CC BY
284
УдК 336.7
снижение кредитных рисков как способ обеспечения экономической безопасности банка
REDUCING CREDIT RISKS AS A METHOD OF ENSURING ECONOMIC SECURITY OF THE BANK
Мамаева Людмила Николаевна
Mamaeva Lyudmila Nikolayevna
кандидат экономических наук, доцент кафедры экономической безопасности, Саратовский социально-экономический институт (филиал) РЭУ им. Г.В. Плеханова, Саратов
Cand. Sc. (Economics), associate professor of the department of economic security, Saratov socio-economic institute (branch) of Plekhanov Russian University, Saratov
e-mail: L.Mamaeva2014@yandex.ru
шмарыго Наталья Алексеевна
Shmarygo Natalia Alekseevna
студентка 4 курса факультета экономической безопасности и таможен ного дела, Саратовский социально-экономический институт (филиал) РЭУ им. Г.В. Плеханова, Саратов
student of the faculty of economic security and customs affairs, Saratov socio economic institute (branch) of Plekhanov Russian University, Saratov
e-mail: alexeevna16.96@mail.ru
В статье рассматривается снижение кредитных рисков в банковской сфере. Обозначены меры снижения кредитных рисков. Отмечается, что на величину кредитных рисков влияют макро- и микроэкономические факторы.
В качестве основных методов анализа были использованы институциональный, системный и структурно-функциональный.
Ключевые слова: кредитный риск, банк, киберугрозы, ликвидность, страхование.
The article considers reduction of credit risks in the banking sector, identifies measures to reduce credit risks, and reveals that the magnitude of credit risks is affected by macro- and micro-economic factors. The research is based on institutional, systemic and structural-functional methods. Keywords: credit risk, bank, cyber threats, liquidity, insurance.
Экономическая безопасность банка представляет собой экономическую защищенность его жизненно важных интересов от недобросовестной конкуренции, негативного влияния внешних и внутренних угроз и дестабилизирующих факторов.
Одной из основных задач стабильной деятельности коммерческого банка является обеспечение его экономической безопасности. Она основывается на предотвращении негативных последствий на различные аспекты экономической безопасности банка.
Основная деятельность коммерческого банка связана с риском. На сегодняшний день во всех банковских системах особое внимание уделяется проблеме совершенствования управления рисками в сфере денежно-кредитных отношений. Меры снижения таких рисков являются одной из первостепенных задач любого коммерческого банка с целью повышения эффективности и ликвидности банка, достижения максимальной прибыли при заданных условиях.
Среди большого разнообразия банковских услуг одним из наиболее важных видов их
Научно-практический журнал. ISSN 1995-5731
Макроэкономические факторы (внешние)
состояние национальной экономики, ->■ уровень инфляции, темпы роста ВВП,
дефицит бюджета и др. -""- активность денежно-кредитной политики центрального банка РФ, применяемые им инструменты и методы ->■ региональные особенности функционирования банка уровень конкуренции на кредитном рынке' -+■ уровень цен на банковские продукты и услуги
Микроэкономические факторы (внутренние)
эффективность политики банка, кредитный потенциал банка, стабильность депозитной базы состав клиентуры банка качество кредитного портфеля обеспечение ссуд ценовая политика банка
степень рискованности и прибыльности отдельных видов услуг
Рискообразующие факторы (составлено авторами)
деятельности являются кредитные операции. В активах коммерческих банков кредиты занимают прочную позицию наиболее объемных и доходный статей. Кредитные операции приносят самы высокий доход в банк.
Кредитный риск представляет собой наиболее существенную составляющую банковских угроз, так как большинство банковских банкротств обусловлено невозвратом заемщиками кредитов и отсутствием научно обоснованной стратегии управления кредитным риском. Население стало брать больше кредитов, не спешит расплачиваться и тем самым попадает в кредитную кабалу. По мнению Ю.И. Коробова, Ю.Б. Рубина и В.И. Солдаткина, «кредитный риск определяется как риск невозврата денег должником в соответствии со сроками и условиями кредитного договора» [1].
Как отмечает Л.Н. Мамаева, «кредитные риски могут быть вызваны следующими обстоятельствами: неспособностью должника создать адекватный будущий денежный поток в связи с непредвиденными неблагоприятными изменениями в деловом, экономическом или политическом окружении, в котором оперирует заемщик; неуверенностью в будущей стоимости и качестве (ликвидности и возможности продажи на рынке) залога под выданный кредит; кризисами в деловой репутации заемщика» [3].
Обратим внимание на злоупотребления, связанные с получением банковских кредитов:
1) обман кредиторов путем предоставления в банк ложных сведений о своем имущественном и хозяйственном состоянии;
2) создание фиктивного коммерческого предприятия, которое после получения кредита перестает функционировать;
3) обман кредиторов при предоставлении залога для обеспечения кредита;
4) умышленное банкротство субъектов хозяйствования, получивших кредиты.
Следует отметить, что на величину кредитных рисков влияют макро- и микроэкономические факторы. На рисунке выше наглядно показан состав рискообразующих факторов.
Главным макроэкономическим фактором, влияющим на возникновение кредитного риска, является общее состояние экономики региона, в котором данный банк функционирует. А к микроэкономическим факторам относится уровень кредитного потенциала банка, который зависит от структуры и стабильности депозитов.
Микроэкономические факторы, оказывающие влияние на возникновение кредитного риска и его влияние на экономику в целом, показывают, что проблема кредитного риска выходит за пределы деятельности банков и их взаимоотношений с клиентами. Управление кредитным риском коммерческими банками -это лишь часть общего процесса.
Управление кредитным риском осуществляет руководство банка, воздействуя на сотрудников, осуществляющих кредитные операции для достижения положительного финансового результата. Основной целью такого управления является гарантия возврата ссуды и получение дохода от кредитной операции. Тщательно сформированная система управления кредитным риском позволяет вовремя обнаружить, оценить и снизить возникающий кредитный риск.
Следует подчеркнуть, что банк рассматривает управление рисками как важное конкурентное преимущество и стратегическое направление своей деятельности.
Из-за потенциально опасных последствий кредитного риска необходимо провести анализ банковских возможностей по оценке, администрированию, наблюдению, контролю, осуществлению и возврату кредитов. Общий обзор управления кредитными рисками включает в себя анализ политики и практики банка.
Информационная безопасность регионов. 2017. № 3-4(28-29)
Данный анализ определяет адекватность финансовой информации, полученной от заемщика, которая использовалась банком при принятии решения о предоставлении кредита. Риски по каждому кредиту должны периодически переоцениваться, так как они со временем видоизменяются [2].
Основным инструментом снижения кредитного риска является наличие обеспечения. Объем принимаемого обеспечения зависит от риска заемщика/сделки и фиксируется в условиях кредитных продуктов. Как один из подходов к хеджированию кредитных рисков банк применяет залоговую политику, которая нацелена на повышение качества обеспечения кредитного портфеля. Качество залога определяется вероятностью получения денежных средств в размере предполагаемой залоговой стоимости при его реализации.
Банк стремится выявлять проблемы на ранних стадиях и прилагает все усилия для взаимовыгодного решения проблем с задолженностью у клиентов.
С целью повышения прозрачности бизнеса банков введены дополнительные требования к системам управления рисками и капиталом, а также определен порядок оценки Банком России качества управления. Банк России будет следить за качеством указанных систем управления рисками кредитных организаций путем проведения оценок различных параметров их деятельности (статья 57.2 Закона о Банке России). Если будут выявлены несоответствия критериям качества управления рисками, Банк России должен направить в кредитную организацию предписание о приведении систем управления рисками и капиталом, внутреннего контроля кредитной организации (банковской группы) в соответствие с требованиями регулятора.
Отметим, что если удерживать макроэкономические риски на низком уровне, то можно создать новые рамки для повышения горизонта планирования у банков и тем самым создавать новые возможности для привлечения новых заемщиков. Несомненно, нужна ориентация на максимальную гибкость процентных ставок для населения [4].
С целью минимизации кредитного риска используется страхование. В России уже имеется опыт в сфере использования страхования как способа защиты от кредитного риска. Подобные страховые договоры появились в начале 1990 г. Этот период характеризовался зарождением отечественного страхового рынка.
Чтобы не нести убытки, страховщики переложили обязанность заключения страхового договора на самих заемщиков, в результате чего появился специфический вид страхования - страхование ответственности заемщика за непогашение кредитов.
Немаловажная работа в снижении кредитных рисков возложена и на службу безопасности банка. Так, для анализа кредито- и платежеспособности заемщика банку необходима определенная информация. Проверкой доброкачественности предоставленной информации занимается служба безопасности банка. Следует отметить, что конкретный набор проверочных мероприятий, применяемых службой безопасности, зависит от квалификации ее сотрудников, объема и условий предполагаемого кредита, экономической целесообразности затрат на проверку заинтересованности банка в данном заемщике.
Несомненно, отношения между сотрудниками службы безопасности и персоналом банка - ключевой элемент, в значительной степени определяющий успех банка и его безопасность.
Библиографический список (References)
1. Коробов Ю.И., Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И. Банковский портфель. Книга банковского менеджера. Книга банковского финансиста. Книга банковского юриста. М. : Соминтэк, 1994.
Korobov Yu.I., Rubin Yu.B., Soldatkin V.I. (1994) Bankovskiy portfel'. Kniga bankovskogo menedzhera. Kniga bankovskogo finansista. Kniga bankovskogo yurista [Banking portfolio. The book of the bank manager. The book of the bank financier. The book of the bank lawyer]. Moscow : Somintek.
2. Мамаева Л.Н. Информационный аспект экономической безопасности // Информационная безопасность регионов. 2013. № 2 (13).
Mamayeva L.N. (2013) Informatsionnyy aspekt ekonomicheskoy bezopasnosti [Information aspect of economic security] // Informatsionnaya bezopasnost' regionov. № 2 (13). P. 68.
3. Мамаева Л.Н. Управление рисками : учеб. пособие. М. : Дашков и Ко. 2015.
Mamayeva L.N. (2015) Upravleniye riskami : ucheb. posobiye [Risk management: textbook]. Moscow: Dashkov i Ko.
4. Манахова И.В. Глобальные риски информационной экономики // Информационная безопасность регионов. 2015. № 2 (10).
Manakhova I.V. (2015) Global'nyye riski informatsionnoy ekonomiki [Global risks of information economy] // Informatsionnaya bezopasnost' regionov. № 2. (10).
Научно-практический журнал. ISSN 1995-5731
