CC BY
32
в должность члена Совета Федерации в течение первого срока своих полномочий, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом». Согласно формулировкам Конституции назначаемые Президентом члены Совета Федерации не являются представителями Президента РФ, в Конституции они именуются «представители Российской Федерации» (п. 4 ст. 95 Конституции Российской Федерации, в редакции ФЗ от 21 июля 2014 г. № 11-ФКЗ).
В завершение отметим, что определенный динамизм Конституции РФ 1993 г. в части норм, относящихся к ее главам 3-8, сегодня не колеблет ключевые концептуальные идеи, сформулированные в главах 1, 2, 9 Конституции РФ.
Литература
1. Галанза П. Н. Конституции и законодательные акты буржуазных государств. ХУП-ХГХ вв. М., 1957.
2. Маклаков В. В. Конституционное право зарубежных стран. Общая часть: учебник. М., 2006.
3. Конституционное (государственное) право зарубежных стран. Общая часть. 4-е изд. М., 2005.
4. Избранные конституции зарубежных стран / отв. ред. Б. А. Страшун. М., 2011.
5. Овсепян Ж. И. Пробелы и дефекты как категории конституционного права // Конституционное и муниципальное право. 2007. № 15.
6. Закон Российской Федерации от 30.12.2008 № 6-ФКЗ «О поправке к Конституции Российской Федерации "Об изменении срока полномочий Президента Российской Федерации и Государственной Думы"». URL // http://consultant.ru
7. Закон Российской Федерации от 30 декабря 2008 г. № 7-ФКЗ «О поправке к Конституции Российской Федерации "О контрольных полномочиях Государственной Думы в отношении Правительства Российской Федерации"». URL // http:// consultant.ru
8. Незамятный И. Совет Федерации одобрил законопроект о слиянии судов. URL // http:// taxprav o. ru/novosti/s tatya- 336818sudeyskoe_ soobschestvo_protiv_sliyaniya_vyisshih_sudov
9. Закон Российской Федерации от 21 июля 2014 г. № 11-ФКЗ «О поправке к Конституции Российской Федерации "О Совете Федерации Федерального Собрания Российской Федерации"». URL // http://consultant.ru
УДК 343.97 (477) ББК 67.99
© 2015 г. С. А. Буткевич
СИСТЕМА ФИНАНСОВОГО МОНИТОРИНГА НА УКРАИНЕ: ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВЫЕ АСПЕКТЫ
В статье раскрыты сущность и содержание системы финансового мониторинга на Украине, а также охарактеризованы ее основные элементы и уровни. Особое внимание уделено правовым и организационным основам деятельности Государственной службы финансового мониторинга Украины в сфере предупреждения и противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Ключевые слова: легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, предупреждение, противодействие, система, финансирование терроризма, финансовый мониторинг.
SYSTEM OF FINANCIAL MONITORING IN UKRAINE (ORGANIZATIONAL
AND LEGALASPECTS)
The essence and content of financial monitoring system in Ukraine are disclosed, and also described in detail its basic elements and levels. Emphasis is placed on legal and organizational framework of the State Service for Financial Monitoring of Ukraine in the field ofprevention and counteraction to legalization (laundering) of proceeds from crime and terrorist financing.
Keywords: money laundering, prevention, counteraction, system, financing of terrorism, financial monitoring.
По оценкам специалистов, к факторам, кото- гализации денежных средств, полученных пре-рые способствуют совершению операций по ле- ступным путем, и являются причиной «привлека-
Юристг-Прлвов^дъ, 2015, № 3 (70)
тельности» Украины в этом отношении, относятся несогласованность действий правоохранительных и контролирующих органов, отсутствие надлежащего контроля за финансовыми операциями и непрозрачность банковской системы для мероприятий по предупреждению и противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, несовершенство действующего законодательства и др. При этом основой для проведения противозаконных финансовых операций являются: высокий удельный вес неофициальных доходов населения; ограниченные возможности по обмену оперативной информацией с компетентными органами иностранных государств; просчеты в регулировании операций с наличностью, валютой и т. д. [2, с. 5-6].
Отдельные вопросы предупреждения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма были предметом научных исследований таких ученых, как Ю. В. Быстрова, А. В. Коляда, О. Н. Корчагин, Т. В. Мельник, С. А. Набиев, С. Ю. Никольский, Е. В. Плешакова, М. М. Прошунин, В. О. Саруханян, М. И. Филимонов и др. Однако методологические и организационные аспекты функционирования систем
по исследованию методов и тенденций в отмывании доходов, полученных преступным путем» от 02.10.2003 № 1565 и т. д. Однако подчеркнем, что первоначальное формирование государственной политики в этой сфере связано не с реальными угрозами для экономической безопасности, а с включением Украины в так называемый «черный список» FATF (ЫССТ).
То есть антилегализационное законодательство сформировалось не в связи с закономерностями развития общества и государства, а под воздействием международных организаций, что первоначально привело к формализму, бессистемности и противоречивости организационных и практических мероприятий в данном направлении [ 1, с. 28]. Как иллюстрацию несогласованности нормативных актов главы государства и правительства в этой сфере можно привести Указ Президента Украины от 13.04.2011 № 466/2011 и постановление Кабинета министров Украины от 17.09.2014 № 455, которыми утверждены положения о Государственной службе финансового мониторинга Украины (далее - Госфинмониторинг) -оба действующие, но некоторые их нормы дублируются или, напротив, противоречат друг другу.
На современном этапе развития системы финансового мониторинга ключевыми заданиями
финансового мониторинга в странах постсоветскогоуполномоченных органов определены: системная
пространства освещались в научной литературе фрагментарно или односторонне, что и обусловило актуальность проведенного исследования.
Цель данной статьи - анализ сущности, содержания и основных элементов системы финансового мониторинга на Украине. Научная разведка даст возможность разработать предложения и рекомендации для усовершенствования отдельных положений Федерального закона Российской Федерации «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Отметим, что система финансового мониторинга Украины начала формироваться в начале 2000-х гг. в связи с принятием законов «О предупреждении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» (2002), «О борьбе с терроризмом» (2003), указов Президента Украины от 22.06.2000 № 813, 20.03.2001 № 183, 19.07.2001 № 532, 10.12.2001 № 1199, 22.07.2003 № 740 и др., постановления Кабинета министров Украины и Национального банка Украины «О Сорока рекомендациях по разработке финансовых мер борьбы с отмыванием денег ^АТБ> от 28.08.2001 № 1124 и ежегодных программ (планов) антилегализационных мероприятий, постановления правительства Украины «О создании межведомственной рабочей группы
реализация государственной политики в сфере предупреждения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма; гармонизация национальной антилегализационной системы с международными правовыми стандартами; эффективное сотрудничество и постоянный информационный обмен с органами исполнительной власти, другими государственными органами - субъектами государственного финансового мониторинга, а также компетентными органами иностранных государств и международными организациями в этой сфере; соблюдение и неукоснительное выполнение требований, установленных законодательством для деятельности специально определенных субъектов первичного финансового мониторинга; повышение квалификации специалистов органов государственной власти по вопросам финансового мониторинга и субъектов первичного финансового мониторинга; стимулирование притока иностранных инвестиций в национальную экономику; наполнение доходной части государственного бюджета [3].
В то же время цель принятия закона Украины «О предупреждении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового
уничтожения» (21 октября 2014 г. направлен на подпись Президенту Украины) - защита прав и законных интересов граждан, общества и государства, обеспечение национальной безопасности путем определения правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, а также формирование общегосударственной многоисточнико-вой аналитической базы данных для предоставления правоохранительным органам Украины и иностранных государств возможности выявлять, проверять и расследовать преступления, связанные с отмыванием денежных средств и другими незаконными финансовыми операциями [4].
В соответствии с указанным выше нормативным актом под финансовым мониторингом понимается совокупность мероприятий, которые проводятся субъектами финансового мониторинга в сфере предупреждения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения и включают проведение государственного и первичного финансового мониторинга. Следовательно, объект финансового мониторинга - действия с активами, связанные с соответствующими участниками финансовых операций, которые их проводят при условии наличия рисков использования таких активов с целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма либо финансирования распространения оружия массового поражения, а также какая-либо информация о таких действиях или событиях, активах и их участниках.
Итак, система финансового мониторинга состоит из двух уровней - первичного и государственного. Субъектами первичного финансового мониторинга являются: банки, страховщики (перестраховщики), страховые (перестраховые) брокеры, кредитные союзы, ломбарды и другие финансовые учреждения; платежные организации, участники/члены платежных систем; товарные и другие биржи, которые проводят финансовые операции с товарами; профессиональные участники фондового рынка (рынка ценных бумаг); операторы почтовой связи, другие учреждения, которые проводят финансовые операции по переводу средств; филиалы или представительства иностранных субъектов хозяйственной деятельности, оказывающие финансовые услуги на территории Украины, и др. Кроме того, с августа 2010 г. введена такая категория отчетных единиц, как «специально определенные субъекты первичного
финансового мониторинга», к которым отнесены: субъекты предпринимательской деятельности, оказывающие посреднические услуги при проведении операций по купле-продаже недвижимого имущества; субъекты хозяйствования, осуществляющие торговлю за наличные средства драгоценными металлами и драгоценными камнями, изделиями из них; субъекты хозяйствования, которые проводят лотереи и азартные игры, в том числе казино, электронные (виртуальные) казино; нотариусы, адвокаты, адвокатские бюро и объединения, аудиторы, аудиторские фирмы, субъекты хозяйствования, оказывающие услуги по бухгалтерскому учету, субъекты хозяйствования, предоставляющие юридические услуги (кроме лиц, оказывающих услуги в рамках трудовых правоотношений).
Кроме того, первичный финансовый мониторинг включает:
- внутренний финансовый мониторинг - совокупность мероприятий по выявлению финансовых операций, подлежащих финансовому мониторингу, с применением подхода, который основывается на проведении оценки рисков легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма; идентификации (верификации) клиентов (представителей клиентов), ведении учета таких операций и сведений об их участниках; обязательной отчетности в Госфин-мониторинг о финансовых операциях, в отношении которых возникло подозрение, а также предоставление дополнительной и другой информации в предусмотренных законодательством случаях;
- обязательный финансовый мониторинг - совокупность мероприятий, которые проводятся субъектами первичного финансового мониторинга, по выявлению финансовых операций, подлежащих обязательному финансовому мониторингу, идентификации (верификации) клиентов (представителей клиентов), ведению учета таких операций и сведений об их участниках, обязательной отчетности о них в Госфинмониторинг, а также предоставление дополнительной и другой информации в предусмотренных законодательством случаях [4].
Вместе с тем последними новеллами должны стать: включение налоговых преступлений в предикатные; проведение финансового мониторинга в отношении национальных публичных деятелей и должностных лиц международных организаций; снятие граничных сумм для проведения финансового мониторинга риелторами и нотариусами; усовершенствование процедуры приостановления финансовых операций и т. п. Безусловно, антиле-гализационное законодательство должно постоянно совершенствоваться, но не становиться инструментом борьбы с политическими оппонентами.
Юристъ-Правов^дъ, 2015, № 3 (70)
В свою очередь субъектами государственного финансового мониторинга являются Национальный банк Украины, Министерство финансов Украины, Министерство юстиции Украины, Министерство инфраструктуры Украины, Министерство экономического развития и торговли Украины, Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку, Национальная комиссия, которая осуществляет государственное регулирование в сфере рынков финансовых услуг, Госфин-мониторинг.
При этом ведущее место в системе финансового мониторинга занимает именно подразделение финансовой разведки. Первоначально Департамент финансового мониторинга создавался как правительственный орган государственного управления в составе Министерства финансов Украины (январь 2002 г. - декабрь 2004 г.), позже Государственный комитет финансового мониторинга Украины стал центральным органом исполнительной власти со специальным статусом (январь 2005 г. - апрель 2010 г.). Сегодня Госфинмо-ниторинг- центральный орган исполнительной власти, деятельность которого направляется и координируется Кабинетом министров Украины через министра финансов Украины, который реализует государственную политику в сфере предупреждения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма. В своей деятельности он руководствуется Конституцией и законами Украины, указами Президента Украины и постановлениями Верховной рады, актами Кабинета министров Украины, другими актами законодательства. Его основные задачи:
1) реализация государственной политики в сфере предупреждения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма;
2) внесение на рассмотрение министра финансов Украины предложений по обеспечению формирования государственной политики в сфере предупреждения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма;
3) сбор, обработка и проведение анализа информации о финансовых операциях, подлежащих финансовому мониторингу, других финансовых операциях или информации, которая может быть связана с подозрением в легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем, или финансировании терроризма;
4) создание и обеспечение функционирования единой государственной информационной системы в сфере предупреждения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, или финансированию терроризма [5].
Таким образом, Госфинмониторинг - подразделение финансовой разведки административного типа, которое с момента создания уполномочено в пределах компетенции формировать и реа-лизовывать антилегализационную политику. При этом к гарантиям его политической независимости отнесены: во-первых, назначение руководителя на должность и увольнение с нее в установленном законом порядке (де-факто этот порядок установлен п. 9 Положения о Госфинмониторин-ге, утвержденного постановлением Кабинета министров Украины от 17.09.2014 № 455) [4], то есть подзаконным нормативным актом, а не законом; во-вторых, использование подразделения финансовой разведки в партийных, групповых или личных интересах не допускается; в-третьих, на период службы или работы по трудовому договору членство руководителя, должностных лиц и служащих Госфинмониторинга в партиях, движениях и других общественных объединениях, имеющих политические цели, прекращается.
Обобщая изложенное выше, можно сделать вывод, что финансовый мониторинг на Украине -это специфическая форма финансового контроля, которая реализуется уполномоченными органами в сфере предупреждения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.
Несмотря на то, что в последние годы проблеме предупреждения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма уделялось повышенное внимание со стороны как ученых, так и практиков, говорить о заметных результатах в этой сфере не приходится. Этому препятствуют присутствие значительного сектора теневой экономики, организованной преступности с транснациональными связями, несовершенство государственного механизма ограничения потоков и объемов средств криминального происхождения, коррумпированности судебных и правоохранительных органов, растущая профессионализация и интернационализация процессов легализации преступных доходов, низкий потенциал оперативных и следственных органов, недостаточный уровень взаимодействия правоохранительных и других государственных органов на региональном и федеральном уровнях.
Считаем, что выделение финансирования распространения оружия массового уничтожения в отдельный состав правонарушения (как и использование средств, полученных от незаконного оборота наркотических средств, психотропных веществ, их аналогов, прекурсоров, ядовитых или
сильнодействующих веществ либо медицинских средств, - ст. 306 Уголовного кодекса Украины) нецелесообразно. Именно поэтому имплемента-ция рекомендаций уполномоченных международных организаций в национальное правовое поле должна проводиться только после комиссионных экспертных заключений, а не под угрозой применения финансовых санкций.
Литература
1. Буткевич С. А. Финансовый мониторинг как часть борьбы с легализацией преступных доходов и финансированием терроризма (по материалам Украины) // Вестник Краснодарского университета МВД России. 2013. № 3 (21).
2. Буткевич С. А. Фшансовий мониторинг в Ук-раш1 (оргашзацшно-правов1 аспекта): монограф±я. Омферополь, 2010.
3. Розпорядження Кабшету Мтстрв Украши вщ 9 березня 2011 р. № 190-р «Про схвалення Стратег]!' розвитку системи запоб1гання та про-тидп легалзацп (вщмиванню) доходв, одержаних злочинним шляхом, або фшансуванню тероризму на пер1од до 2015 року» // Офщшний в1сник Ук-рани. 2011. № 19. Ст. 803.
4. Проект Закону Украши вщ 12 вересня 2014 р. «Про запоб1гання та протид1ю легал1зацп (в1дмиванню) доход1в, одержаних злочинним шляхом, фшансуванню тероризму та фшансуванню розповсюдження збро! масового знищення». К., 2014.
5. Постанова Кабшету Мш1стр1в Украши вщ 17 вересня 2014 р. № 455 «Про затвердження Положення про Державну службу фшансового мон1торингу Украши» // Офщшний вюник Украши. 2014. № 77. Ст. 2180.
УДК 343.13 ББК 67.99
© 2015 г. Е. В. Сопнева
МЕЖДУНАРОДНЫЕ АКТЫ КАК ИСТОЧНИК ПОНИМАНИЯ И РЕАЛИЗАЦИИ ПОДОЗРЕНИЯ В УГОЛОВНОМ СУДОПРОИЗВОДСТВЕ РОССИИ
В статье рассматривается регулирование подозрения, а также способы его легализации в международном уголовном судопроизводстве, во взаимосвязи с положениями российского законодательства. В результате формулируются рекомендации, позволяющие согласовать российское уголовное судопроизводство с международными нормами в части понимания подозрения, его правового регулирования и реализации.
Ключевые слова: подозрение, подозреваемый, российское законодательство, международные акты, рекомендации.
INTERNATIONALACTS AS A SOURCE OF INTERPRETATION AND IMPLEMENTATION OF SUSPICION IN THE CRIMINAL TRIAL OF RUSSIA
In the given article the suspicion regulation, and also the ways of its legalisation in the international criminal legal proceedings in interrelation with the Russian legislation are considered. As a result the recommendations are formulated, allowing to join the Russian criminal legal proceedings with the international norms regarding understanding of suspicion, its legal regulation and realisation.
Keywords: suspicion, the suspect, the Russian legislation, the international certificates, recommendations.
Вхождение России в международное правовое сообщество влечет значимые последствия. Во-первых, возникли обязательства по соблюдению международных договоров России в отечественном уголовном судопроизводстве. Во-вторых, неправильное применение судом общепризнанных принципов и норм международного права и международных договоров Российской Федерации может являться основанием отмены или изменения судебного акта [1]. В-третьих, представля-
ется важным осмыслить подозрение в контексте содержания международных актов. Тогда можно обеспечить соблюдение международных параметров подозрения в российском уголовном судопроизводстве, исключить или минимизировать жалобы граждан Российской Федерации в ЕСПЧ, усовершенствовать практику реализации подозрения. В связи с чем обратимся к анализу международных документов, устанавливающих правила реализации подозрения.
