CC BY
120
Е.М. ЗАИЧЕНКО
Процесс управления кредитным риском при реализации розничных кредитных программ
Рассмотрены основные этапы управления кредитным риском при реализации розничных кредитных программ, описан подход, используемый при оценке рисков розничного кредитования, и приведены формулы расчета основных показателей. Дана характеристика рискообразующих факторов и методов воздействия на них.
Розничные программы кредитования в современных условиях являются мощным инструментом стимулирования коммерческого оборота, однако их реализация повышает кредитный риск банка. По данным национального рейтингового агентства «Рус-Рейтинг» рост объемов розничного кредитования банками в России продолжается: за первое полугодие 2006 г. объем кредитов вырос на 18 % и превысил 1,3 трлн руб., доля розницы в общем объеме кредитов составляет почти 24 %. При этом объем просроченной задолженности у банков по розничным кредитам вырос за первое полугодие 2006 г. более чем на 40 % и превысил 33 млрд руб. [4]. Данная ситуация говорит о необходимости повышения эффективности управления со стороны банков кредитным риском. Усиление конкуренции в банковской сфере также требует построения более качественного кредитного риск-менеджмента.
Цель кредитного риск-менеджмента - достижение уровня риска, соответствующего стратегии банка. Основной задачей является создание эффективной системы планирования, оценки и воздействия на принимаемый банком кредитный риск [5].
Управление кредитным риском при реализации розничных кредитных программ имеет ряд особенностей, которые обусловлены массовостью данных программ и системой принятия решений (СПР), построенной с применением скоринговых методов оценки заявителя.
Процесс управления кредитным риском банка при реализации розничных кредитных программ включает в себя последовательность этапов: планирование, идентификация и оценка, выработка и реализация мероприятий, контроль (рис. 1). На каждом из перечисленных этапов выполняются определенные задачи и функции.
Первым этапом управления кредитным риском является его планирование:
1) описание и установление нормативных значений целевых показателей кредитного риска, в качестве которых могут выступать доля дефолтов, процент невозврата, уровень потерь и пр.;
2) разработка банковских продуктов: видов, условий предоставления, тарифов, процедур взаимодействия банка и клиента; формирование каналов продаж, соответствующих целевым показателям риска;
3) создание и модернизация СПР для предоставления кредитов: системы лимитов и полномочий принятия решений, этапов и процедур оценки и проверки предоставляемых данных, разработка скоринга, решение технических и организационных вопросов;
4) организация системы сопровождения ссудной задолженности: планирование процесса сопровождения, разработка этапов, алгоритмов и процедур работы с просроченной задолженностью, решение технических и организационных вопросов.
II
III
Рис. 1. Этапы управления кредитным риском
Второй этап управления кредитным риском приходится уже на период функционирования кредитного процесса и включает в себя процедуры по его идентификации и оценке, а также проверку на соответствие фактического риска его планируемому уровню. Оценка кредитного риска должна проводиться на регулярной и желательно дифференцированной основе. Это означает, что объекты, которые демонстрировали повышенный риск, должны оцениваться чаще и более глубоко до тех пор, пока ситуация по ним не станет приемлемой [1].
I
Кредиты, выданные в рамках розничных программ кредитования, оцениваются преимущественно на портфельной основе, а не в разрезе отдельно взятых заемщиков. Для повышения точности оценки риска кредитный портфель делят на подпортфели, в рамках которых кредитный риск должен быть однородным [7]. Выделение однородных по величине риска подпортфелей внутри каждой анализируемой программы кредитования (ипотека, автокредитование, кредиты на неотложные нужды) может проводиться на основе различных подходов и с использованием различных признаков. В качестве критериев группировки заемщиков в отдельные социальные группы, или страты, используются такие, как пол, возраст клиента, данные о составе домохозяйства, о профессии, квалификации и иные характеристики [1].
Чтобы разделить заемщиков на основе совокупности критериев, выделить различные социальные страты, применяется кластерный анализ. Для полученных кластеров исследуются такие показатели, как возникновение и погашение просроченной задолженности на разных сроках просрочки, процент образования дефолтов, проводится анализ фактических денежных потоков, в результате чего определяется величина кредитного риска и сопутствующих показателей. Это позволяет оценить риск каждого кластера [2].
Величина кредитного риска, в соответствии с IAS 39, находится как процент предполагаемого обесценения задолженности. Размер убытка от обесценения рассчитывается как разница между балансовой стоимостью и дисконтированной стоимостью ожидаемых будущих денежных поступлений:
Р _ СОБЕС _ (СБАЛ — СДИСК)
КР ~ С ~ С ’
wБАЛ БАЛ
где РКР - величина кредитного риска; СОБЕС - размер обесценения задолженности; СБАЛ - балансовая величина задолженности; СдИСК -дисконтированная сумма ожидаемых денежных потоков [7].
Различные социальные группы клиентов, как правило, демонстрируют разный уровень кредитного риска, ввиду чего банк, сравнив их, может определить наиболее желательный, а также наиболее рискованный сегмент клиентов [3]. На основе кластеризации клиентов банк вправе построить собственную систему внутренних рейтингов [2].
На уровень кредитного риска в сфере розничного кредитования оказывают влияние различные рискообразующие факторы. В целом по сфере возникновения данные факторы можно сгруппировать в три блока, которые оказывают взаимное влияние друг на друга (рис. 2).
Оценка спроса на розничные кредиты заключается в анализе не только количественных, но и качественных характеристик, поскольку спрос плохого качества (большая доля нежелательных для банка клиентов) создает повышенную нагрузку на СПР. Качество спроса можно исследовать на основе системы внутренних рейтингов - оценки рисков социальных страт клиентов. Проведение оценки качества спроса
по точкам выдачи кредитов, населенным пунктам и регионам работы банка позволяет получить карту рисков и выделить участки повышенного риска для дальнейшего воздействия.
Рис. 2. Блоки рискообразующих факторов при реализации розничных кредитных программ
Оценку качества фильтрации заявок системой принятия решений в целом можно провести на основе сопоставления риска спроса и риска заёмщиков. Эти величины находят по формулам:
л
р = V р . сп
СП к к
к = 1
р =ур .З
З к к ,
где РСП - риск спроса; РЗ - риск заемщиков; Рк - риск к-й социальной группы; СПк - объем спроса на кредиты к-й социальной группы; Зк -объем предоставленных кредитов к-й социальной группе; К - количество социальных страт.
Коэффициент качества фильтрации (КФ) вычисляется по формуле
Р
КФ =-100%
Ф Р
Г З
Данный показатель отражает процент изменения риска в результате обработки заявок СПР. Проведение оценки данного показателя по всем участникам СПР позволяет получить карту источников риска на этапе выдачи и выявить проблемные участки.
Оценить эффективность СоПесйоп-подразделений (ЭФФ) можно по показателю погашения просроченной задолженности за различные периоды:
СПогПР (СВозПР — СОстПР )
ЭФФ = ■
^ ПогПР V ВозПР ОстПР ‘
С С
ВозПР ВозПР
где СПогПР - объем погашения возникшей просроченной задолженности; СВозПР - объем возникшей просроченной задолженности; СОстПР -непогашенный остаток возникшей просроченной задолженности.
к=1
По результатам оценки кредитного риска происходит выработка и реализация управленческих мероприятий. Это третий этап управления кредитным риском. Данные мероприятия можно разделить на три группы: 1 - управление спросом; 2 - управление внутренними процессами; 3 - управление персоналом. Реализуются они посредством различных инструментов.
Инструменты первой группы:
- реклама;
- характеристики продуктов (тарифы, условия, параметры кредитов);
- каналы продаж.
Инструменты второй группы:
- программно-технические средства;
- информационное обеспечение;
- корректировка методов и алгоритмов работы подразделений.
Инструменты третьей группы:
- системы мотивации;
- обучение.
Для успешного функционирования системы управления кредитным риском важно правильное распределение полномочий и ответственности. Распределение полномочий позволяет повысить оперативность воздействия на проблемные участки и в то же время избежать недостаточно взвешенных решений в более сложных вопросах, касающихся процедур работы банка с клиентами.
Наличие контроля правильности и своевременности функционирования процедур кредитного процесса при реализации розничных программ является эффективной превентивной мерой воздействия на кредитный риск [6].
Оценить систему управления кредитным риском можно по степени соответствия фактическим показателям риска, показателям, которые заложены в стратегии. Дополнительно могут использоваться такие показатели, как точность производимых оценок, оперативность и адекватность воздействия на зоны повышенного риска.
Литература
1. Ковалев П.П. Кредитный рейтинг клиента как один из основных методов оценки кредитоспособности заемщика / П.П. Ковалев // Формирование рыночных отношений в Украине. 2004. № 12. С. 43.
2. Крамер Г. Математические методы статистики / Г. Крамер. - М.: Мир, 1975. - 648 с.
3. Парсонс Т. Аналитический подход к социальной стратификации / Т. Парсонс // Социальная стратификация. М., 1992. Вып. 1. С. 128.
4. Хейнсворт Р. Российские банки в розничном бизнесе: обзор / Р. Хейнсворт, В. Белозерова // Банковский ритейл. 2006. № 4. С. 5-7.
5. Шапкин А. С. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций: монография / А. С. Шапкин. - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2003. - 544 с.
6. Энциклопедия финансового риск-менеджмента / под ред. А.А. Лобанова и А.В. Чугунова. - М.: Альпина Паблишер, 2003. -786 с.
7. IAS 39. Financial Instruments: Recognition and Measurement. - London: IASB, 2003.
© Заиченко Е.М., 2007 г.
