CC BY
68
_МЕЖДУНАРОДНЫЙ НАУЧНЫЙ ЖУРНАЛ «СИМВОЛ НАУКИ» №1/2016 ISSN 2410-700Х_
УДК 336.717
Евдокимова Светлана Сергеевна
к.э.н., доцент кафедры Корпоративных финансов и банковской деятельности ФГАОУ ВО "Волгоградский государственный университет", г. Волгоград, РФ
e-mail: evdokimovalana@mail.ru Глухов Антон Владимирович магистрант ФГАОУ ВО "Волгоградский государственный университет",
г. Волгоград, РФ glukhov88 @gmail .com
ОСОБЕННОСТИ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ ПРИ РЕАЛИЗАЦИИ РОЗНИЧНЫХ КРЕДИТНЫХ ПРОГРАММ
Аннотация
Процесс управления кредитным риском при реализации розничных кредитных программ на каждом этапе имеет ряд особенностей, которые обусловлены массовостью данных программ и системой принятия решений (СПР), построенной с применением скоринговых методов оценки заявителя. Управление кредитным риском включает процедуры по его идентификации и оценке, проверку на соответствие фактического риска его планируемому уровню. Проведение оценки качества спроса по точкам выдачи кредитов, населенным пунктам и регионам работы банка, кластерный анализ заемщиков, а также оценка качества фильтрации заявок системой принятия решений позволяют получить карту источников риска и выявить участки повышенного риска для дальнейшего воздействия.
Ключевые слова
Кредитный риск, розничные кредитные программы, кластерный анализ заемщиков, система принятия решений для предоставления кредитов, системы внутренних рейтингов.
Розничные программы кредитования в современных условиях являются мощным инструментом стимулирования коммерческого оборота, однако их реализация повышает кредитный риск банка. Пик роста доли плохих долгов пришелся на 2-ю половину 2015 - начало 2016 г., говорится в опубликованном «Обзоре финансовой стабильности» ЦБ: доля плохих кредитов составила 16,5-17%. Кредитов банками выдается все меньше и меньше. В 2015г. розничный портфель однородных требований и ссуд упал до 10,4 трлн руб. (снижение почти на 500 млрд руб.). Общий кредитный портфель банков сократился на 5% (до 10,728 трлн руб.), чего не наблюдалось последние шесть лет. [2]. Ситуация свидетельствует о необходимости повышения эффективности управления кредитным риском банков. Усиление конкуренции в банковской сфере также требует построения более качественного кредитного риск-менеджмента.
Цель кредитного риск-менеджмента - достижение уровня риска, соответствующего стратегии банка. Основной задачей является создание эффективной системы планирования, оценки и воздействия на принимаемый банком кредитный риск [1]. Управление кредитным риском при реализации розничных кредитных программ имеет ряд особенностей, которые обусловлены массовостью данных программ и системой принятия решений (СПР), построенной с применением скоринговых методов оценки заявителя.
Процесс управления кредитным риском банка при реализации розничных кредитных программ включает в себя этапы [6]:
1. планирование;
2. идентификация и оценка;
3. выработка и реализация мероприятий;
4. контроль.
Первым этапом управления кредитным риском является его планирование, включающее:
1) описание и установление нормативных значений целевых показателей кредитного риска, в качестве которых могут выступать доля дефолтов, процент невозврата, уровень потерь и пр.;
_МЕЖДУНАРОДНЫЙ НАУЧНЫЙ ЖУРНАЛ «СИМВОЛ НАУКИ» №1/2016 ISSN 2410-700Х_
2) разработка банковских продуктов: видов, условий предоставления, тарифов, процедур взаимодействия банка и клиента; формирование каналов продаж, соответствующих целевым показателям риска;
3) создание и модернизация системы принятия решений для предоставления кредитов: системы лимитов и полномочий принятия решений, этапов и процедур оценки и проверки предоставляемых данных, разработка скоринга, решение технических и организационных вопросов;
4) организация системы сопровождения ссудной задолженности: планирование процесса сопровождения, разработка этапов, алгоритмов и процедур работы с просроченной задолженностью, решение технических и организационных вопросов.
Второй этап управления кредитным риском приходится уже на период кредитования и включает в себя процедуры по его идентификации и оценке, а также проверку на соответствие фактического риска его планируемому уровню. Оценка кредитного риска должна проводиться на регулярной и желательно дифференцированной основе. Это означает, что объекты, которые демонстрировали повышенный риск, должны оцениваться чаще и более глубоко до тех пор, пока ситуация по ним не станет приемлемой [3].
Кредиты, выданные в рамках розничных программ кредитования, оцениваются преимущественно на портфельной основе, а не в разрезе отдельно взятых заемщиков. Для повышения точности оценки риска кредитный портфель делят на подпортфели, в рамках которых кредитный риск должен быть однородным [7]. Выделение однородных по величине риска подпортфелей внутри каждой анализируемой программы кредитования может проводиться на основе различных подходов и с использованием различных признаков. В качестве критериев группировки заемщиков в отдельные социальные группы, или страты, используются такие, как пол, возраст клиента, данные о составе домохозяйства, о профессии, квалификации и иные характеристики [3]
Чтобы разделить заемщиков на основе совокупности критериев, выделить различные социальные страты, применяется кластерный анализ. Для полученных кластеров исследуются такие показатели, как возникновение и погашение просроченной задолженности на разных сроках просрочки, процент образования дефолтов, проводится анализ фактических денежных потоков, в результате чего определяется величина кредитного риска и сопутствующих показателей. Это позволяет оценить риск каждого кластера [4].
Величина кредитного риска, в соответствии с IAS 39, находится как процент предполагаемого обесценения задолженности. Размер убытка от обесценения рассчитывается как разница между балансовой стоимостью и дисконтированной стоимостью ожидаемых будущих денежных поступлений [7]:
П _ СОБЕС _ (СБАЛ-СДИСК)
ркр - ------
СБАЛ СБАЛ
где Ркр - величина кредитного риска; Собес- размер обесценения задолженности; Сбал- балансовая величина задолженности; Сдиск- дисконтированная сумма ожидаемых денежных потоков.
Различные социальные группы клиентов, как правило, демонстрируют разный уровень кредитного риска, ввиду чего банк, сравнив их, может определить наиболее желательный, а также наиболее рискованный сегмент клиентов. На основе кластеризации клиентов банк вправе построить собственную систему внутренних рейтингов [4].
Оценка спроса на розничные кредиты заключается в анализе не только количественных, но и качественных характеристик, поскольку спрос плохого качества создает повышенную нагрузку на систему принятия решений. Качество спроса можно исследовать на основе системы внутренних рейтингов - оценки рисков социальных страт клиентов [5]. Проведение оценки качества спроса по точкам выдачи кредитов, населенным пунктам и регионам работы банка позволяет получить карту рисков и выделить участки повышенного риска для дальнейшего воздействия.
Оценку качества фильтрации заявок системой принятия решений в целом можно провести на основе сопоставления риска спроса и риска заёмщиков. Эти величины находят по формулам [4]:
Рсп - ек=1 рк * спк
Рз - iLipk*3k
где Рсп - риск спроса; Рз - риск заемщиков; Рк - риск к-й социальной группы; СПк - объем спроса на кредиты к-й социальной группы; Зк - объем предоставленных кредитов к-й социальной группе; К -количество социальных страт.
Коэффициент качества фильтрации (Кф) вычисляется по формуле:
Кф= ^ * 100%
РЗ
Данный показатель отражает процент изменения риска в результате обработки заявок системы принятия решений. Проведение оценки данного показателя по всем участникам системы принятия решений позволяет получить карту источников риска на этапе выдачи и выявить проблемные участки.
Оценить эффективность Collection-подразделений (ЭФФ) можно по показателю погашения просроченной задолженности за различные периоды:
ЭФФ = СП0ГПР — (СВозПР-СОстПр)
СВозПР СВозПР
где Спогпр - объем погашения возникшей просроченной задолженности; Свозпр - объем возникшей просроченной задолженности; Состпр - непогашенный остаток возникшей просроченной задолженности.
По результатам оценки кредитного риска происходит выработка и реализация управленческих мероприятий. Это третий этап управления кредитным риском. Данные мероприятия можно разделить на три группы:
1. управление спросом;
2. управление внутренними процессами;
3. управление персоналом.
Реализуются они посредством различных инструментов. Инструменты первой группы: реклама; характеристики продуктов (тарифы, условия, параметры кредитов); каналы продаж. Инструменты второй группы: программно-технические средства; информационное обеспечение; корректировка методов и алгоритмов работы подразделений. Инструменты третьей группы: системы мотивации; обучение.
Для успешного функционирования системы управления кредитным риском важно правильное распределение полномочий и ответственности. Распределение полномочий позволяет повысить оперативность воздействия на проблемные участки и в то же время избежать недостаточно взвешенных решений в более сложных вопросах, касающихся процедур работы банка с клиентами.
Таким образом, наличие контроля правильности и своевременности функционирования процедур кредитного процесса при реализации розничных программ является эффективной превентивной мерой воздействия на кредитный риск. На основании вышеизложенного можно отметить основные направления управления и минимизации кредитных рисков:
- выявление и оценка зон риска, прогнозирование вероятных рисков и возможных потерь в будущем, измерение и минимизация рисков;
- контроль за рисками;
- наличие методологии управления кредитными рисками.
Оценить систему управления кредитным риском можно по степени соответствия фактическим показателям риска, которые заложены в стратегии. Дополнительно могут использоваться такие показатели, как точность производимых оценок, оперативность и адекватность воздействия на зоны повышенного риска.
Список использованной литературы:
1. Евдокимова С. С. Работа с проблемной ссудной задолженностью розничных заемщиков в коммерческих банках РФ (на примере Волгоградского отделения №8621 Сбербанка России)// Вестник филиала ВЗФЭИ в г. Волгограде. - Волгоград: Волгоградское научное издательство, 2011г. - №8. - с. 20-31.
2. Ерёмина А., Месропян М. Просроченный рекорд//Вести. - 2015.- №3864. - URL: http://www.vedomosti.ru/finance/articles/2015/07/02/598911-plohie-dolgi-rossiyan-prodolzhayut-rasti (дата обращения: 02.01.2016г.)
3. Ковалев П.П. Некоторые актуальный вопросы управления банковскими рисками // Деньги и Кредит. -2006, январь
4. Крамер Г. Математические методы статистики/ Г. Крамер. - М.: Мир, 1975. - 648 с.
5. Положение Банка России от 6 августа 2015 г. № 483-П «О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов».
6. Щербаков, Е.А. Проблемы управления кредитными рисками в коммерческих банках / Е.А. Щербаков, Ю.П. Рябов // Социально-экономические явления и процессы. - 2014. - №8. С.59.
7. IAS 39. Financial Instruments: Recognition and Measurement. - London: IASB, 2011.
© С. С. Евдокимова, А. В. Глухов, 2016
УДК 33
Ефремова Анжелика Александровна
канд. экон. наук, доцент кафедры ЭП ФГАОУВО «Крымский федеральный университет им.
В.И. Вернадского », Республика Крым, г. Симферополь, РФ E-mail: ser_efrem@mail.ru Смирнов Павел студент-магистрант
АЛГОРИТМ ПОСТРОЕНИЯ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКОЙ РАБОТЫ СТУДЕНТОВ-
ЭКОНОМИСТОВ
Аннотация
В статье рассмотрены основные подходы к организации научно-исследовательской деятельности студентов. Обоснована необходимость молодого исследователя владеть не только прикладными навыками, а также умением научно мыслить, излагать свои научные домыслы и обосновывать их.
Ключевые слова
Научно-исследовательская работа, организация исследовательской работы, творческая деятельность,
научные изыскания.
Главной задачей современной высшей школы является подготовка высококвалифицированных специалистов, которые способны непрерывно пополнять и углублять свои знания и опыт, повышать теоретический, практический и профессиональный уровень, творчески подходить к решению любых задач. В современных условиях обучения в вузах одним из обязательных условия является научно-исследовательская деятельность, которая столь необходимая для познания научных основ.
Также отметим, что достижение необходимого уровня образованности - интегративного показателя качества образования - выдвигает задачу привлечения студентов к научной деятельности [1]. В рамках реализации федерального государственного образовательного стандарта высшего профессионального образования все большую актуальность приобретает модель профессионального развития будущего специалиста, ориентированная не на сиюминутное реагирование на внешние изменения, а на прогнозирование и учет будущих изменений. В соответствии с этой моделью основной акцент в подготовке специалиста делается на становление умения «выйти» за пределы непрерывного потока повседневной практики; видеть, осознавать и оценивать различные проблемы, конструктивно разрешать их в соответствии со своими ценностными ориентациями, рассматривать любую трудность как стимул к дальнейшему
