CC BY
4
УДК 336.71
Котляров К. О. студент 4 курса кафедра «Финансы и кредит» Севастопольский государственный университет
Россия, г. Севастополь ДЕПОЗИТНАЯ ПОЛИТИКА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ПО
ПРИВЛЕЧЕНИЮ СРЕДСТВ
Аннотация: для формирования стабильной ресурсной базы коммерческий банк должен проводить эффективную процентную политику. Благодаря депозитным процентным ставкам банк привлекает временно свободные средства, учитывая при этом конъюнктуру рынка и конкуренцию на денежном рынке.
Ключевые слова: банковская система, депозит, коммерческий банк, депозитная политика, ресурсная база
Kotlyarov K. O. student
4 year, Department of Finance and Credit Sevastopol State University Russia, Sevastopol DEPOSIT POLICY OF COMMERCIAL BANK ON ATTRACTING FUNDS
Annotation: a commercial bank must conduct an effective interest policy to form a stable resource base. The bank attracts temporarily available funds due to deposit interest rates and takes into account market conditions and competition in the money market.
Keywords: banking system, deposit, commercial bank, deposit policy, natural resource.
Для благополучного развития и эффективной работы коммерческий банк должен иметь достаточную ресурсную базу. Именно благодаря ей банки выполняют активные операции, проводя инвестиционную деятельность.
Проводя политику по привлечению средств, коммерческий банк опирается на ключевую ставку ЦБ РФ, конъюнктуру рынка, ставки на межбанковском рынке (МИБИД, МИБОР, Libor) и др. При организации депозитной политики, банк сравнивает их с действующими ставками по размещению средств, поскольку от их разницы (процентной маржи) зависит выплата процентов вкладчикам и кредиторам, а также прибыль самого банка.[1, с. 285]
Депозитная процентная политика должна включать рациональное установление процентов по всем видам вкладов, их обоснованность, а также параллельно с этим она должна учитывать проценты по активным операциям
для получения достаточного дохода.
Депозитная процентная политика, прежде всего, обеспечивает максимально возможную выгоду кредиторам от депонирования средств, которые коммерческие банки аккумулируют и перенаправляют путем проведения различных финансовых операций при обеспечении минимальных операционных расходов. К тому же, процентная ставка по депозиту компенсирует различные риски, которым подвергаются вкладчики, размещая временно свободные средства в банке.
Размер процентной ставки по вкладу зависит от суммы сроков размещения средств. Сроки начисления и выплаты процентов, размер процентной ставки по вкладу закреплены в договоре о вкладе, заключаемом с клиентом. Одно из главных назначений процентной ставки -стимулировать вкладчиков к длительному размещению средств, для создания устойчивой и стабильной ресурсной базы.
В конкурентной борьбе за финансовые ресурсы банки стараются установить максимально возможные процентные ставки. В современной экономике сложилась следующая тенденция: чем крупнее и надежнее банк, тем ниже вероятность, что он установит высокие процентные ставки по депозитам. А небольшие и следовательно, менее устойчивые банки устанавливают максимально высокие процентные ставки, стремясь привлечь больше клиентов.
Банк не вправе изменять в одностороннем порядке фиксированную процентную ставку, установленную на день депонирования средств и отраженную в договоре, заключенном со вкладчиком.[2, с. 98] Однако ставка может изменяться без согласования сторон, если в договоре было указано, что ставка является плавающей и привязана к какому-нибудь из переменных показателей рынка (например, к ключевой ставке Банка России, ставке ЫЬог,Мибор, МоБРпше и т.д.).
Проценты выплачиваются вкладчикам по их заявлению на текущий или иной счет, указанный в договоре. Проценты могу уплачиваться в конце срока, авансом (сразу при внесении средств на депозит) либо могут выплачиваться периодично.
Если вкладчик досрочно расторгает договор срочного вклада, то размер процента значительно уменьшается. В основном он пересчитывается по ставке "до востребования" или по другой меньшей ставке. Всё это также указано в договоре о вкладе.
Существуют два вида расчетов процентов по депозитам:
- расчеты на основе простых процентов;
- расчеты на основе сложных процентов;
Для расчета простых процентов используют следующую формулу:
3 = р * ( 1 + г * (Т / К) ), где
Б — итоговая сумма;
Р — депонированная сумма;
г — годовая процентная ставка, коэффициент;
Т — срок вклада в днях;
N — количество календарных дней в году (обычно берется 365 дней, но также в расчетах может встретиться и 360 дней)
При сложных процентах происходит капитализация процентов, т.е. суммирование их с первоначальной суммой депозита и последующий расчет дохода от вновь полученной суммы.
Для расчета сложных процентов используется следующая формула:
3= р * ( 1 + (г / М) )ЛТ, где
Б — итоговая сумма;
Р — депонированная сумма;
г — годовая процентная ставка, коэффициент;
М — общее количество периодов капитализации в году(периоды начисления);
Т— общее количество периодов капитализации за весь период вклада.
Обычно проценты выплачиваются вкладчику по истечении определенного срока, оговоренного в договоре о вкладе. Однако иногда проценты могут быть уплачены на момент депонирования средств, то есть авансом. Этот способ применяется, прежде всего, при учете дисконтных сберегательных (депозитных) сертификатов. В данном случае дисконтом является сумма процентов по вкладу, выплаченная клиенту авансом. Сумма дисконта амортизируется до истечения срока депозита. Если проценты выплачиваются на период, то номинал депозита будет больше, чем размещенная клиентом первоначальная сумма.
В современной экономической жизни депозитную процентную политику коммерческие банки в Российской Федерации организовывают и проводят самостоятельно. Банк России путем изменения официальной ключевой ставки устанавливает "коридор" для колебания процентных ставок. При изменении ключевой ставки Банка России коммерческие банки вынуждены изменять и свои депозитные ставки.
Также, коммерческие банки учитывают и нормы обязательных резервов, установленных ЦБ РФ, при формировании своего депозитного портфеля. С целью обеспечения защиты сбережений населения, вложенных в банки, Банк России производит пруденциальный контроль, в том числе накладывает ограничения на привлечение депозитов размерам уставного капитала банков.
Эффективная работа банков и выполнение своих обязательств ими по депозитным договорам невозможно без получения максимальной прибыли от размещения привлеченных средств при минимальном уровне риска.[1, с. 441]
Коммерческие банки Российской Федерации обязаны проводить грамотную депозитную политику, направленную на формирование ресурсной базы и ее использование для осуществления кредитно-инвестиционной деятельности. При организации процентной политики банки должны руководствоваться принципами оптимальности,
эффективности, рациональности, принимать во внимание обстановку на рынке банковских услуг, учитывать не только собственные экономические интересы, но и интересы вкладчиков.
Источники привлечения средств могут отличаться и по надежности, и стоимости. Срочные вклады являются стабильными средствами, так называемыми, "длинными деньгами" ,что делает их главным инструментом при активных операциях долгосрочного и среденесрочного инвестирования. Средства на счетах до востребования отличаются своей подвижностью и являются менее стабильным ресурсом, а потому проценты по таким вкладам обычно низкие или совсем не начисляются. Однако часть этих средств являются условно-постоянными, что предполагает трансформацию краткосрочных средств в долгосрочные. Тем самым средства на счетах до востребования являются как краткосрочным инструментом инвестирования, так и отчасти тоже долгосрочным.
Таким образом, банк должен диверсифицировать свой депозитный портфель как и по источникам привлечения средств, так и по их срочности, добиваясь формирования эффективной ресурсной базы и поддерживая собственную ликвидность.
Использованные источники:
1. Деньги, кредит, банки : учебник / коллектив авторов ; под ред. О.И. Лаврушина. - 15-е изд., стер. - М. : КНОРУС, 2016. - 448 с.
2. Серия "Банковское дело": в 5 т. Операции коммерческого банка : учебник / под ред. Ю.А. Ровенского, Т.В. Белянчиковой. - Москва : РГ - Пресс, 2017. -432 с.
