кримiналiстичному розумшш тактичне рiшення повинно вщображати не хiд думок, а результат розумово1 дiяльностi, який завершуе процес оцiнки ситуаци i вiдшукання того вибору дш та засобiв !х здiйснення, якi i пов'язуються з усвщомленням дiяти в конкретнiй ситуаци певним чином. На нашу думку, тактичне ршення - це насамперед вольовий акт слщчого, прокурора, судд^ вираз усвщомлено1 процесуальною особою необхщносп i готовностi дiяти певним чином.Тактичне ршення - це визначення мети тактичного впливу на слщчу ситуа-цiю в цiлому або на окремi И компоненти, на переб^ i результати процесу розслщу-вання та його елементи, вибiр методiв, прийомiв та засобiв досягнення мети.
Окреме значення в системi тактичних засобiв збирання й оцiнки доказiв пiд час досудового розслiдування кримшальних проваджень про економiчнi злочини выводиться слiдчим дiям. Особливiсть цього тактичного засобу полягае у поеднанш про-цесуально1 форми, що передбачена процесуальним законом, i тактичного змюту, який визначаеться сукупнiстю тактичних прийомiв здiйснення шзнавально1 дiяль-ностi слщчого, прокурора. Слiдчi ди е единим засобом процесуально1 реалiзацil усiх шших тактичних засобiв розслiдування злочинiв. За !х допомогою можуть бути в> дображенi зовнi i закрiпленi в матерiалах кримiнального провадження загальнi й окремi результати застосування тактичних прийомiв, тактичних комбiнацiй, опера-цiй, реатзаци тактико-кримiналiстичних рекомендацiй. Закрiплена в протоколах слщчих (розшукових) дiй кримiналiстична шформащя набувае силу судових дока-зiв. Особливостi конкретних слiдчих дiй, що найчаспше здiйснюються пiд час розслщування економiчних злочинiв - слщчого огляду документiв, допиту, обшуку, отримання зразкiв та призначення й проведення експертизи тощо, зумовленi особ-ливостями конкретних проявiв економiчноl злочинностi. Тактика слщчо1 дil перед-бачае найбшьш рацiональне вирiшення питань щодо тдготовки, вибору мюця й часу проведення слщчо1 дil, залучення окремих И учасникiв, органiзацiйно-технiчного забезпечення тощо.
Збирання доказiв пiд час досудового розслщування за кримшальними провадженнями про економiчнi злочини в переважнш бшьшосп випадкiв здiйснюеться шляхом проведення слщчих дш. Вже в ходi проведення таких дiй слiдчим чи прокурором водночас здшснюеться i оцiнка отриманих доказiв та визначаються подальшi шляхи !х використання в доказуванш.Втизняний законодавець в новому Кримша-льному процесуальному кодексi дае визначення слщчих (розшукових) дш, називаю-чи !х дiями, спрямованими на отримання (збирання) доказiв або перевiрку вже
314
отриманих док^в у конкретному кримшальному провадженш - частина 1 ст. 223 КПК Украши. Збирання доказiв за допомогою слщчих (розшукових), судових та iншиx процесуальних дiй е основним iз способiв одержання доказiв та ïxнix проце-суальних джерел у кримiнальному судочинсга. Пiд час проведення досудового роз-слiдування економiчниx злочинiв поширеною слщчою(розшуковою) дiею, спрямо-ваною на пошук слiдiв та речових доказiв, е огляд документа, а в деяких випадках i предметiв та мюць подiï. Щоправда, останнiй iз зазначених вид огляду як слiдчоï (розшуково1) дiï мае значення лише для деяких господарських злочишв i в бшьшш мiрi пов'язаний з потребою встановлення обставин створення резервiв для розкра-дання продукци, способiв фальсифшаци продукцiï виробництва тощо.Як процесуа-льна категорiя поняття «огляд» як рiзновид слiдчиx (розшукових) дiй характеризуе певний споаб збирання доказовоï iнформацiï. Воно об'еднуе рiзнi види процесуальних дш, в основi яких лежить особисте й безпосередне вивчення слщчим, прокурором чи шшою уповноваженою на проведення огляду процесуальною особою рiзно-манiтниx об'ектiв з метою виявлення та фiксацiï матерiальниx сладв, що можуть вказувати на шдготовку, вчинення або приховування злочину. Залучення до проведення огляду спещалюта, яким за провадженнями про економiчнi злочини частiш за все виступае бухгалтер, економют чи кримiналiст, i використання його допомоги у вивченш рiзноманiтниx об'ектiв не позбавляе огляд характеру особистого й безпо-середнього сприйняття об'екту слiдчим, прокурором оскшьки до протоколу огляду, на вiдмiну вiд висновку експерта, записують те, що сприймав i спостертав слщчий, прокурор та iншi учасники слiдчоï д^, а не лише спещалют. Проте в разi проведення огляду за кримшальними провадженнями про злочини в сферi економiки завдання огляду завжди е конкретними i визначаються головним чином його об'ектами. Так, якщо об'ектами огляду е документи, то шд час його проведення вивчають ri власти-востi об'екта, якi можуть вказувати на наявшсть пiдчисток, виправлень, дописок, а також шддають аналiзу змiстовнi данi, що мютяться в окремих документах та зюта-вляють ïx з даними шших документа [6, с. 101]. Безпосереднш огляд бухгалтерсь-ких документа дозволяе встановити осiб, якi причетш до оформлення, пiдписання документiв та виконання зазначених у документах фшансово-господарських операцш; встановити змют фшансово-господарських операцш; визначити перелш документа, за допомогою яких можлива перевiрка фактичного виконання фшансово-господарських операцш; визначити перелш документiв, якi шдлягають вилученню; визначити перелiк суб'ектiв шдприемництва, з якими необидно провести зус^чш перевiрки; визначити необxiднi для проведення експертш дослiдження документiв.
Обшук е одшею iз слiдчиx дiй, в результап проведення яких виявляютьзначну частину документа та iншиx об'ектiв, що отримують статус доказiв у кримшальному провадженш, та результати яких умшо й тактично грамотно використовують rai^i для отримання iншиx доказiв, зокрема, показань обвинувачених, висновкiв ревiзiï, висновкiв експерта тощо. Обшуканими можуть бути об'екти, яю перебува-ють у власносп, володiннi або вщанш окремих юридичних осiб, фiзичниx ошб, зокрема й iноземниx або таких, що мають особливий статус чи особливий режим охо-рони як, наприклад, примщення банкiвськоï установи, режимш пiдприемства тощо. За справами про злочини в сферi економши пiдставами для проведення обшуку мо-же бути встановлення слiдчим чи прокурором поди, що мае ознаки правопорушення в господарськш сферi, ймовiрнiсть того, що вiдшукуванi документи мають значення
315
для досудового розслщування й розгляду судом MaTepianiB кримшального провадження, а вщомосп, яю мютяться у вщшукуваних речах i документа, можуть стати змютом фактичних обставин, котpi стануть доказами вчинення злочину i будуть враховаш судом пiд час судового розгляду.
Отже, тактико-кримшалютичш засоби е процесуальною i оргашзацшно-тактичною формою реатзаци оптимально!' лiнiï повeдiнки слщчого, прокурора, суд-дi для виршення тактичних завдань з метою досягнення мети розкриття та розсль дування злочишв i прийняття законного судового ршення за кpимiнaльним прова-дженням. До основних зaсобiв кpимiнaлiстичноï тактики, що використовуються для збирання й ощнки докaзiв за кpимiнaльними провадженнями про eкономiчнi злочини, слщ вiднeсти тактичний прийом, тактичну комбшащю, тактичну опepaцiю, тактичне ршення i слiдчi дiï, пiд час яких реатзуються тaкi засоби.
Список використаних джерел:
1. Бахш В. П. Кримшалютика : курс лекцш : у 2 ч. / В. П. Бахш, I. В. Гора, П. В. Цимбал. - 1ртнь : Акад. ДПС Украши, 2002. - Ч. I. - 356 с.
2. Васильев А. Н. Основы следственной тактики : автореф. дисс. ... докт. юрид.наук : спец. 12.00.09 / А. Н. Васильев. - М., 1960. - 31 с.
3. Коновалова В. Е. Теоретические проблемы следственной тактики (Познавательная функция логики и психологии в следственной тактике) : автореф. дисс..докт. юрид. наук : спец. 12.00.09 / В. Е. Коновалова. - Харьков, 1966. - 30 с.
4. Яблоков Н. П. Криминалистика : краткий учебный курс / Н. П. Яблоков. - М : НОРМА-ИНФРА-М, 2002. -371 с.
5. Матусовский Г. А. Экономические преступления : криминалистический анализ. - Х.: Консум, 1999. - 480 с.
6. Кергвництво з розслщування злочишв: науково-практичний поабник / Кол. авторгв: В. Ю. Шеттько, В. О. Коновалова, В. А. Журавель та ш; за ред. В. Ю. Шеттька. - Х. : «Одюсей», 2010. - 960 с.
Чеберяк П.П. Тактика сбора и оценки доказательств по уголовным производствам об экономических преступлениях / П. П. Чеберяк // Ученые записки Таврического национального университета им. В. И. Вернадского. Серия: Юридические науки. - 2013. - Т. 26 (65). № 1. - С. 311-316.
Статья содержит комплекстеоретических и практических вопросов, связанных с тактикой собирания и оценки доказательств по уголовным производствам про экономические преступления.
Ключевые слова: тактический прием, тактическая рекомендация, тактическая комбинация и операция, следственные (розыскные) действия.
Cheberyak Р.Р. Tactic of collection and estimation of proofs after criminal realizations about economic crimes / P. P. Cheberyak // Scientific Notes of Tavrida National V. I. Vernadsky University. - Series : Juridical sciences. - 2013. - Vol. 26 (65). № 1. - Р. 311-316.
The article contains a complex of theoretical and practical issues, connected with tactics collection and estimation proofs of case proceedingeconomic crimes.
Key words: investigative actions.
316
