CC BY
112
Информация об авторе
Протасевич Александр Алексеевич — доктор юридических наук, профессор, Заслуженный юрист Российской Федерации, директор Юридического института Байкальского государственного университета, 664003, г. Иркутск, ул. Ленина, 11.
Коршунов Алексей Юрьевич — магистрант кафедры криминалистики, судебных экспертиз и юридической психологии, Юридический институт, Байкальский государственный университет, 664003, г. Иркутск, ул. Ленина, 11; e-mail: [email protected].
Information about the author
Protasevih, Alexander A. — Doctor of Law, Professor, Honored Lawyer of the Russian Federation, Director of the Law Institute of the Baikal State University, 664003 Irkutsk, Lenin str., 11.
Korshunov, Alexey Yu. — Graduate Student of the Department of Criminology, Forensics and Legal Psychology, Law Institute, Baikal State University, 664003 Irkutsk, Lenin str., 11; e-mail: [email protected].
УДК 343.721
Е.Г. Сахарова
ОТДЕЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ ПРОИЗВОДСТВА
ПРЕДВАРИТЕЛЬНОЙ ПРОВЕРКИ И ДОКАЗЫВАНИЯ МОШЕННИЧЕСКИХ ДЕЙСТВИЙ В СФЕРЕ КРЕДИТОВАНИЯ
В статье анализируются основные направления производства предварительной проверки по фактам мошеннических действий в сфере кредитования с перечислением возможных действий, направленных на первоначальный сбор доказательств. Рассматриваются отдельные вопросы доказывания по рассматриваемой категории преступлений путем перечисления обстоятельств, совокупность которых может подтвердить наличие умысла на совершение преступления. Предлагается перечень следственных действий, проводимых на первоначальном этапе расследования.
Ключевые слова: кредитно-финансовая система, мошенничество, кредит, предварительная проверка, доказывание, следственные действия.
E.G. Sakharova
SELECTED ISSUES OF PRODUCTION PRELIMINARY TESTING OF PROOF OF FRAUD IN LENDING
The article analyzes the main directions of production preliminary check on the fact of fraud in lending, listing possible actions for the initial collection of evidence. Discusses special issues of proof for this category of crimes by enumeration of the circumstances the totality of which can confirm the presence of intent to commit the crime. A list of investigative actions undertaken at the initial stage of the investigation.
Keywords: credit-financial system, fraud, credit, pre-testing, proving, investigations.
В современных условиях России для обеспечения стабильного функционирования денежной системы и всего хозяйственного комплекса важное значение имеет кредитно-финансовая сфера. Банковская сфера, являющаяся частью кредитно-финансовой сферы, наиболее подвержена преступным посягательствам.
Эффективное расследование уголовных дел о мошеннических действиях в сфере кредитования зависит от четких спланированных действий на стадии предварительной проверки сообщения о совершенном преступлении. При этом необходимо руководствоваться общими рекомендациями по осуществлению проверки сообщения о преступлении [1; 2], а также следует выделить особенности проверки, присущие рассматриваемому составу преступления.
Как отмечают ученые поводом для возбуждения уголовного дела по фактам мошеннических действий в сфере кредитования относятся: заявление банка или иного кредитора о хищении денежных средств юридическим лицом (индивидуальным предпринимателем) по документам, заведомая ложность (недостоверность) которых была установлена после невозвращения кредита; заявление кредитной организации о предъявлении заемщиком в целях получения кредита документов, содержащих заведомо ложные сведения; заявление Центрального банка РФ, Агентства по страхованию вкладов о выявленных в процессе проверки кредитной организации, проведения процедуры банкротства фактов невозвращения кредита, выданного по поддельным документам [3, с. 114-115].
75
заявление кредитной организации о предъявлении заемщиком в целях получения кредита документов, содержащих заведомо ложные (недостоверные) сведения;
При планировании предварительной проверки информации о преступлении, содержащейся в заявлении необходимо учитывать особенности квалификации данного состава, о которых написано немало научных статей [4; 5]. По нашему мнению, целесообразно осуществить следующие действия, направленные на первоначальный сбор доказательств:
1. Истребовать документы и изучить их содержание на предмет достоверности:
а) характеризующих личность субъекта преступления и его правоспособность;
б) подтверждающих наличие у заемщика имущества (в том числе имущества, передаваемого в залог), отсутствие различных видов задолженностей, в том числе просроченной (например, по налогам и иным обязательным платежам), наличие устойчивых хозяйственных связей с третьими лицами и т.п.: анкета заемщика, договоры, накладные, счета-фактуры, технические паспорта, свидетельства о собственности, выписки из ЕГРП и т.п.;
в) подтверждающие цель получения кредита, источники его погашения: бизнес-план, экономическое обоснование, договоры с третьими лицами, в пользу которых предполагается осуществлять платежи за счет кредита;
г) содержащие обязательства иных лиц на погашение кредита в случае неисполнения заемщиком взятой обязанности: договоры поручительства, банковские гарантии, договоры залога и документы, подтверждающие право собственности залогодателя на имущество, а также финансовое положение и правовой статус поручителей, залогодателей и гарантов;
д) отражающие факт получения кредита: анкета, заполненная и подписанная субъектом; заявление на получение кредита; копии учредительных и иных правоустанавливающих документов (устав, учредительный договор, свидетельство о государственной регистрации, договор с заемщиком); карточка с образцами подписей руководителя и главного бухгалтера, оттиском печати, заверенные нотариально; технико-экономические расчеты предполагаемой окупаемости кредитуемых затрат; сведения о кредитах, полученных в других банках и др.;
е) подтверждающие факт противоправного изъятия денежных средств или товаров путем передачи их от собственника (организации-кредитора или от частного лица, фактически выступающего добросовестным заемщиком) к субъекту преступления по кредитному договору (по личной договоренности): договор предоставления финансовых или материальных средств, заключенный на условиях их реализации путем потребительского кредита; первичные документы бухгалтерского учета, которыми оформлялась в соответствии с данным договором непосредственная передача денег (товара) от организации-кредитора к заемщику и т.д.;
ж) раскрывающие и обосновывающие размер причиненного ущерба;
з) отражающие результаты различного рода проверок: акты ревизий, аудиторских и иных документальных проверок;
и) иные документы: решения, принимаемые руководством банковских учреждений и др.
Недостоверность представленных документов может быть подтверждена путем осмотра документов; производства судебных экспертиз; протоколами выемки, обыска; протоколами допроса свидетелей, потерпевших; документами, полученными в налоговых и иных государственных органах или у контрагентов заемщика.
В зависимости от вида кредита на стадии предварительной проверки дополнительно должны быть собраны и проанализированы документы, которые будут служить доказательством события преступления и частично умысла на его совершение.
2. Получение информации, содержащейся в информационных учетах (поисковых системах), оперативных учетах МВД РФ (в том числе по массиву автоматизированной поисковой системы АИПС «Досье-Мошенник», оперативно-розыскного учета похищенных, утраченных паспортов, бланков паспортов и паспортов скрывшихся преступников).
3. Получение объяснений от субъектов преступления; свидетелей, к числу которых относятся лица, обладающие сведениями об обстоятельствах получения кредита, материальном положении заемщика, фактах приобретения им движимого и недвижимого имущества, кредиторских задолженностях.
Особенностями доказывания по данной категории уголовных дел является установление таких обстоятельств, как: время и место
(банк или иной кредитор) совершения преступления; условия заключения кредитного договора, недостоверность или заведомая ложность сведений, внесенных в документы, представленных в обосновании кредитной заявки и как обеспечение исполнения кредитных обязательств; обстоятельства, характеризующие личность подозреваемого; фактическое расходование кредитных средств; вина, цель, мотивы и способ совершения преступления.
Доказательствами необоснованного расходования полученного кредита для личных целей в полном объеме или частично, являются выписки по счетам, платежные поручения, расходные ордера, договоры, счета-фактуры, накладные, показания свидетелей и потерпевших, протоколы осмотра, обыска, выемки и т.п.
Действия заемщика, связанные с воспрепятствованием кредитору в обращении взыскания на имущество заемщика путем вывода активов (включая предмет залога) из-под взыскания, оспариванием договоров залога, поручительств, банкротством (в том числе и преднамеренным) заемщика и т.п. подтверждаются данными, содержащимися в договорах, заключениях экспертиз, судебных актах, показаний свидетелей, потерпевших, выписок из ЕГРП и т.п.
При доказывании умысла на хищение кредита необходимо подтвердить факт осознания лицом невозможности возврата кредита и совершение действий по невыполнению обязательств по возврату денежных средств [6, с. 56]. В связи с этим требуется установить совокупность следующих обстоятельств в различных их сочетаниях в зависимости от обстоятельств преступного события:
завышение оценки имущества, передаваемого в залог банку с целью создания мнения об обеспеченности кредита;
частичное целевое использование кредита с целью создания видимости добросовестности;
сокрытие от банка информации о непогашенном кредите, представление в банк поддельных документов, подтверждающих наличие дебиторской задолженности и устойчивое финансовое положение;
инициирование заемщиком судебных заседаний с целью изъятия из собственности заемщика объектов недвижимости, с последующим обременением этого имущества залогами других банков;
наличие достаточных знаний и навыков предпринимателя, высшего образования и достаточного опыта работы, позволяющих подсудимому заведомо знать о ложности представляемых им в банк све-
дений, искажавших реальное финансовое состояние индивидуального предпринимателя;
перечисление кредита на счета фирмы-однодневки, которая не ведет реальной финансово-хозяйственной деятельности, а учредители и сотрудники которой отрицают причастность к учреждению и деятельности фирмы;
представление в банк баланса и иных документов о хозяйственной деятельности и финансовом положении, содержащих заведомо недостоверную информацию;
использование поддельных документов, подтверждающих право собственности на предмет залога, платежных поручений и доверенностей;
легализация кредитных средств с помощью фирм-однодневок; уклонение от регистрации договора ипотеки; продажа заемщиком имущества, находящегося в залоге у банка, без согласия банка и использование вырученных средств не для погашения кредита др.
ТЛ ___
К числу следственных действий, проводимых на первоначальном этапе расследования, относятся:
наложение ареста на имущество осуществляется в соответствии со ст. 115 Уголовно-процессуального кодекса РФ (далее - УПК РФ)1. При наложении ареста на принадлежащие подозреваемому денежные средства и иные ценности, находящиеся на счете, во вкладе или на хранении в банках или иных кредитных организациях, операции по данному счету прекращаются полностью или частично в пределах денежных средств и иных ценностей, на которые наложен арест. В соответствии с ч. 7 ст. 115 УПК РФ руководители банков или иных кредитных организаций обязаны предоставить информацию об этих денежных средствах и иных ценностях, в том числе по запросу дознавателя;
обыск проводится для отыскания и изъятия материальных ценностей, на приобретение которых расходовались заемные средства; поддельные печати, а также незаполненные бланки с печатями органов и организаций и т.п.;
1 Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от 22 ноября 2001 г. № 174-ФЗ (ред. от 8 марта 2015 г.) // Собрание законодательства РФ. 2001. № 52 (ч. 1). Ст. 4921 ; 2015. № 10. Ст. 1417.
допрос подозреваемого проводится для установления обстоятельств получения кредита, круг документов, собранных и переданных в банк для его получения, перечень заведомо ложных (недостоверных) сведений, внесенных в них, обстоятельства изготовления и использования поддельных документов, в том числе паспорта, справки о доходах, с места работы, жительства, на какие цели потрачены кредитные средства; причины совершения мошенничества и т.п.;
допрос свидетелей, в качестве которых в зависимости от способа совершенного преступления, вида кредита допрашиваться сотрудники банка, в том числе кредитный инспектор, сотрудники торгово-сервисных предприятий, автосалонов, налоговых органов, сотрудники организации заемщика, страховых организаций, родственники, знакомые, соседи, сослуживцы, поручители и иные лица. В ходе допроса свидетелей, в зависимости от известных им обстоятельств выясняются условия и порядок кредитования, сумма выданного кредита, направления его расходования, круг действий по составлению подложных документов, кто и каким способом внес заведомо ложные (недостоверные) сведения в документы, какие печати и бланки при этом использовались, являлись ли они поддельными, приобреталось ли подозреваемым движимое и недвижимое имущество, изменял ли он место жительства, работы, номер сотового телефона и т.п.
Поскольку мошенничество в сфере кредитования относится к категории экономических преступлений, при его расследовании назначается комплекс экспертиз, свойственных данной категории [7]. Типичными судебными экспертизами, как правило, являются технико-криминалистическая, почерковедческая, финансово-экономические экспертизы, в частности финансово-кредитные.
Таким образом для решения вопроса о возбуждении уголовного дела и в ходе дальнейшего доказывания по фактам мошенничества в сфере кредитования следователю (дознавателю) необходимо исследовать широкий спектр нормативно-правовых актов и определить расхождения в действиях виновных лиц с требованиями законодательства.
Список использованной литературы
1. Основы деятельности дознавателей органов внутренних дел на первоначальном этапе расследования преступлений : учеб.-нагляд. пособие. Тюмень : ТИПК МВД России, 2015. — 124 с.
2. Паутова Т. А. Проверка сообщения о преступлении: учеб.-практ. пособие / Т. А. Паутова, С. С. Чернова. — Тюмень : Моск. ин-т гос. упр. и права (фил. в Тюм. обл.), 2015. — 50 с.
3. Проблемы предварительного следствия и дознания : сб. науч. тр. № 23 по материалам межвед. семинара-совещания «Органы дознания в системе МВД России в условиях реформирования уголовно-процессуального законодательства. — М. : ВНИИ МВД России, 2014. — 160 с.
4. Александрова И. А. Новое уголовное законодательство о мошенничестве / И. А. Александрова // Юридическая наука и практика: Вестник Нижегородской академии МВД России. — 2013. — № 21. — С. 54-62.
5. Степанов М. В. Уголовно-правовая характеристика мошенничества в сфере кредитования (ст. 159. 1 УК РФ) / М. В. Степанов // Пробелы в российском законодательстве. — 2014. — № 3. — С. 133-136.
6. Малинин В. Б. Объективная сторона состава преступления, предусмотренного ст. 159.1 УК РФ «Мошенничество в сфере кредитования» / В. Б Малинин, И. В. Лобоцкая // Ленинградский юридический журнал. — 2015. — № 3 (41). — С. 169-178.
7. Сахарова Е. Г. Повышение квалификации следователей органов внутренних дел в сфере назначения экспертиз по делам об экономических преступлениях : учеб.-практ. пособие / Е. Г. Сахарова. — Тюмень : Тюм. ин-т повышения квалификации сотрудников МВД России, 2015. — 90 с.
Информация об авторе
Сахарова Евгения Григорьевна — кандидат юридических наук, старший преподаватель кафедры организации расследования преступлений и судебных экспертиз, Тюменский институт повышения квалификации сотрудников МВД России, 625049, г. Тюмень, ул. Амурская, 75; е-mail: [email protected].
Information about the author
Sakharova, Evgenia G. — Senior Teacher of Chair of the Organization of Investigation of Crimes and Judicial Examinations of the Tyumen Institute of Professional Development of Staff of the Ministry of Internal Affairs of Russia, Tyumen, Amurskaia St. 75, Tyumen, 625049; e-mail: [email protected].
