CC BY
33
Использованные источники:
1.Ансофф И.Стратегический менеджмент. Классическое издание / Пер. с англ.под ред.Петрова А.Н. - СПб.: Издательство "Питер",20011. - 344 с.
2.Багиев Г.Л. Основы органзации маркетинговой деятельности на предприятии / Г. Л. Багиев - СПб.: Обл. правл.ВНТОЭ, 2012. - 240 с.
3.Вайсман А.Стратегия маркетинга: 10 шагов к успеху /А. Вайсман пер.с нем. - М.:АО "Интерэксперт", Экономика, 2011.-344 с.
4. Веснин В.Р. Стратегческое управление : Рекомендовано советом УМО в качестве учебного пособия.- СПб : Питер, 2011.-256 с.
5.Винокуров В.А. Организация стратегического менеджмента на предприятии. - М.: Центр экономики и маркетинга, 2011. - 344 с.
6.Волконогова О.Д. Стратегический менеджмент : Допущено МО РФ в качестве учебника. - М. : Форум, Инфра - М, 2012. - 256 с.
7. Голубев А.А. Организация и стратегическое планирование деятельности корпорации.СПб., 2012. - 136с.
Маликова Ю.И.
студент магистратура финансы и кредит ЧелГУ, ФЗДО Россия, г. Челябинск
РЕСУРСНАЯ БАЗА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА И МЕСТО СРЕДСТВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ ПРИ ЕЕ ФОРМИРОВАНИИ
В статье рассматриваются вопросы сущности ресурсной базы коммерческого банка, роль средств физических лиц при ее формировании и проводится анализ средств, входящих в ресурсную базу коммерческого банка.
The article deals with the essence of the resource base of commercial banks, the role of individuals in its formation and analysis tools in the resource base of a commercial Bank.
Ключевые слова: коммерческие банки, ресурсная база коммерческого банка, собственные ресурсы коммерческого банка, привлеченные ресурсы коммерческого банка.
Key words: commercial banks, the resource base of commercial banks, private commercial resources of the Bank attracted resources of a commercial Bank.
Для осуществления деятельности в условиях рынка любому коммерческому предприятию необходимы ресурсы. Коммерческие банки являются учреждениями, специализирующимися на посреднической деятельности, которая связана, с одной стороны, с покупкой свободных денежных средств на рынке ресурсов, а с другой - продажей кредитных ресурсов предприятиям, организациям и населению. От операций по
привлечению средств зависит размер банковских ресурсов и, следовательно, масштабы деятельности коммерческих банков. С другой стороны, выгодное размещение ресурсов способствует повышению доходности и ликвидности коммерческих банков, обеспечивает их экономическую самостоятельность и стабильность. Ресурсы коммерческого банка - это совокупность денежных средств, которые имеются у банка и используются им для осуществления кредитных, инвестиционных и других активных операций [1, 77]. В определении ресурсной базы имеют место различные трактовки исследователей. Так, по мнению автора Алексеенко М.Д., «ресурсная база коммерческого банка - это совокупность денежных средств хозяйствующих субъектов и денежных доходов населения, которые мобилизуются банком на условиях возникновения отношений собственности и долговых обязательств для дальнейшего размещения среди нуждающихся в дополнительных ресурсах юридических и физических лиц с целью получения прибыли» [1, 79]. В другом определении «ресурсная база банка - система отношений, возникающих между коммерческим банком и другими хозяйствующими субъектами и частными лицами в связи с привлечением их денежных средств для дальнейшего их размещения с целью получения дохода» [2, 56].
В исследованиях различных экспертов понятие ресурсной базы коммерческого банка и банковских ресурсов часто используются как синонимы.
Определение банковских ресурсов в научной литературе представлено широко. Согласно Вовчак О.Д., банковские ресурсы - совокупность денежных средств, которые находятся в распоряжении банков и используются ими для осуществления активных и других операций [2, 56].
В зарубежной литературе понятие «ресурсы банка» как самостоятельный термин, подлежащий изучению и определению, практически отсутствует. Изучением данного вопроса занимался исследователь Кириленко О.П. [3, 30]. Зарубежные исследователи не рассматривают банковские ресурсы в качестве самостоятельного объекта исследования при анализе банковской деятельности. Термин «ресурсы банка» фактически заменяется раскрытием сущности пассивных операций, а именно «пассивы банка», отражают источники средств, которые банк использует в своих операциях. Зарубежные авторы выделяют два основных источника ресурсов: владельцы (акционеры) и вкладчики.
В монографии Мещеряковой А.А. банковские ресурсы определяются через пассивные операции [4, 33]. Исследователь Мещерякова А.А. высказывает мысль о том, что в результате взаимодействия банков на финансовом рынке формируется цена привлекаемых банками ресурсов. Значительные разработки в изучении депозитов в составе ресурсной базы банков осуществил специалист Мочерный С.В. Он главное внимание уделил проблемам формирования депозитных вкладов в структуре ресурсной базы коммерческого банка и вывел, что оно происходит по двум направлениям:
управление банковским капиталом и управление обязательствами банка [5, 56 ].
В целом можно резюмировать, что исследователи не рассматривают понятие «банковские ресурсы» в качестве объекта самостоятельного изучения. Банковские пассивы исследуются с точки зрения их объема, структуры, расходов и цен, связанных с банковским портфелем или балансом, и взаимозависимости этих факторов.
Финансовые ресурсы банка формируются за счет собственных и привлеченных (заемных) средств. Посредством этих средств банки создают ресурсы, используемые для проведения активных (кредитных и иных) операций. В структуре банковских ресурсов эксперты выделяют собственные и привлеченные средства, а также заемные, которые входят в состав привлеченных средств. Рассмотрим принципиальные особенности данных финансовых категорий.
Собственные ресурсы коммерческого банка. Собственный капитал представляет собой средства, принадлежащие непосредственно коммерческому банку в период его деятельности. В качестве собственных средств (капитала) банка выступают элементы, способные служить подстраховкой на случай непредвиденных убытков. Под собственными средствами банка следует понимать различные фонды, создаваемые банком для обеспечения его финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственной деятельности, а также полученную прибыль по результатам деятельности текущего и прошлых лет.
Собственные средства банка состоят из различных фондов, имеющих свое целевое назначение и различные источники формирования, которые в обобщенном виде можно представить на рисунке 1 [3, 33].
Рисунок 1 - Формирование собственных средств коммерческого банка.
Заемные средства - это средства, которые банк получает в виде займов или путем продажи своих долговых обязательств.
Привлеченные средства представляют собой остатки на текущих счетах клиентов, депозитные вклады и сертификаты, выпущенные облигации и векселя.
Среди привлеченных ресурсов коммерческого банка в первую очередь называют срочные средства субъектов хозяйственной деятельности, средства до востребования физических лиц, срочные средства физических лиц, кредиторскую задолженность и ценные бумаги коммерческого банка собственной эмиссии.
Характеристика привлеченных банковских ресурсов представлена в табл. 1 [2, 58].
Таблица 1. Характеристика привлеченных банковских ресурсов коммерческих банков.
Название Содержание
Средства до востребования Средства до востребования субъектов хозяйственной деятельности - текущие счета субъектов, средства за доверительными операциями, средства в расчетах, распределительные счета субъектов хозяйственной деятельности, целевые средства до востребования, средства для расчетов платежными карточками
Срочные средства субъектов хозяйственной деятельности Краткосрочные и долгосрочные депозиты субъектов хозяйственной деятельности, средства полученные по операциям РЕПО
Средства до востребования физических лиц Текущие счета, средства за доверительными операциями физических лиц, средства в расчетах, средства физических лиц для расчетов платежными карточками
Срочные средства физических лиц Краткосрочные и долгосрочные депозиты физических лиц
Кредиторская задолженность Кредиторская задолженность по операциям с клиентами банка, сумма транзитных счетов по операциям с клиентами банка
Ценные бумаги собственной эмиссии Простые векселя, эмитированные банком, сберегательные (депозитные) сертификаты
Классификация банковских ресурсов может быть представлена более широкой интерпретацией следующим образом [7, 49].
1. По экономическому содержанию:
а) собственные средства (уставной, резервный и другие фонды, которые создаются в процессе деятельности банка, а также нераспределенная прибыль банка);
б) средства банков-корреспондентов;
в) средства клиентов на счетах банков;
г) денежные сбережения населения, которые формируются в результате уменьшения текущего личного потребления населения;
д) межбанковские кредиты, включая кредиты от ЦБ РФ;
е) ценные бумаги;
ж) другие ресурсы.
2. По месту мобилизации:
а) которые мобилизуются самим коммерческим банком;
б) приобретенные в других банках.
3. По возможностям прогнозирования величины ресурса:
а) которые поддаются непосредственному прогнозированию;
б) которые поддаются опосредствованному прогнозированию.
4. По источникам образования:
а) собственные;
б) привлеченные (средства, которые банк привлекает на вклады и депозиты);
в) заимствованные (средства, которые банк привлекает путем выпуска облигаций или межбанковских кредитов).
5. По возможности использования:
а) постоянные;
б) временные.
По свидетельству экспертов, главным источником банковских ресурсов являются привлеченные средства, доля которых в среднем по банковской системе составляет 80% от общей величины ресурсов, а остальные (20%) приходятся на собственный капитал. Универсальные коммерческие банки, как основной вид привлеченных ресурсов, используют краткосрочные депозиты, а ипотечные банки мобилизуют средства путем выпуска и реализации долгосрочных обязательств (ипотечных облигаций).
По мнению Яшина Н.С., банковские ресурсы определяются через пассивные операции банка [6, 65].
Пассивные операции банка могут осуществляться в форме [6,67]:
- привлечение средств на депозитные счета - текущие, срочные, сберегательные и другие;
- недепозитного привлечения средств: получение займов на межбанковском рынке, займов ЦБ РФ, выпуск банковских облигаций, векселей и других обязательств.
В рыночной экономике депозитные операции являются одним из важнейших секторов денежного рынка.
Депозиты принято делить на следующие основные виды [5, 90]:
- до востребования;
- срочные на определенный срок;
- сберегательные вклады населения;
- сберегательные (депозитные) сертификаты.
При осуществлении депозитных операций формируется депозитный портфель банка, это важная часть привлеченных ресурсов банка. Под депозитным портфелем понимают совокупность депозитов, привлеченных банком.
Ещё один объемный вид привлеченных ресурсов коммерческих банков
- это межбанковские кредиты. Межбанковский кредит представляет собой денежные ресурсы, размещаемые или привлекаемые коммерческими банками друг у друга в форме кредитов или депозитов.
Таким образом, правильно организованный процесс управления кредитными ресурсами позволяет банку добиться последовательного и стабильного роста, реализовать возможности и избежать опасности, лежащие на этом пути. По мере развития банковского дела управление активами и пассивами во все большей мере превращается в один из основных факторов успеха не только отдельно взятого банка, но и банковской системы России в целом.
Использованные источники:
1.Алексеенко, М.Д.; Герасимович, А.М. Анализ банковской деятельности/ М.Д. Алексеенко; А.М. Герасимович - К.: КНЕУ, 2006 - 600 с.
2. Вовчак, О.Д. Банковское дело / О.Д. Вовчак - К: Новый Свет-2000, 2008. -560 с.
3.Кириленко, О.П. Финансы (Теория и отечественная практика): Учеб. пособие/ О.П. Кириленко. - Тернополь: Экономическая мысль, 2000.- 237с.
4. Мещерякова, А.А. Финансовый менеджмент в банках/ А.А. Мещерякова -К: ЦУЛ, 2006.-208 с.
5. Мочерный, С.В. Банковская система в Украине/ С.В. Мочерный - Львов: Триада Плюс.- 2004. - 304 с.
6.Примостка, Л.О. Финансовый менеджмент в банке. Учебник/ Л.О. Примостка - К: КНЭУ. -2004. - 468 с.
7. Прокопенко, И.Ф. Основы банковского дела / И.Ф. Прокопенко - К: ЦУЛ.
- 2005. - 410 с.
Маликова Ю.И.
студент магистратура финансы и кредит ЧелГУ, ФЗДО Россия, г. Челябинск
СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОБСЛУЖИВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ ПУТЕМ ВНЕДРЕНИЯ НОВЫХ УСЛУГ
В статье рассматриваются актуальные потребности клиентов коммерческих банков, технологический прогресс в банковской сфере и анализируется возможность внедрения новых банковских продуктов и услуг для повышения конкурентоспособности и качества обслуживания физических лиц.
The article discusses the current needs of clients of commercial banks, technological advances in the banking sector and analyzed the possibility of
