CC BY
4
УДК 336.77.067 https://doi.org/10.35546/kntu2078 -4481.2022.1.19
Л.П. С1ДЕЛЬНИКОВА
Херсонський нацюнальний техшчний ушверситет
ОЯСГО: 0000-0001-7182-2923
СТАН ТА ПЕРСПЕКТИВИ КРЕДИТУВАННЯ МАЛОГО I СЕРЕДНЬОГО Б1ЗНЕСУ В УКРА1Н1
Малий та середнш бизнес вiдiграe важливу роль у фунщюнувант соцiально-економiчно'i системи кра'ти. Повно^нне виконання малими i середнiми тдприемствами iнновацiйноi та соцiально'i функцш спроможне сприяти виходу економки Украти 13 системно'1' кризи, посилено'1' на^дками карантинних обмежень у зв 'язку з nандемieю COVID-19, що актуал1зуе необхiднiсть державно'1' пiдтримки цього сегмента економки. Разом з тим, одтею з основних перешкод на шляху розвитку тдприемництва е нестача власних коштiв, що загострюе його потребу в запозичених ресурсах, насамперед, у банювських кредитах. У статтi проаналiзовано чинну практику кредитування малого та середнього бизнесу в Укра'ш з метою визначення його ключових параметрiв та ефективностi в умовах обмежених фiнансових ресурав та посилення турбулентностi тституцшного середовища. Розглянуто законодавчо регламентований розподш суб'ектiв господарювання залежно вiд кiлькостi працюючих та доходiв вiд будь-яко'1' дiяльностi за рiк. Доведено, що малий та середнш бизнес, як тституцтний сектор економки Украти, е домiнуючим за чисельтстю i обсягами реал1зовано'1' продукци, а також виконуе важливу соцiальну роль - надае робочi мкця та забезпечуе джерело доходу для бiльшостi населення. Розглянуто кшьюсть дтчих пiдприемств в УкраШ, обсяг реал1зовано'1' ними продукцП (товарiв, послуг) та кшьюсть зайнятих пра^вниюв за розмiром суб'екта господарювання у 2018-2020 роках, визначено питому вагу кожноi групи. Проаналгзовано сучасний стан банювського кредитування суб 'ектiв малого та середнього бизнесу. Розглянуто структуру i динамк кредитiв, наданих банками Украти, тшим фтансовим корnорацiям, нефiнансовим корпорацiям та ф1зичним особам-пiдприемцям за розмiром суб'екта господарювання. За результатами монiторингу процентних ставок за новими кредитами, доведено, що великий бизнес в УкраШ кредитуеться за меншими ставками, нiж малi та середнi тдприемства. Розглянуто основнi види фiнансовоi державно'1' niдтримки малого та середнього niдnриемництва в Украт. Обтрунтовано потребу у розроблент комплексного niдходу до створення сприятливого середовища для розвитку кредитування малого та середнього бизнесу.
Ключовi слова: малий та середнш бизнес, niдnриемництво, кредитн ресурси, банк, процентна ставка, фтансова державна niдтримка.
Л.П. СИДЕЛЬНИКОВА
Херсонский национальный технический университет
ОЯСГО: 0000-0001-7182-2923
СОСТОЯНИЕ И ПЕРСПЕКТИВЫ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА В УКРАИНЕ
Малый и средний бизнес играет немаловажную роль в функционировании социально-экономической системы страны. Полноценное выполнение малыми и средними предприятиями инновационной и социальной функций может способствовать выходу экономики Украины из системного кризиса, усиленного последствиями карантинных ограничений в связи с пандемией COVID-19, что актуализирует необходимость государственной поддержки этого сегмента экономики. Вместе с тем, одним из основных препятствий на пути развития предпринимательства является недостаток собственных средств, что обостряет его потребность в заимствованных ресурсах, прежде всего, в банковских кредитах. В статье проанализирована действующая практика кредитования малого и среднего бизнеса в Украине с целью определения его ключевых параметров и эффективности в условиях ограниченных финансовых ресурсов и усиления турбулентности институциональной среды. Рассмотрено законодательно регламентированное распределение субъектов хозяйствования в зависимости от количества работающих и доходов от любой деятельности за год. Доказано, что малый и средний бизнес, как институционный сектор экономики Украины, является доминирующим по численности и объемам реализованной продукции, а также выполняет важную социальную роль -предоставляет рабочие места и обеспечивает источник дохода для большинства населения. Рассмотрено количество действующих предприятий в Украине, объем реализуемой ими продукции (товаров, услуг) и количество занятых работников по размеру субъекта хозяйствования в 2018-2020 годах, определен удельный вес каждой группы. Проанализировано современное состояние банковского кредитования субъектов малого и среднего бизнеса. Рассмотрена структура и динамика кредитов, предоставленных банками Украины, другим финансовым корпорациям, нефинансовым корпорациям и
физическим лицам-предпринимателям по размеру субъекта хозяйствования. По результатам мониторинга процентных ставок по новым кредитам доказано, что крупный бизнес в Украине кредитуется по меньшим ставкам, чем малые и средние предприятия. Рассмотрены основные виды финансовой государственной поддержки малого и среднего предпринимательства в Украине. Обоснована потребность в разработке комплексного подхода к созданию благоприятной среды для развития кредитования малого и среднего бизнеса.
Ключевые слова: малый и средний бизнес, предпринимательство, кредитные ресурсы, банк, процентная ставка, финансовая государственная поддержка.
L.P. SIDELNYKOVA
Kherson National Technical University
ORCID: 0000-0001-7182-2923
STATUS AND PROSPECTS OF LENDING TO SMALL AND MEDIUM BUSINESS IN UKRAINE
Small and medium-sized businesses play an important role in the functioning of the socio-economic system of the country. The full implementation of innovation and social functions by small and medium-sized enterprises can help Ukraine's economy emerge from the systemic crisis exacerbated by the consequences of quarantine restrictions due to the COVID-19 pandemic, which highlights the need for state support for this segment of the economy. However, one of the main obstacles to the development of entrepreneurship is the lack of own funds, which exacerbates its need for borrowed resources, especially in bank loans. The current practice of lending to small and medium-sized businesses in Ukraine in order to determine its key parameters and efficiency in conditions of limited financial resources and increase the turbulence of the institutional environment is analyzed in the article. The legally regulated distribution of business entities depending on the number of employees and income from any activity for the year is considered. It is proved that small and medium business, as an institutional sector of Ukraine's economy, is dominant in the number and volume of products sold and plays an important social role - provides jobs and income for the majority of the population. The number of operating enterprises in Ukraine, the volume of products (goods, services) sold by them and the number of employees by the size of the business entity in 2018-2020 are considered, the share of each group is determined. The current state of bank lending to small and medium-sized businesses is analyzed. The structure and dynamics of loans granted by banks of Ukraine, other financial corporations, non-financial corporations and natural persons-entrepreneurs according to the size of the business entity are considered. According to the results of monitoring interest rates on new loans, it is proved that large business in Ukraine is lent at lower rates than small and medium enterprises. The main types of financial state support for small and medium enterprises in Ukraine are considered. The need to develop a comprehensive approach to creating a favorable environment for the development of lending to small and medium-sized businesses is substantiated.
Keywords: small and medium business, entrepreneurship, credit resources, bank, interest rate, financial state support.
Постановка проблеми
На сучасному етат глибоких трансформацшних перетворень особливого значения у функцюнуванш економiчно! системи кра!ни i генеруванш процеав суспшьного розвитку набувае малий та середнш бiзнес (далi - МСБ). Ефективна дiяльнiсть малих та середшх тдприемств знижуе рiвень безробитя, тдвищуе мотивацш до пращ, збшьшуе обсяги податкових надходжень до бюджепв вах рiвнiв. МСБ е вагомим важелем впливу на розвиток науково-техшчного прогресу i створення атмосфери здорово! конкуренцп в галузях економiки.
Ключового значення в умовах ринково! економiки Укра!ни набувае проблема фшансового забезпечення дiяльностi малого i середнього бiзнесу, власш фiнансовi ресурси якого обмежеш. Розбудова конкурентного середовища стимулюе шдприемщв до розвитку, а це, вщповщно, призводить до збшьшення обсяпв кредитування суб'екпв МСБ, яш залучають грошовi кошти з метою генерування прибутшв вщ шдприемницько! дiяльностi. Банки мають можливють залучити достатню ресурсну базу для потреб кредитування; здатш сформувати ефективну систему ощнювання та мiнiмiзацi! ризишв кредитоспроможносп позичальнишв; мають розгалужену мережу ввддшень, потрiбну для надання кредитив малому i середньому бiзнесу у всiх репонах. Через кредитування МСБ банк1вська система Украши забезпечуе подальшi зрушення в розвитку тдприемництва, а вiдповiдно - i в економiцi загалом. Саме тому на сучасному етат економiчних трансформацш особливо! актуальностi набувають питання, пов'язанi з пожвавленням розвитку кредитування малого i середнього бiзнесу.
AH^i3 останшх дослiджень i публiкацiй
Наративи застосування кредитних важелiв стимулювання шдприемницько! дiяльностi розглядалися ще в працях таких корифе!в фiнансово! думки, як М. Туган-Барановський, Дж. М. Кейнс,
М. Фрщман, яким належать концептуальш вде! щодо фшансово! пiдтримки первинно! вихщно! форми ринкового господарювання у виглядi дрiбнотоварного виробництва, торгiвлi та надання послуг. Питання кредитно! пiдтримки малого та середнього бiзнесу активно дослiджуються й сучасними укра!нськими вченими, серед яких Г. Азаренкова, Б. Адамик, Я. Белшська, О. Вовчак, А. Гальчинський, I. Гуцал, О. Дзюблюк, О. Донець, В. Мщенко, А. Мороз, М. Пуховшна, М. Савлук, Т. Смовженко та багато iнших.
Вщдаючи належне висок1й науковiй цiнностi праць вказаних учених з дослщжувано! проблематики, зазначимо, разом з тим, що питання кредитування малого та середнього бiзнесу в умовах системно! кризи в Укра!ш, посилено! наслiдками карантинних обмежень у зв'язку з пандемieю коронавiрусно! хвороби (COVID-19), дослiдженi неповною мiрою.
Формулювання мети дослiдження Метою статп е анал1з чинно! практики кредитування малого та середнього бiзнесу в Укра!ш з метою визначення його ключових параметрiв та ефективносп в умовах обмежених фiнансових ресурав та посилення турбулентностi iнституцiйного середовища.
Викладення основного матерiалу дослiдження Малий i середнiй бiзнес традицiйно генеруе тдприемницьку енергiю та господарську шщативу середнього класу суспiльства з високим потенцiалом розвитку. Характерною ознакою його активно! розбудови е процес включения малого i середнього пiдприемництва у господарську структуру державно! економiчно! системи, !! конкурентне середовище. Причому, з одного боку, МСБ менше, шж велик! приватнi пiдприемства, схильний до монополiзацi!; з iншого, при вузькоспрямованш спецiалiзацi! та використаннi новiтнiх технологш - е конкурентом, що тдривае монопольнi позицi! великих корпорацiй, насамперед, в галузi електронiки, кибернетики та шформатики. Отже, МСБ можна охарактеризувати як своерщний генератор науково-технiчного прогресу в економiку кра!ни.
Крiм того, малий та середнш бiзнес пом'якшуе соцiальну напругу у суспiльствi, адже вiн вiдiграе важливу роль у виршенш проблеми зайиятостi, створюючи новi робочi мiсця й поглинаючи надлишкову робочу силу пiд час спадiв i структурних зрушень економiки. В розвинутих кра!нах на мале i середне пiдприемництво припадае 50% ввд всiх зайнятих громадян та до 70-80% нових робочих мюць [1, с. 13].
Активiзацiя пiдприемницько! дiяльностi мае стати для Укра!ни, яка перебувае на стадп активно! розбудови ринкових вщносин, основою соцiально! реструктуризацп суспiльства. Однак, за показниками розвитку та рiвнем включення у виршення нагальних соцiальних проблем вiтчизияний сектор малого та середнього тдприемництва значно поступаеться розвиненим кра!нам свiту. Недостатня увага до питань формування сприятливих рамкових умов розвитку МСБ з боку держави заважае йому функцюнувати в Укра!т так само ефективно, як в захвдних кра!нах.
Отже, вичизняний малий та середнiй бiзнес недостатньо ефективно вiдiграе свою суспшьну роль i виконуе притаманнi йому функцп. Певною мiрою це пов'язано з особливостями укра!нсько! економiки та низкою негативних чиннишв, як1 визначають нестiйкiсть i обмежують розвиток малого та середнього бiзнесу в Укра!т, а саме: дефiцит фiнансових ресурав, високий вплив ринково! кон'юнктури, нестабшьшсть доходiв, слабке сегментування цiе! частки ринку, високу вразливiсть до несприятливих економiчних чинник1в (iнфляцi!, циклiчних коливань, податкового тиску тощо), значну ймовiрнiсть банкрутства, вузьке коло споживачiв i постачальник1в, локальнiсть ресурсiв i збутових риншв [2, с. 137]. Наведет чинники, посиленi карантинними обмеженнями, пов'язаними з пандемiею COVID-19, призводять до того, що суб'екти МСБ зашсть стратегш сталого розвитку обирають стратеги виживання: скорочують запаси товарiв та асортимент продукцп; повертаються до бартерних схем; через рiзке подорожчання сировини внаслiдок девальвацi! нацiонально! валюти вщмовляються вiд закупiвлi iмпортних товарiв i комплектуючих. Це вкрай негативно позначаеться на економiчнiй ситуацi! в кра!т, знижуе обсяги податкових надходжень до бюджету, посилюе сощальну напругу у суспшьствг Згiдно з п. 3 ст. 55 Господарського кодексу Укра!ни ввд 16.01.2003 року № 436-^, розподiл суб'ектiв господарювання залежно ввд кiлькостi працюючих та обсягу доходiв вiд будь-яко! дiяльностi за рш наведений в таблицi 1.
Таблиця 1
Розподш суб'cктiв господарювання за розмiром в УкраУм *_
Суб'екти тдприемництва Правовий статус Середня кшьюсть працiвиикiв за звiтиий календарний рж Рiчний дохiд вiд будь-яко! дiяльностi
Суб'екти мжротдприемництва юридичт особи та (^зичт особи-пiдприемцi не перевищуе 10 осiб не перевищуе 2 млн. евро
Суб'екти малого тдприемництва юридичиi особи та (^зичт особи-пiдприемцi не перевищуе 50 оаб не перевищуе 10 млн. евро
Суб'екти великого тдприемництва юридичиi особи перевищуе 250 оаб перевищуе 50 млн. евро
Iншi суб'екти господарювання належать до суб'еклв середнього тдприемництва (ст. 55 Господарського кодексу Укра!ни).
* Примггка. Складено автором за даними джерел [3].
Малий i сеpеднiй бiзнес, як шституцшний сега^ екoнoмiки, e дoмiнyючим за чисельтстю (табл. 2) i обсягами pеaлiзoвaнoï пpoдyкцiï (табл. 3) в Укpaïнi. KpiM того, МCБ зaбезпечye стшшсть i гнучшсть екoнoмiки, нaближye ïï до пoтpеб спoживaчiв, викoнye важливу сoцiaльнy фyнкцiю - нaдae po6ohí мiсця та зaбезпечye джеpелo дoxoдiв для бiльшoстi населення кpaïни (табл. 4).
В таблиц 2 poзглянемo к1льк1сть дiючиx пiдпpиeмств в У^аш за poзмipoм сyб'eктa гoспoдapювaння y 2018-2020 porax та визначимо питому вагу кожно1' гpyпи.
Таблиця 2
Kiлькiсть дмчих пiдприeмств в Укрэдт
Cyб'eкти пiдпpиeмництвa 2018 prn 2019 prn 2020 prn
одиниць питома вага, % одиниць питома вага, % одиниць питома вага, %
1. Велик! пiдпpиeмствa 446 0,13 518 0,14 512 0,14
2. Cеpеднi пiдпpиeмствa 16 057 4,51 17 751 4,66 17 602 4,71
3. МЯЛ! пiдпpиeмствa 46 602 13,09 48 948 12,86 47 837 12,80
4. Мiкpoпiдпpиeмствa 292 772 82,27 313 380 82,34 307 871 82,36
Усього 355 877 100,00 380 597 100,00 373 822 100,00
* npraÍTRa. Cклaденo aвгopoм за даними джеpел [4].
Як свiдчaть даш тaблицi 2, нaйбiльшoю сеpед вiтчизняниx сyб'eктiв гoспoдapювaння e к1льк1сть мiкpoпiдпpиeмств, пpичoмy îx^ частка y загальнш кiлькoстi yкpaïнськиx пiдпpиeмств пoстiйнo зpoстae: 2018 piк - 292 772 од., або 82,27%; 2019 prn - 313 380 од., або 82,34%; 2020 prn - 307 871 од., або 82,36%.
На доугому мющ знaxoдяться мал1 пiдпpиeмствa. ïxня питома вага також e дoвoлi значною, однак щopoкy зменшyeться: 2018 piк - 46 602 од., або 13,09%; 2019 pk - 48 948 од., або 12,86%; 2020 pk - 47 837 од., або 12,80%.
Cеpеднi пiдпpиeмствa за шльюстю одиниць займають тpетю сxoдинкy, пpичoмy îx^ частка у загальнш шлькосп yкpaïнськиx п^^жмсте щopoкy збiльшyeться: 2018 piк - 16 057 од., або 4,51%; 2019 prn - 17 751 од., або 4,66%; 2020 prn - 17 602 од., або 4,71%.
Розподш питомо1' ваги суб^кив гoспoдapювaння за обсягом pеaлiзoвaнoï ^o^Rqn (тoвapiв, послуг) e пpямo ^отлежним ïxнiй кiлькoстi (табл. 3).
Таблиця 3
Обсяг реaлiзовaмоï продукцп (TOBapiB, послуг) тдприемств Укршни _3a po3MÍpoM çy6'cKTa lOCiKuapioitainm у 2018-2020 ^ роклх *_
Cyб'eкти пiдпpиeмництвa 2018 prn 2019 prn 2020 prn
сума, млpд. ^н. питома вага, % сума, млpд. ^н. питома вага, % сума, млpд. ^н. питома вага, %
1. Велик! пiдпpиeмствa 3 515,8 38,19 3 631,4 37,67 3 626,4 36,08
2. Cеpеднi пiдпpиeмствa 3 924,1 42,63 4 168,7 43,25 4 359,4 43,38
3. Мал! пiдпpиeмствa 1 166,5 12,67 1 227,2 12,73 1 359,2 13,52
4. Ш^оп^^^мс^а 599,6 6,51 612,4 6,35 704,9 7,01
Усього 9 206,0 100,00 9 639,7 100,00 10 049,9 100,00
* Пpимiткa. Cклaденo aвтopoм за даними джеpел [4].
Як сввдчать дaнi тaблицi 3, найбшьший обсяг pеaлiзoвaнoï пpoдyкцiï (тoвapiв, послуг) в Укpaïнi забезпечують сеpеднi пiдпpиeмствa, пpичoмy îx^ питома вага у загальному oбсязi pеaлiзoвaнoï ^o^^ii' пеpмaнентнo зpoстae: 2018 piк - 3 924,1 млpд. гpн., або 42,63%; 2019 prn - 4 168,7 млpд. гpн., або 43,25%; 2020 prn - 4 359,4 млpд. гpн., або 43,38%.
Мaлi пiдпpиeмствa за обсягом pеaлiзoвaнoï ^o^Rqn займають тpетю сxoдинкy, пpичoмy 1\ня частка у загальному oбсязi pеaлiзoвaнoï пpoдyкцiï також щopoкy збiльшyeться: 2018 prn - 1 166,5 млpд. гpн., або 12,67%; 2019 pk - 1 227,2 млpд. ^н., або 12,73%; 2020 piк - 1 359,2 млpд. гpн., або 13,52%.
Замикають зазначений pейтинг мiкpoпiдпpиeмствa, обсяг pеaлiзoвaнoï пpoдyкцiï i питома вага якж складають: 2018 prn - 599,6 млpд. гpн., або 6,51%; 2019 prn - 612,4 млpд. гpн., або 6,35%; 2020 prn -704,9 млpд. ^н., або 7,01%.
В тaблицi 4 poзглянемo к1льк1сть зaйнятиx пpaцiвникiв на пiдпpиeмствax Укpaïни за poзмipoм суб^кта гoспoдapювaння у 2018-2020 poкax та визначимо питому вагу кожног' ^упи.
Таблиця 4
Кшьшсть зайнятих пращвнишв на тдприемствах УкраТни за розмiром суб'скта господарювання у 2018-2020 ^ роках *_
Суб'екти 2018 рж 2019 рж 2020 рж
питома вага, % питома вага, % питома вага, %
тдприемництва тис. ос1б тис. оаб тис. оаб
1. Велик! тдприемства 1 574,3 26,42 1 608,3 25,10 1 574,6 24,73
2. Середш п1дприемства 2 744,2 46,05 3 052,6 47,64 3 088,4 48,51
3. Мал1 п1дприемства 936,7 15,72 968,3 15,11 981,4 15,42
4. М1кроп1дприемства 704,3 11,82 778,3 12,15 721,7 11,34
Усього 5 959,5 100,00 6 407,5 100,00 6 366,1 100,00
* Примггка. Складено автором за даними джерел [4].
Як сввдчать дат таблиц 4, найбшьш1 обсяги працевлаштування в Укра1т забезпечують середт тдприемства, причому 1хня питома вага у загальнш шлькосп зайнятих пращвнишв перманентно зростае: 2018 рж - 2 744,2 тис. оаб., або 46,05%; 2019 рж - 3 052,6 млрд. грн., або 47,64%; 2020 рж - 3 088,4 млрд. грн., або 48,51%.
Мал1 тдприемства за к1лък1стю зайнятих пращвнишв займають третю сходинку: 2018 рж - 936,7 тис. оаб., або 15,72%; 2019 рж - 968,3 млрд. грн., або 15,11%; 2020 рж - 981,4 млрд. грн., або 15,42%.
Замикають зазначений рейтинг мжротдприемства, шльшсть зайнятих пращвнишв 1 питома вага яких складають: 2018 рж - 704,3 тис. оаб, або 11,82%; 2019 рж - 778,3 тис. оаб, або 12,15%; 2020 рж -721,7 тис. оаб, або 11,34%.
Зазначимо, що швидке розповсюдження коронав1русно! шфекци, яке класифжовано Всесвггньою оргатзащею охорони здоров'я як пандем1я COVID-19, продовжуе негативно впливати на економ1чну д1яльтсть кра1н всъого свиу. Навест 2020 року уряд Украши був вимушений застосовувати суров1 обмежувальт заходи, як порушили тдприемницьку та господарську д1яльтсть бшьшосп економ1чних суб'екпв, а також сприяли зростанню р1вня економ1чно! невизначеносп. Найсильтше наслщки пандемп COVID-19 вдарили по малому 1 середньому б1знесу. Якщо врахувати, що частка цього сегмента у ВВП, за р1зними ощнками, становить в1д 49 до 55%, а частка зайнятих у МСБ - близько 63%, стае очевидним, що вих1д Укра1ни з кризи значною м1рою залежить в1д в;дновлення малого 1 середнього б1знесу [5].
Отже, не можна недоощнювати значення МСБ та його рол1 в становленн1 1 розвитку економ1ки, в задоволенн1 сусп1льних потреб та забезпеченш населення необх1дними товарами 1 послугами. Створення 1 розбудова сектора малого та середнього тдприемництва тдтримуе здорову конкуренц1ю, розв'язуе проблему зайнятосп населення, сприяе сталому розвитку кра1ни в умовах турбулентност1. Разом з тим, нар1жною проблемою для малого та середнього б1знесу е нестача фшансових ресурс1в, адже можливост1 ефективного функщонування МСБ значною м1рою залежать в1д обсягу кошт1в, що спрямовуються на розвиток як за рахунок самоф1нансування, так 1 надходжень в1д зовн1шн1х джерел. Вир1шення ц1е! проблеми потребуе нарощення обсяг1в кредитування суб'екпв малого та середнього п1дприемництва. Натом1сть, МСБ Укра1ни з1штовхуеться 1з серйозною проблемою доступу до ф1нансово-кредитних ресурав. З трьох сегмент1в - великий б1знес, кредитування населення 1 кредитування малого та середнього б1знесу - банки вщдають перевагу першим двом.
Проанал1зуемо сучасний стан банк1вського кредитування суб'екпв малого та середнього б1знесу, розглянувши структуру 1 динам1ку кредипв, наданих банками Укра1ни 1ншим фшансовим корпорац1ям, неф1нансовим корпорац1ям та ф1зичним особам-п1дприемцям за розм1ром суб'екта господарювання.
В таблищ 5 розглянемо структуру кредипв, наданих банками Укра1ни шшим ф1нансовим корпорац1ям, за розм1ром суб'екта господарювання.
Таблиця 5
Структура кредипв, наданих банками УкраТни 1мшим ф1мамсовим корморац1ям,
Суб'екти тдприемництва 2018 рж 2019 рж 2020 рж
cума, млн. грн. питома вага, % cума, млн. грн. питома вага, % cума, млн. грн. питома вага, %
1. Суб'екти великого тдприемництва 1 330,5 14,43 2 381,8 24,87 503,5 8,83
2. Суб'екти середнього тдприемництва 1 972,4 21,39 1 313,6 13,72 1 607,2 28,19
3. Суб'екти малого тдприемництва (кр1м мжротдприемництва) 1 997,9 21,66 1 758,9 18,37 1 319,8 23,15
А
4. Суб'екти мжрошдприемництва з р1чним доходом:
- в1д 500 тис. евро до 2 млн. евро 595,7 6,46 339,0 3,54 154,7 2,71
- в1д 50 тис. евро до 500 тис. евро 518,2 5,62 532,9 5,56 174,5 3,06
- до 50 тис. евро 951,0 10,31 950,7 9,93 603,8 10,59
5. Розм1р не визначено 1 856,4 20,13 2 300,1 24,02 1 337,0 23,45
Усього 9 222,1 100,00 9 577,0 100,00 5 700,5 100,00
* Приметка. Складено автором за даними джерел [6].
Як сввдчать дат таблищ 5, в цш категорп отримувач1в кредитных кошт1в розподш баншвських кредипв серед суб'екпв МСБ за !х розм1рами у 2018 рощ перебував практично на однаковому р1вш: середне тдприемництво - 21,39%; мале шдприемнищво - 21,66%; мжрошдприемництво - 22,39% загального обсягу кредитування. У 2019 рощ спостер1гаемо такий розподш кредитних кошт1в: середне тдприемництво - 13,72%; мале тдприемництво - 18,37%; мжрошдприемництво - 19,03%, тобто вщбулося скорочення питомо! ваги за вама групами МСБ, однак найбшьше - щодо середшх тдприемств. У 2020 рощ у цьому сегменп баншвських позичальнишв значно зросла частка отриманих банк1вських кредипв суб'ектами середнього (28,19%) та малого (23,15%) тдприемництва; натом1сть, питома вага мжрошдприемництва ще скоротилася - до 16,38%.
В таблищ 6 розглянемо структуру кредипв, наданих банками Укра!ни нефшансовим корпоращям, за розм1ром суб'екта господарювання.
Таблиця 6
Структура кредипв, наданих банками УкраТни нефшансовим корпоращям,
>»11111(1 » 'нпа.'ж'ж *
Показники 2018 рж 2019 рж 2020 рж
cума, млн. грн. питома вага, % cума, млн. грн. питома вага, % cума, млн. грн. питома вага, %
1. Суб'екти великого тдприемництва 310 066,1 36,07 234 658,4 31,51 220 837,4 30,50
2. Суб'екти середнього тдприемництва 212 489,5 24,72 184 783,3 24,81 213 959,6 29,55
3. Суб'екти малого тдприемництва (кр1м мжрошдприемництва) 94 485,2 10,99 73 806,9 9,91 70 135,4 9,69
4. Суб'екти мжрошдприемництва з р1чним доходом:
- в1д 500 тис. евро до 2 млн. евро 29 428,4 3,42 44 624,7 5,99 46 026,2 6,36
- в1д 50 тис. евро до 500 тис. евро 27 428,4 3,19 44 419,7 5,97 42 341,9 5,85
- до 50 тис. евро 72 467,9 8,43 76 455,1 10,27 72 350,1 9,99
5. Розм1р не визначено 113 374,9 13,19 85 899,7 11,54 58 505,9 8,08
Усього 859 740,4 100,00 744 647,8 100,00 724 156,5 100,00
* Примiгка. Складено автором за даними джерел [6].
Як сввдчать даш таблищ 6, серед суб'екпв МСБ - нефшансових корпорацш частка кредит1в, отриманих суб'ектами середнього тдприемництва, протягом 2018-2020 рошв перебувае приблизно на однаковому р1вш: 24,72%; 24,81%; 29,55% в1дпов1дно. Певна стабшьшсть спостер1гаеться 1 щодо суб'екпв малого п1дприемництва: 10,99%; 9,91%; 9,69% в1дпов1дно. М1кроп1дприемства отримали у 2018 рощ лише 15,04% загального обсягу кредитних кошт1в, наданих банками нефшансовим корпоращям; натом1сть, у 2019-2020 роках цей показник збшьшився до 22,23% та 22,20% в1дпов1дно.
В таблищ 7 розглянемо структуру кредипв, наданих банками Укра!ни ф1зичним особам-тдприемцям, за розм1ром суб'екта господарювання.
Таблиця 7
Структура кредипв, наданих банками УкраТни фiзичним особам-мвдмриемцям,
>»11111(1 » 'НПИ.'Ж'Ж iww.--.lv *
Показники 2018 рж 2019 рж 2020 рж
сума, млн. грн. питома вага, % сума, млн. грн. питома вага, % сума, млн. грн. питома вага, %
1. Суб'екти великого тдприемництва - - - - - -
2. Суб'екти середнього тдприемництва 375,4 7,35 396,9 6,31 416,0 6,03
3. Суб'екти малого тдприемництва (кр1м мжротдприемництва) 315,9 6,19 290,0 4,61 286,5 4,15
4. Суб'екти мжротдприемництва з р1чним доходом:
- в1д 500 тис. евро до 2 млн. евро 154,7 3,03 129,4 2,06 113,5 1,64
- в1д 50 тис. евро до 500 тис. евро 39,5 0,77 56,1 0,89 57,2 0,83
- до 50 тис. евро 1 421,0 27,84 2 131,8 33,87 1 896,6 27,49
5. Розм1р не визначено 2 798,4 54,82 3 290,0 52,27 4 130,0 59,86
Усього 5 104,9 100,00 6 294,2 100,00 6 899,8 100,00
* Примггка. Складено автором за даними джерел [6].
Як сввдчать дат таблиц 7, третина загального обсягу банк1вських кредипв, виданих у 2018-2020 роках ф1зичним особам-тдприемцям, надаеться суб'ектам мжротдприемництва: 31,64%; 36,82%; 29,96% в1дпов1дно, причому дом1нуючою е частка суб'екпв мжротдприемництва з р1чним доходом до 50 тис. евро. Питома вага кредипв, отриманих суб'ектами малого та середнього тдприемництва, поступово скорочуеться.
Невщ'емною складовою частиною упpaвлiння банк1вською дiялънiстю в цшому 1 кредитування МСБ зокрема е процентна полижка банку - комплекс заход1в щодо управлшня процентними ставками за активними 1 пасивними операщями, що перебувае тд впливом внутршшх 1 зовтштх фактор1в, формуеться та реал1зуеться з метою максим1зацп чистого процентного доходу [7, с. 189]. В умовах ринку виршальними чинниками реал1зацл ефективно! процентно! полпики е: стввщношення попиту 1 пропозицп на ринку банк1вських послуг, а також державне регулювання р1вня процентних ставок.
В таблиц 8 розглянемо процентш ставки за новими кредитами в Укра1т за розм1ром суб'екта господарювання.
Таблиця 8
Процентш ставки за новими кредитами (середньозважет ставки в рiчному обчисленнГ)
в УкраТ'т за розмiром суб'екта госмодаркжаиия у 2018-2020 роках, ^ % *
Показники 2018 рж 2019 рж 2020 рж
1. Суб'екти великого тдприемництва
1нш1 фшансов1 корпорацп 15,4 14,5 10,3
Нефшансов1 корпорацп 15,5 14,1 8,7
Ф1зичт особи-тдприемщ - - -
2. Суб'екти середнього тдприемництва
1нш1 фшансов1 корпорацп 18,1 19,3 13,3
Нефшансов1 корпорацп 17,0 17,5 12,5
Ф1зичт особи-тдприемщ 18,4 20,3 16,7
3. Суб'екти малого тдприемництва
1нш1 фшансов1 корпорацп 17,0 17,3 9,8
Нефшансов1 корпорацп 17,6 18,2 15,5
Ф1зичт особи-тдприемщ 21,3 23,8 20,0
4. Суб'екти мжротдприемництва з р1чним доходом:
- в1д 500 тис. евро до 2 млн. евро
1нш1 фшансов1 корпорацп 19,9 21,0 58,8
Нефшансов1 корпорацп 18,5 16,2 15,9
Ф1зичт особи-тдприемщ 20,0 21,5 18,6
- в1д 50 тис. евро до 500 тис. евро
1нш1 фшансов1 корпорацИ 16,2 21,0 14,1
Неф1нансов1 корпорацп 19,3 17,2 17,1
Ф1зичн1 особи-п1дприемц1 24,1 29,3 26,1
- до 50 тис. евро
1нш1 ф1нансов1 корпорацп 53,7 22,5 16,1
Нефшансов1 корпорацИ 14,1 14,2 15,1
Ф1зичн1 особи-п1дприемц1 25,0 25,9 25,4
5. Розм1р не визначено
1нш1 фшансов1 корпорацИ 20,1 16,9 15,4
Неф1нансов1 корпорацИ 16,4 15,6 11,0
Ф1зичн1 особи-шдприемщ 25,3 27,7 23,7
* Приметка. Складено автором за даними джерел [6].
Як сввдчать даш таблищ 8, великий б1знес в Укра!ш кредитуеться за меншими процентними ставками, шж мат та середш тдприемства.
Шдсумовуючи, вщмгтимо так1 особливосп баншвського кредитування малого та середнього б1знесу в УкраМ:
- невелик! розм1ри та коротк1 термши наданих кредипв;
- слабк1сть охоплення кредитуванням цього сегмента б1знесу. За прогнозами рейтингових агенцш, вичизняний ринок кредитування МСБ може бути насичений тшьки через 10-15 рошв [1, с. 16];
- традицшна для низькорозвинутих кра!н галузева структура наданих банками кредипв -дом1нування частки кредипв, виданих шдприемствам оптово! та роздр1бно! торпвл1, при вкрай незначнш питомш ваз1 кредипв на шновацшно-швестицшш цш;
- розширення короткострокового кредитування на тл1 вдосконалення стратегш ризик-менеджменту баншв, зокрема використання автоматизованих скорингових систем великими банками;
- розвиток комплексного обслуговування МСБ великими банками;
- зниження диверсифжацп умов наданих кредитних продукпв;
- утримання дшчих ктенпв завдяки новим програмам лояльностц
- зниження темтв зростання прострочено! заборгованосп за кредитами малого 1 середнього б1знесу;
- консервативний шдх1д до впровадження пшьгових програм кредитування 1 жорстк вимоги до заставного забезпечення та фшансового стану МСБ. Це сввдчить про неготовшсть укра!нських баншв приймати ризики, що виникають при видач1 довгострокових кредит1в або кредитуванш «стартап1в» малого та середнього б1знесу;
- л1дерами ринку кредитування МСБ е не спещал1зоваш на робот1 з цим сегментом б1знесу банки, а ушверсальш банк1вськ1 установи, що не в1дпов1дае ф1нансов1й практиц1 розвинутих кра!н.
Враховуючи те, що баншвська система Укра!ни фактично неспроможна забезпечити ресурсами тдприемства МСБ, необхщно актив1зувати державну п1дтримку та стимулювання процесу кредитування малого 1 середнього б1знесу. Нараз1 в Укра!н1 п1дтримка МСБ здшснюеться за трьома напрямами:
1. Фшансова.
2. П1дтримка аграрного комплексу.
3. Сприяння започаткуванню б1знесу для зб1льшення р1вня зайнятост1 молодого населення через Державну с^жбу зайнятост1.
4. 1 ст. 16 Закону Укра!ни «Про розвиток та державну тдтримку малого 1 середнього тдприемництва» в1д 22.03.2012 року № 4618-^ регламентовано, що надання ф1нансово! державно! тдтримки зд1йснюеться спец1ально уповноваженим органом у сфер1 розвитку малого 1 середнього тдприемництва, шшими органами виконавчо! влади, органами м1сцевого самоврядування, Укра!нським фондом тдтримки тдприемництва та шшими загальнодержавними фондами, репональними та м1сцевими фондами тдтримки тдприемництва [8]. Фшансова державна тдтримка надаеться за рахунок державного та м1сцевих бюджет1в.
Основними видами фшансово! державно! п1дтримки МСБ в Укра!ш е:
1. Часткова компенсащя процентних ставок за кредитами, що надаються на реал1зац1ю проект1в суб'екпв малого 1 середнього б1знесу.
2. Часткова компенсащя л1зингових, факторингових платеж1в 1 платеж1в за користування гаранпями.
3. Надання гарант1! та поруки за кредитами суб'екпв МСБ.
4. Надання кредипв, у тому числ1 мжрокредипв, для започаткування 1 ведення власно! справи.
5. Надання позик на придбання 1 впровадження нових технологш.
6. Кoмпeнсaцiя видaткiв га рoзвитoк кooпeрaцiï мгж сyб'eктaми мaлoгo i сeрeдньoгo бiзнeсy тa вeликими пiдприeмствaми.
7. Фiнaнсoвa пiдтримкa впрoвaджeння eнeргoзбeрiгaючиx тa eкoлoгiчнo чистиx тexнoлoгiй.
8. Iншi види нe зaбoрoнeнoï зaкoнoдaвствoм фiнaнсoвoï дeржaвнoï пiдтримки.
Пoрядoк викoристaння кoштiв дeржaвнoгo бюджeтy для фiнaнсoвoï дeржaвнoï тдтримки сyб'eктiв мaлoгo i сeрeдньoгo бiзнeсy зaтвeрджyeться вiдпoвiднo дo вимoг бюджeтнoгo зaкoнoдaвствa.
З 01.02.2020 рoкy в УкраМ стaртyвaлa прoгрaмa дeржaвнoгo крeдитyвaння сyб'eктiв МCБ «Дoстyпнi крeдити 5-7-9%». Ïï мeтoю e пiдтримкa iнвeстицiйниx прoeктiв, щo сприяe ствoрeнню швт рoбoчиx мiсць, пoвeрнeнню трyдoвиx мiгрaнтiв, рeaлiзaцiï стрaтeгiï iмпoртoзaмiщeння, a тaкoж лeгaлiзaцiï i рoзширeнню дiяльнoстi мaлoгo тa сeрeдньoгo пiдприeмництвa в Укрш'ш.
Оснoвним зaвдaнням прoгрaми e пoсилeння кoнкyрeнтoспрoмoжнoстi yкрaïнськoгo мaлoгo та сeрeдньoгo бiзнeсy. За пoпeрeднiми рoзрaxyнкaми, ^oe^r дoзвoлить ствoрити пoнaд 90 тис. дов^ рoбoчиx мiсць. В прoгрaмi мoжyть взяти участь як дiючi пiдприeмцi, так i нoвoствoрeнi. Обoв'язкoвим e наявшсть зaбeзпeчeння, яким мoжe 6ути рyxoмe та нeрyxoмe майш, oб'eкт крeдитyвaння, дeпoзитний вклад тoщo. Банк пeрeвiрятимe нaявнiсть i дoстaтнiсть у пoзичaльникa кoштiв для прoвaджeння дiяльнoстi. Пeрший внeсoк пeрeдбaчeний прoгрaмoю i стaнoвить 10% вaртoстi ^oeray для дiючoгo бiзнeсy i 15% вартосп - для нoвoствoрeнoгo п^пр^мс^а.
Оснoвнi критeрiï прoгрaми «Дoстyпнi крeдити 5-7-9%» пoдaнo в тaблицi 9.
Таблиця 9
Основнi критерп програми «Доступш кредити 5-7-9%» *_
5% рiчниx 7% рiчниx 9% рiчниx
Рiчний дoxiд дo 50 млн. грн. Рiчний дoxiд бiльшe 50 млн. грн.
Найм ж мeншe За дожде нoвe рoбoчe мiсцe
2 нoвиx прaцiвникiв змeншeння вiдсoткoвoï ставки на 0,5%,
прoтягoм oднoгo кварталу aлe нe мeншe 5% рiчниx
Валюта крeдитy - гривня Валюта крeдитy - гривня Валюта крeдитy - гривня
Крeдит на пoпoвнeння oбiгoвиx кoштiв (тeрмiнoм дo 3 рoкiв). Iнвeстицiйний крeдит (тeрмiнoм дo 5 рoкiв).
Крeдит на пoпoвнeння oбiгoвиx кoштiв, нeoбxiдниx для рeaлiзaцiï iнвeстицiйнoгo прoeктy
в рoзмiрi дo 25% ввд йoгo вaртoстi (тeрмiнoм дo 2 рoкiв)
Максимальний рoзмiр кoмiсiï банку - 1%
* Приметка. Cклaдeнo aвтoрoм за даними джeрeл [9].
Ключoвими щлями фiнaнсyвaння за прoгрaмoю «Дoстyпнi крeдити 5-7-9%» e придбання нoвиx a6o вживaниx oснoвниx зaсoбiв, ïx мoдeрнiзaцiя; бу^вни^^, рeмoнт, рeкoнстрyкцiя примiщeнь вeдeння гoспoдaрськoï дiяльнoстi; придбання прав iнтeлeктyaльнoï вaртoстi (франчайзинг); пoпoвнeння oбiгoвиx юзшпв дo 25% вaртoстi iнвeстицiйнoгo ^oeray. Крeдитyвaнню нe пiдлягaють так1 цш як придбання oб'eктiв нeрyxoмoстi i трaнспoртниx зaсoбiв, крiм тиx, щo будуть викoристoвyвaтися для кoмeрцiйниx цiлeй. Крeдитнi кoшти пeрeрaxoвyються пoстaчaльникy oснoвниx зaсoбiв, як1 купуються. Гoтiвкoю крeдитнi кoшти нe видаються. Бaнкaми-пaртнeрaми прoгрaми нaрaзi e пoнaд 40 бaнкiвськиx yстaнoв.
З мeтoю змeншeння нeгaтивнoгo впливу ввeдeниx в Укрaïнi у 2020 рoцi кaрaнтинниx oбмeжeнь та зaбoрoн, пoв'язaниx з пaндeмieю COVID-19, на рoзвитoк мaлoгo та сeрeдньoгo бiзнeсy прoгрaмoю «Дoстyпнi крeдити 5-7-9%» визнaчeнo три oснoвнi напрями aнтикризoвиx зaxoдiв:
1. Пiдтримкa iнвeстицiйниx прoeктiв, пoв'язaниx з вирoбництвoм мeдичниx вирoбiв, лiкaрськиx зaсoбiв, мeдичнoгo oблaднaння (3% рiчниx).
2. Пiдтримкa лiквiднoстi мaлoгo та сeрeдньoгo бiзнeсy за рaxyнoк крeдитy на пoпoвнeння oбiгoвиx юзшпв бeз прив'язки дo витрат за iнвeстицiйним прoeктoм (3% рiчниx).
3. Рeфiнaнсyвaння зaбoргoвaнoстi за крeдитaми MŒ шляxoм змiни yмoв дiючoгo крeдитнoгo дoгoвoрy тa/aбo надання нoвoгo крeдитy з мeтoю надання йoмy дeржaвнoï пiдтримки у виглядi кoмпeнсaцiï прoцeнтiв, пeрeдбaчeнoï прoгрaмoю (0% рiчниx).
21.10.2021 рoкy Кaбiнeт Мiнiстрiв Украши дoлyчив дo дeржaвнoï прoгрaми «Дoстyпнi крeдити 57-9%» фiзичниx oсiб-пiдприeмцiв з рiчним дoxoдoм дo 50 млн. грн., яш тeпeр мoжyть oтримaти пiльгoвi крeдити за стaвкoю 12% рiчниx дo 1 млн. грн. бeз застави (крeдит мoжe бути зaбeзпeчeний пoрyкoю).
Мoнiтoринг eфeктивнoстi рoбoти дeржaвнoï прoгрaми шдтримки рoзвиткy крeдитyвaння мaлoгo та сeрeдньoгo бiзнeсy «Дoстyпнi крeдити 5-7-9%» прoвoдить Мiнiстeрствo фшанав Украши. Cтaнoм на 07.02.2022 рoкy, прeдстaвники мaлoгo та сeрeдньoгo бiзнeсy oтримaли вiд yпoвнoвaжeниx банков 33 875 крeдитiв на загальну суму 86,6 млрд. грн., з нт: 9,9 млрд. грн. - на iнвeстицiйнi цш; 52,6 млрд. грн. - в ятоси aнтикризoвиx крeдитiв; 24,1 млрд. грн. - в яюэсп рeфiнaнсyвaння пoпeрeдньo oтримaниx крeдитiв [10]. Дeржaвнa прoгрaмa «Дoстyпнi крeдити 5-7-9%» рeaлiзyeться Фoндoм рoзвиткy пiдприeмництвa,
який уклав угоди про сшвробпництво вже з 40 банками на умовах компенсацп вщсотшв. Програма також сприяе розвитку ринку кредитування шдприемщв.
В таблиц 10 розглянемо Т0П-10 банк1в-учасник1в програми «Доступш кредити 5-7-9%», к1льк1сть та суми укладених ними кредитних угод, а також розподш кредитних угод у розр1з1 цшей кредитування.
Таблиця 10
Кшьшсть та суми укладених ТОП-10 уповноваженими банками кредитних угод _за програмою «Доступш кредити 5-7-9%» станом на 07.02.2022 року *_
Назва уповноваженого банку Кшьшсть договор!в, шт. Сума укладених договор!в, млн. грн.
кредити рефшансування швести- цшш кредити антикризов! кредити РАЗОМ кредипв
1. Приватбанк 12 978 368 2 434 6 551 9 353
2. Ощадбанк 4 155 1 080 2 090 5 031 8 201
3. Райффайзен Банк Аваль 3 288 4 202 413 8 907 13 522
4. Укргазбанк 2 236 919 1 839 2 103 4 861
5. ПУМБ 1 995 3 380 302 5 662 9 344
6. ПроКредит Банк 1 864 3 175 155 4 719 8 049
7. Кредобанк 1 409 1 394 560 3 180 5 134
8. Кред! Агржоль Банк 1 172 3 749 0 2 579 6 328
9. ОТП Банк 689 583 70 3 234 3 887
10. Укрекамбанк 621 632 485 2 319 3 436
Разом по ТОП-10 баншв: 30 407 19 482 (27,02%) 8 348 (11,58%) 44 285 (61,41%) 72 115 (100%)
* Приметка. Складено автором за даними джерел [10].
Як сввдчать даш таблиц 10, найбшьш популярними серед суб'екпв МСБ стали антикризов! кредити (61,41% виб1рки) та рефшансування шд 0% (27,02% виб1рки). 1нвестицшш кредити е менш цжавими для тдприемництва та складають 11,58% виб1рки.
В цшому, антикризов! кредити та рефшансування позик, яш додали до програми «Доступш кредити 5-7-9%» тсля початку карантину, дозволили зберегти бшьше 132 тис. робочих м1сць [5].
Зазначимо, що пандем!я COVID-19 найбшьш сильно вдарила саме по малому та середньому б1знесу. В умовах посилення турбулентносп банк1вськ1 установи не завжди впевнеш, що позичальники зможуть обслуговувати борг. Тому на даний момент навиъ в рамках державно!' програми «Доступш кредити 5-7-9%» видаеться досить мало дшсно нових кредипв (велика частина портфел1в формуеться за рахунок перекредитування дшчих позичальник1в). Кр1м того, банкам невипдно працювати з кожним окремим суб'ектом МСБ за достатньо складною 1 довгою процедурою видач1 кредипв, а налагоджеш ушфжоваш прозор1 процеси в багатьох банках нараз1 вшсутш.
Разом з тим, у Державному бюджет! Укра!ни на 2022 рж на реал!зац!ю бюджетно! програми «Забезпечення функц!онування Фонду розвитку тдприемництва», в рамках яко! здшснюеться ф!нансування програми «Доступн! кредити 5-7-9%», передбачено 3 млрд. грн. (включаючи програми «Доступний ф!нансовий л!зинг 5-7-9%» та «Доступну !потеку 7%»). Це дозволить надати п!дтримку для розвитку ще 20 тис. п!дприемцям.
Розробка нових програм кредитування малого та середнього б!знесу, стимулювання !нвестиц!йно! д!яльност! в кра!ш, створення в!дпов!дного законодавства та !мплементац!я досв!ду розвинутих кра!н -нагальн! завдання для укра!нського уряду. Саме ц! д!! стимулюватимуть та п!дтримуватимуть розвиток п!дприемництва, а вштак - ! в!тчизняно! економ!ки в ц!лому.
Висновки
За результатами проведеного досл!дження зазначимо, що створення сприятливого середовища для розвитку кредитування малого та середнього б!знесу можливе лише при забезпеченн! в!дпов!дних правових умов ! п!дтримки держави. Баншвсьш установи зац!кавлен! у кредитуванн! МСБ, проте, велику роль в!д!грають так! аспекти як варпсть кредит!в, процедура !х видач!, методика оц!нювання заставного майна, ситуащя на валютному ринку. Банки, як! працюють у вичизняному ф!нансовому простор!, створюють максимально випдш умови для обох стор!н договору ! дають оптим!стичн! прогнози щодо попиту на кредитш програми для МСБ у коротко- та довгостроковш перспектив!. У кредитуванн! защкавлеш ! мал! й середн! п!дприемства, як! не завжди спроможш покрити власними коштами нестачу основних та оборотних засоб!в, модерн!зац!ю устаткування, залучення шновацшних технолог!й, потребу у квал!ф!кованих кадрах, тому випдш умови кредитування допомагають б!знесу працювати ефективно.
В цьому контекст! вважаемо за доцшьне запровадження таких превентивних заход!в: створення нових важел!в п!дтримки МСБ; закладення до державного бюджету статп щодо компенсацп видатшв банк!в по процентним ставкам за кредитами, як! видаються на новостворений б!знес, а також на
закутвлю малими та середтми тдприемствами основних 3aco6iB; застосування комплексу заходiв, спрямованих на легалiзацiю МСБ, що знизить регуляторне навантаження; розбудова мереж1 дiяльностi бiзнес-центрiв з метою надання державних гарантш банкам, а також iмплементацiя зарубiжного досвiду впровадження ефективних програм тдтримки тдприемництва.
Кредитування малого i середнього бiзнесу може стати одним з ключових чинник1в пiдвищення дохiдностi укра!нських банков. Це дуже перспективний ринок в Укра!т, який в умовах турбулентносп та глибоких трансформацiй вимагае переосмислення бiзнес-процесiв та пiдходiв до роботи з ктентами.
Список використанот лiтератури
1. Токарева В.1., Адамов Д.В. Фiнансово-кредитне забезпечення розвитку суб'екпв малого бiзнесу. Менеджер. 2016. № 1. С. 12-17.
2. Латшко М.Л., Косик В.Ю. Державна тдгримка кредитування малого та середнього бiзнесу: здобутки та проблеми. CxidHa Свропа: економка, бизнес тауправлiння. 2021. Вип. 5 (32). С. 135-141.
3. Господарський кодекс Украши: Закон Украши ввд 16.01.2003 р. № 436-IV. Дата оновлення: 12.01.2022. URL: https://zakon.rada.gov.Ua/laws/show/436-15#Text (дата звернення: 09.02.2022).
4. Показники дiяльностi великих, середтх, малих та мiкропiдприемств. URL: http://www.ukrstat.gov.ua/operativ/menu/menu_u/ sze_20.htm (дата звернення: 12.02.2022).
5. Фшпов О. Як малому i середньому бiзнесу пережити кризу. URL: https://home.kpmg/ua/uk/home/media/press-releases/2021/03/yak-malomu-i-serednomu-biznesu-perezhyty-kryzu.html (дата звернення: 13.02.2022).
6. Показники баншвсько! системи Укра!ни. URL: https://bank.gov.ua/doccatalog/document7id =43633516 (дата звернення: 15.02.2022).
7. Малахова О.Л. Базовi аспекти формування та реалiзащ! банками процентно! полiтики. Економiчний анализ. 2015. Т. 21. № 1. С. 185-192.
8. Про розвиток та державну тдтримку малого i середнього тдприемництва в Укра!т : Закон Украши ввд 22.03.2012 р. № 4618-VI. Дата оновлення: 01.01.2022. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/4618-17#Text (дата звернення: 06.02.2022).
9. Про надання фшансово! державно! пiдтримки : постанова Кабшету Мiнiстрiв Укра!ни ввд 24.01.2020 р. № 28. Дата оновлення: 28.10.2021. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/28-2020-%D0%BF#Text (дата звернення: 06.02.2022).
10. За минулий тиждень пiдприемцi отримали 439 кредипв на 1,4 млрд грн у межах програми «Доступт кредити 5-7-9%». URL: https://mof.gov.ua/uk/news/minfin_za_minulii_tizhden_pidpriiemtsi_otrimali_439_kreditiv_na_14_mlrd_grn_u _mezhakh_programi_dostupni_krediti_5-7-9_infografiki-3302 (дата звернення: 07.02.2022).
References
1. Tokareva V.I., Adamov D.V. (2016) Finansovo-kredytne zabezpechennia rozvytku subiektiv maloho biznesu [Financial and credit support for the development of small businesses]. Menedzher, vol. 1, pp. 12-17.
2. Lapishko M.L., Kosyk V.Iu. (2021) Derzhavna pidtrymka kredytuvannia maloho ta serednoho biznesu: zdobutky ta problemy [Government support for small and medium business lending: achievements and challenges]. Skhidna Yevropa: ekonomika, biznes ta upravlinnia, vol. 5 (32), pp. 135-141.
3. Hospodarskyi kodeks Ukrainy: Zakon Ukrainy vid 16.01.2003 r. # 436-IV. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/436-15#Text (accessed 09 Feb. 2022).
4. Pokaznyky diialnosti velykykh, serednikh, malykh ta mikropidpryiemstv. URL: http://www.ukrstat.gov.ua/operativ/menu/menu_u/ sze_20.htm. Accessed 12 Feb. 2022.
5. Filipov O. Yak malomu i serednomu biznesu perezhyty kryzu [How small and medium businesses survive the crisis]. URL: https://home.kpmg/ua/uk/home/media/press-releases/2021/03/yak-malomu-i-serednomu-biznesu-perezhyty-kryzu.html. Accessed 13 Feb. 2022.
6. Pokaznyky bankivskoi systemy Ukrainy. URL: https://bank.gov.ua/doccatalog/document7id =43633516. Accessed 15 Feb. 2022.
7. Malakhova O.L. (2015) Bazovi aspekty formuvannia ta realizatsii bankamy protsentnoi polityky [Basic aspects of the formation and implementation of interest rate policy by banks]. Ekonomichnyi analiz, vol. 21, n. 1, pp. 185-192.
8. Pro rozvytok ta derzhavnu pidtrymku maloho i serednoho pidpryiemnytstva v Ukraini : Zakon Ukrainy vid 22.03.2012 r. # 4618-VI. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/4618-17#Text (accessed 06 Feb. 2022).
9. Pro nadannia finansovoi derzhavnoi pidtrymky : postanova Kabinetu Ministriv Ukrainy vid 24.01.2020 r. # 28. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/28-2020-%D0%BF#Text (accessed 06 Feb. 2022).
10. Za mynulyi tyzhden pidpryiemtsi otrymaly 439 kredytiv na 1,4 mlrd hrn u mezhakh prohramy «Dostupni kredyty 5-7-9%». URL: https://mof.gov.ua/uk/news/minfin_za_minulii_tizhden_pidpriiemtsi_otrimali_439_kreditiv_na_14_mlrd_grn_u _mezhakh_programi_dostupni_krediti_5-7-9__infografiki-3302. Accessed 07 Feb. 2022.
