CC BY
21Развитие теоретических и прикладных аспектов кредита в трудах
О.И. Лаврушина как фундаментальная основа для разработки направлений
развития банковского сектора
Бровкина Наталья Евгеньевна,
д.э.н., доцент Департамента банковского дела и финансовых рынков, Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации E-mail: ndrovkina@inbox.ru
Терновская Елена Петровна,
к.э.н., профессор Департамента банковского дела и финансовых рынков, Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации E-mail: eptern@mail.ru
Возможности реализации стратегических целей развития банковского сектора России во многом зависят от обоснованного применения теоретических положений, определяющих условия эффективного использования кредита, которые нашли широкое отражение в научных статьях и монографиях О.И. Лавру-шина. Они стали основой для дальнейшего углубления теории кредита и кредитного рынка, выявления закономерностей и тенденций его развития, направлений его регулирования.
Ключевые слова: кредит, кредитный рынок, коммерческие банки, эффективность банковской деятельности, банковское регулирование.
В среде преподавателей финансовых дисциплин высшей школы широкую известность и признание получили многочисленные учебные издания, посвященные различным вопросам организации банковской деятельности. Большая их часть была издана при непосредственном участии и общей редакции Олега Ивановича Лаврушина, много лет возглавлявшего кафедру «Банки и банковский менеджмент» в Финансовом университете. Но не менее важной представляется его научная деятельность, способствующая развитию фундаментальных основ теории кредита и его организации в современных условиях.
Среди ряда монографий, затрагивающих различные стороны деятельности российских банков, следует, прежде всего, выделить его монографию «Эволюция теории кредита и его использование в современной экономике» [1] как результат многолетнего и глубокого изучения работ основоположников теории кредита и кредитных отношений. В работе критически обобщены взгляды предшественников, как российских, так и зарубежных. По оценке экспертов в области банковского дела «для постсоветского времени это одно из первых системных исследований истории, теории и методологии кредита, обобщающих не только взгляды ученых и практиков разных времен и разных стран на проблемы кредита, но и многолетние исследования самого автора [2, с. 67].
Большой научный и практический интерес представляет позиция автора по вопросам взаимодействия кредита с производством и обращением и роли кредита в экономическом развитии. «Истоки кредита следует видеть в сфере обращения общественного продукта, в сфере обмена, в сфере предоставления (передачи), получения, использования и возврата ссуженных стоимостей, в сфере обмена результатами общественного труда» [1, с. 256], что проявляется, в том числе, в функциях кредита, отражающих его активное направленное действие на отношения, складывающиеся между субъектами воспроизводства. (с. 305). Справедливо отмечается, что задача общества состоит в развитии и совершенствовании кредитных отношений «в соответствии с их законами и имеющимися материальными предпосылками» [1, с. 310].
При этом вполне логичным является обращение к тем условиям, при которых кредит наиболее эффективно реализует свои функции и роль, не выступая катализатором возникновения кризисных ситуаций. Эти условия предполагают определение
сз о со от m Р от
от А
=Е
о. в
экономических границ кредита, а также учет законов, закономерностей и тенденций его развития.
В исследовании кредита рассмотрение его законов занимает особое место. Фундаментальные научные исследования законов и закономерностей развития экономических явлений, сформировавшие прочную научную основу в этой области знаний, проводились в 60-80 гг. предыдущего века. Эти научные достижения прошли проверку временем, и еще раз была практически доказана их объективность: законы и закономерности не только существуют, они оказывают непосредственное воздействие на жизнь и деятельность общества вне зависимости от знания людей о законах и закономерностях, а также умения учитывать их действие в текущей практической деятельности.
Глубокие теоретические исследования экономических явлений и их практическое подтверждение получили широкое распространение в научной литературе. Особняком в экономической теории стоят вопросы познания законов и закономерностей развития экономических явлений, в том числе кредита и кредитного рынка
В результате острых научных дискуссий и обобщения практического опыта в семидесятых годах предыдущего столетия российскими учеными были выявлены и подробно исследованы законы кредита. Неоценимый вклад в изучение законов кредита внесли Ю.П. Авдиянц, Н.И. Валенцева, И.И. Конник, О.И. Лаврушин, С.Б. Штейншлейгер. Но, пожалуй, наиболее целостное исследование законов кредита было проведено О.И. Лаврушиным, который разработал систему законов кредита.
Как известно, закон - это «необходимое, существенное, устойчивое повторяющееся отношение между явлениями». Экономические законы отражают наиболее существенные типичные черты функционирования и развития той или иной системы производственных отношений. Законы кредита, выражая определенные, присущие только данной экономической категории отношения, сохраняются во всех экономических формациях, которым присущи товарно-денежные отношения и, частности, кредит. Сформулированные О.И. Лавруши-ным законы кредита: закон возвратности средств, закон сохранения ссуженной стоимости, закон равновесия, закон временного функционирования кредита, а также сформулированный Ю.П. Авди-янцем и уточненный Н.И. Валенцевой закон экономического предела кредитования, по-нашему мнению, исчерпывающе выражают развитие кредитных отношений в условиях товарного производства.
Закон возвратности средств выражает необходимые, существенные, устойчивые повторяющиеся отношения между кредитором и заемщиком, связанные с предоставлением средств во временное пользование, которые должны быть возвращены кредитору после истечения установленного срока их использования.
Закон сохранности стоимости кредитных средств выражает устойчивые повторяющиеся
отношения между кредитором и заемщиком, однако в этом законе, по-нашему мнению, главным является то, что кредит авансируется как капитал, следовательно, он должен не только сохранить, но и преумножить свою стоимость. Это обеспечивается платой за кредит (ссудным процентом), комиссионными вознаграждениями, другими формами приращения ссужаемой стоимости. Причем всех видов вознаграждений, полученных от заемщика, должно быть достаточно не только для того, чтобы, во-первых, сохранить реальную стоимость кредита в условиях инфляции, во-вторых, обеспечить содержание аппарата кредитора, страхование от кредитного риска, выплату дивидендов акционерам, в-третьих, обеспечить расширенное воспроизводство средств, предоставленных во временное пользование.
Закон равновесия выражает зависимость движения ссуженной стоимости от источников ее образования, то есть от наличия в распоряжении кредитора реальных средств, которые могли бы быть переданы кредитору.
Закон временного функционирования кредита определяет временные границы кредита в каждой хозяйственной сделке. Этот закон выражает зависимость кредита от времени высвобождения ссуженной стоимости и ее использования в кругообороте средств.
Таким образом, О.И. Лаврушиным были заложены теоретические основы науки о законах кредита. Дальнейшее развитие научной мысли привело к выявлению еще одного закона кредита - закона экономического предела кредитования, который был сформулирован Ю.П. Авдиянцем. Ученый полагал, что «предельная граница кредитования предприятий и объединений как покупателей зависит от размера временно высвобождающихся ресурсов тех предприятий и объединений, которые являются их поставщиками, и размера поставок» [3]. Н.И. Валенцева уточнила формулировку закона, который, по ее мнению, означает, что «кредит может использоваться только в пределах экономических границ, которые определяются темпами роста совокупного общественного продукта, структурой кредитных ресурсов, особенностями кругооборота фондов» [4]. В целом разделяя мнение Н.И. Валенцевой в отношении формулировки закона экономического предела кредитования, хотелось бы одновременно заметить, что потребность в краткосрочном кредите при нормальном функционировании компании связана с особенностями кругооборота ее оборотных фондов, при этом краткосрочный кредит способствует своевременному завершению этого кругооборота и чрезмерные объемы кредитования приведут к неэффективному использованию краткосрочного кредита и увеличению темпов роста инфляции. В связи с этим, можно согласиться, что действие закона экономического предела кредитования распространяется на краткосрочный кредит, хотя в отношении среднесрочного и долгосрочного кредита ситуация может быть иная. Этот кредит способствует своевременному
обновлению оборудования заемщика, расширению и модернизации его производства, то есть само применение среднесрочного и долгосрочного кредита направлено на рост национального продукта. Ограничения при предоставлении среднесрочного и долгосрочного кредита темпом роста совокупного общественного продукта или валового внутреннего продукта может привести к сдерживанию экономического роста, хотя темпы роста ВВП, безусловно, должны учитываться в процессе регулирования объема и структуры кредита.
В одной из последних коллективных монографий «Кредитные отношения в современной экономике» в главе «Фундаментальные основы и иллюзии в развитии кредита» О.И. Лаврушин вновь привлекает внимание к тем требованиям к организации кредитных отношений, которые соответствуют созидательной роли кредита и обеспечивают эффективность банковской деятельности, прежде всего, в сфере кредитования. Трудно не согласиться с утверждением об антиинфляционной природе кредита, который, однако, может стать инфляционным фактором при его нерациональном использовании и превышении его естественных границ [5, с. 15]. Поэтому такие обстоятельства должны учитываться и регулятором при воздействии на пропорции кредитного рынка, и коммерческими банками при реализации клиентоориентиро-ванного подхода, направленного на удовлетворение потребностей заемщика для повышения эффективности его деятельности, с одной стороны и выборе приоритетных объектов кредитования, учитывая не только их экономическую эффективность, но и социальную значимость.
Сформулированные О.И. Лаврушиным постулаты послужили основой для дальнейшего углубления теории кредита и кредитного рынка, выявления закономерностей и тенденций его развития, результаты которого получили отражение в ряде статей представителей научной школы «Фундаментальные основы эффективной банковской деятельности» Департамента банковского дела и финансовых рынков [6; 7; 8; 9; 10], в работах, посвященных исследованию различных аспектов деятельности банков как важнейших участников финансового рынка [11;12] а также в кандидатских и докторских диссертациях аспирантов и докторантов Департамента.
Не менее важное научно-практические значение имеют прикладные исследования Олега Ивановича в области тенденций развития и направлений регулирования банковского сектора России, выступающих основными финансовыми посредниками при предоставлении кредитов различным субъектам экономики. Так, в статье «Современные тренды и проблемы развития банковского сектора России» на основе анализа актуальных тенденций развития банков убедительно доказано, что банки продолжают оставаться важнейшими финансовыми посредниками на кредитном рынке, модернизируя при этом свою деятельность и бизнес-модели в соответствии с требованиями времени. Нельзя
не согласиться с утверждением, что «границы кредита не беспредельны, а развитие новых финансовых технологий совершенно не означает, что наступает эра безграничного рыночного регулирования» [13, с. 232]. При этом именно банки способны адекватно оценивать риски кредитования, в том числе с использованием новых информационных технологий, а активное развитие финтехкомпаний требует внесения изменений и в бизнес-модели коммерческих банков.
Особое внимание при этом уделяется понятию эффективности банковской деятельности, которая рассматривается как «комплексная характеристика банка, раскрывающая, прежде всего, его деятельность как общественного института», а «переход к новым моделям банка неизбежно должен сопровождаться его более емкой характеристикой, сопричастной с реализацией его социальной стороны» [13, с. 233].
В статье «О модернизации регулирования и новых моделях развития банковской деятельности» автор справедливо утверждает, что нельзя преувеличивать значение финансовых технологий в формировании новых моделей банковской деятельности, так как «принципиальными являются не масштабы трансформации банковской деятельности, а характер экономических отношений, которые складываются между экономическими субъектами», при этом новая модель банка предполагает не столько всестороннюю индустриализацию банковской деятельности, сколько усиление «роли банка как общественного и социального института» [14, с. 16].
Соответствующие изменения при этом должно претерпевать и нормативно-законодательное регулирование банковской деятельности. Среди основных аспектов регулирования следует выделить важную идею о роли регулирования банков в модернизации институциональной структуры банковского сектора, учет их разнообразия (банки развития, инвестиционные, сберегательные, муниципальные, экологические). По мнению О.И. Лаврушина, «регулирование банковской деятельности должно иметь в качестве одной из целей совершенствование бизнес-моделей деятельности кредитных организаций», что предусматривает обеспечение их эффективности; формирование необходимого уровня доверия на основе клиентоори-ентированного подхода, повышения культуры банковского обслуживания, сохранения регионального присутствия; разработки стратегии развития с учетом возможной кооперации с финтехами,
Отдельная тема исследования в трудах О.И. Лаврушина - вопросы доверия в банковской деятельности. Они поднимались как в уже упоминавшейся нами монографии «Эволюция теории кредита и его использование в современной экономике», так и в отдельных научных статьях, где обобщались результаты научных исследований преподавателей Департамента. Так, еще в 2015 г. Олег Иванович обращался к этой проблеме, анализируя позиции предшественников и рассматри-
сз о со от m Р от
от А
=Е
о. в
вая доверие в кредитных отношениях как «определенное нравственное начало, создающее определенный тип отношений между кредитором и заемщиком». Доверие в кредитной сделке «является следствием существования долговременных устойчивых отношений между экономическими агентами», реализации клиентоориентированной стратегии. «Рост доверия между экономическими субъектами, рост кредитных вложений, рост экономики практически являются взаимообуславли-вающими факторами» [15]. Позднее были выделены и основные факторы, определяющие уровень доверия к банковской системе [16].
Отраженные в научных трудах О.И. Лавруши-на современные требования к организации и регулированию банковской деятельности в России позволили ему на регулярной основе участвовать в подготовке экспертных заключений по формированию основных направлений денежно-кредитной политики монетарных властей и Банка России. Такие предложения содержались в статьях [17; 18], где отмечалось, что Банку России с учетом значения и роли кредита в обеспечении экономического роста следовало бы «уделить большее внимание кредитному каналу трансмиссионного механизма денежно-кредитной политики», а «эффективность ДКП в части ее кредитной составляющей определяется в том числе качеством кредитных потоков, но, к сожалению, в настоящее время кредит опять остался вне поля регулирования с позиции границ его использования, цикличности движения кредита, эффективности кредитования».
Таким образом, даже краткий обзор основных теоретических и прикладных результатов многолетней научной деятельности Олега Ивановича Лаврушина свидетельствует о его большом вкладе как ученого в развитие теоретических и прикладных аспектов теории кредита. Хотелось бы пожелать ему дальнейших творческих успехов и продолжения им и его последователями научных изысканий в сфере кредита и кредитного рынка.
Литература
1. Лаврушин О.И. Эволюция теории кредита и его использование в современной экономике: монография / О.И. Лаврушин. - М.: КНО-РУС, 2016. - 394 с.
2. Соколов Б.И., Нурмухаметов Р.К. Эволюция теории кредита и современность (дискуссионные аспекты монографии О.И. Лаврушина «Эволюция теории кредита и его использование в современной экономике») // Деньги и кредит. 2017, № 4, с. 67-72.
3. Авдиянц Ю.П. Кредит и его законы // Деньги и кредит, 1982, № 2, с. 17-24.
4. Валенцева Н.И. Законы и закономерности развития кредита // Банковские услуги. 2010, № 12, с. 2-12.
5. Кредитные отношения в современной экономике: монография / под ред. О.И. Лаврушина, Е.В. Травкиной. - М.: Кнорус, 2020. - 354 с.
6. Авис О.У. Теоретические аспекты механизма взаимодействия денег и кредита // Вестник Астраханского университета. 2019, № 4, с. 8393.
7. Бровкина Н.Е. Развитие финансового рынка в контексте его кредитной составляющей // Банковские услуги. 2019, № 10, с. 10-16.
8. Ларионова И.В., Мешкова Е.И Основные тренды регулирования банковского сектора // Банковские услуги. 2019, № 4, с. 2-9.
9. Терновская Е.П. Влияние особенностей банковского кредитования на инфляционные процессы в российской экономике // Ф и н а н с о -вый бизнес. 2021, № 7.
10. Травкина Е.В., Гущина Т.С. Вызовы банковского кредитования малого и среднего бизнеса: современная российская специфика // Вестник университета. 2020, № 1, с. 150-155.
11. Буркальцева Д.Д., Умерова М.Э., Михайлова А.Е. Доходы коммерческого банка как элемент формирования прибыли Финансово-экономическая безопасность российской федерации и ее регионов // Сборник материалов V Международной научно-практической конференции «Финансово-экономическая безопасность Российской Федерации и ее регионов» 30.09.2020, ФГАОУ ВО «Крымский федеральный университет им. В.И. Вернадского», с. 118-121.
12. Евлахова Ю.С. Влияние цифровизации на население на российском финансовом рынке / Экономика. Налоги. Право. 2020, № 3, с. 80-90
13. Лаврушин О.И. Современные тренды и проблемы развития банковского сектора России // Научные труды Вольного экономического общества России. 2019, № 4, том 218, с. 227-235.
14. Лаврушин О.И. О модернизации регулирования и новых моделях развития банковской деятельности // Экономика. Налоги. Право. 2018, № 3, с. 14-19.
15. Лаврушин, О.И. О доверии в кредитных отношениях/ О.И. Лаврушин // Деньги и кредит. 2015, № 9, с. 46-51.
16. Лаврушин О.И., Соколинская Н.Э. Факторное влияние на доверие к банкам со стороны клиентов в условиях неопределенности // Финансовые рынки и банки. 2020, № 2, с. 95-100.
17. Абрамова М.А., Дубова С.Е., Звонова Е.А., Лаврушин О.И., Ларионова И.В., Масленников В.В., Пищик В.Я. Об основных направлениях единой государственной денежно-кредитной политики на 2020 год и период 2021 и 2022 годов: мнение экспертов Финансового университета // Экономика. Налоги. Право. 2020, № 1, с. 6-19.
18. Абрамова М.А., Дубова С.Е., Захарова О.В., Ершов М.В., Лаврушин О.И. Об основных направлениях единой государственной денежно-кредитной политики на 2019 год и период 2020 и 2021 годов: мнение экспертов Финансового университета // Экономика. Налоги. Право. 2019, № 12, с. 6-19.
THE DEVELOPMENT OF THEORETICAL AND APPLIED ASPECTS OF CREDIT IN THE WORKS OF
0.1. LAVRUSHINA AS A FUNDAMENTAL BASIS FOR THE DEVELOPMENT OF DIRECTIONS FOR THE DEVELOPMENT OF THE BANKING SECTOR
Brovkina N.E., Ternovskaya E.P.
Financial University under the Government of the Russian Federation
The possibilities of implementing the strategic goals of the development of the banking sector in Russia largely depend on the well-grounded application of theoretical provisions that determine the conditions for the effective use of credit, which are widely reflected in scientific articles and monographs by O.I. Lavrushin. They became the basis for further deepening the theory of credit and the credit market, identifying patterns and trends in its development, directions of its regulation.
Keywords: credit, credit market, commercial banks, banking efficiency, banking regulation.
References
1. Lavrushin O.I. Evolution of the theory of credit and its use in the modern economy: monograph / O.I. Lavrushin. - M.: KNORUS, 2016. - 394 p.
2. Sokolov B.I., Nurmukhametov R.K. Evolution of credit theory and modernity (controversial aspects of the monograph by O.I. Lavrushin "Evolution of credit theory and its use in the modern economy") // Money and Credit, 2017, No. 4, pp. 67-72.
3. Avdiyants Yu.P. Credit and its laws // Money and credit. 1982, No. 2, pp. 17-24.
4. Valentseva N.I. Laws and patterns of credit development // Banking services. 2010, No. 12, p. 2-12.
5. 5. Credit relations in the modern economy: monograph / ed. O.I. Lavrushina, E.V. Travkina. - M.: Knorus, 2020. - 354 p.
6. Avis O.U. Theoretical aspects of the mechanism of interaction between money and credit // Bulletin of the Astrakhan University. 2019, No. 4, p. 83-93.
7. Brovkina N. E. Financial market development in the context of its credit component // Banking services. 2019, No. 10, p. 10-16.
8. Larionova I.V., Meshkova E.I. Main trends in the regulation of the banking sector // Banking services. 2019, No. 4, p. 2-9.
9. Ternovskaya E.P. Influence of peculiarities of bank lending on inflationary processes in the Russian economy // Financial business. 2021, No. 7.
10. Travkina E.V., Gushchina T.S. Challenges of bank lending to small and medium-sized businesses: modern Russian specificity // Bulletin of the University. 2020, No. 1, p. 150-155.
11. Burkaltseva D. D., Umerova M.E., Mikhailova A.E. Income of a commercial bank as an element of profit formation Financial and economic security of the Russian Federation and its regions // Collection of materials of the V International Scientific and Practical Conference "Financial and economic security of the Russian Federation and its regions" 30.09.2020, V.I. Ver-nadsky Crimean Federal University, p. 118-121.
12. Yevlakhova Yu.S. The impact of digitalization on the population in the Russian financial market / Economy. Taxes. Right. 2020, No. 3, p. 80-90
13. Lavrushin O.I. Modern trends and problems of development of the banking sector in Russia // Scientific works of the Free Economic Society of Russia. 2019, No. 4, Volume 218, p. 227-235.
14. Lavrushin O.I. On the modernization of regulation and new models of development of banking activity // Economics. Taxes. Right. 2018, No. 3, p. 14-19.
15. Lavrushin O.I. About trust in credit relations // Money and Credit. - 2015. - No. 9. - p. 46-51.
16. Lavrushin, O. I., Sokolinskaya N.E. Factorial Influence on the Trust to Banks by Clients in Conditions of Uncertainty // Financial markets and banks. 2020, No. 2, p. 95-100.
17. Abramova M. A., Dubova S.E., Zvonova E.A., Lavrushin O.I., Larionova I.V., Maslennikov V.V., Pishchik V. Ya. On the main directions of the unified state monetary policy for 2020 and the period of 2021 and 2022: the opinion of experts of the Financial University // Economics. Taxes. Right. 2020, No. 1, p. 6-19.
18. Abramova M. A., Dubova S.E., Zakharova O.V., Ershov M.V., Lavrushin O.I. On the main directions of the unified state monetary policy for 2019 and the period of 2020 and 2021: expert opinion of the Financial University // Economics. Taxes. Right. 2019, No. 12, p. 6-19.
