CC BY
4
КРИМ1НАЛЬНЕ ПРАВО ТА ПРОЦЕС
УДК 343.123 Лев Гула
Навчально-науковий шститут права та психологи Нащонального ушверситету "Львiвська полггехшка", доктор юридичних наук, доцент, професор кафедри кримшального права i процесу
lev_lviv@ukr. net
ОСОБЛИВОСТ1 ВИЯВЛЕННЯ ОЗНАК ПРОТИДН ЗАКОНН1Й ГОСПОДАРСЬК1Й Д1ЯЛЬНОСТ1: ПРИКЛАДНИЙ АСПЕКТ
© Гула Л., 2018
Дослщжено способи вчинення протидн законнш господарськiй дiяльностi. Визначено джерела шформацн про факти пiдготовки чи вчинення протидн законнш господарськiй дiяльностi. Класифжовано осiб якi готують та вчиняють протидто законнiй господарськiй дiяльностi. Розроблено алгоритм дiй при отриманш повiдомлень про вимоги припинення законноТ господарськот дiяльностi, Т"т обмеження, про обов'язкове укладення угоди, а також вимоги, супроводжеш погрозою вчинення тяжкого злочину проти пщприемця.
Ключовi слова: господарська дiяльнiсть; протидiя; способи вчинення; припинити дiяльнiсть; обмежити дiяльнiсть; угода; виявлення протидн; документи; особи.
Лев Гула
ОСОБЕННОСТИ ВЫЯВЛЕНИЯ ПРИЗНАКОВ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЗАКОННОЙ ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ: ПРИКЛАДНОЙ АСПЕКТ
В статье исследуются способы совершения противодействия законной хозяйственной деятельности. Определены источники информации о фактах подготовки или совершения противодействия законной хозяйственной деятельности. Автором классифицированы лица, которые готовят и совершают противодействие законной хозяйственной деятельности. Разработан алгоритм действий при получении сообщений о требованиях прекращения законной хозяйственной деятельности, ограничения законной хозяйственной деятельности, об обязательном заключении соглашения, а также требованиях, сопровождающихся угрозой совершения тяжелого преступления против предпринимателя.
Ключевые слова: хозяйственная деятельность; противодействие; способы совершения; прекратить деятельность; ограничить деятельность; соглашение; выявление противодействия; документы; лица.
Lev Hula
Institute of Jurisprudence and Psychology Lviv Polytechnic National University Department of Criminal Law and Procedure
Sc. D., Prof.
FEATURES OF EXPOSURE OF SIGNS OF COUNTERACTION OF LEGAL ECONOMIC ACTIVITY: THE APPLIED ASPECT
The methods of feasance counteraction legal economic activity are investigated in the article. Information generators are certain about the facts of preparation or feasance of counteraction of legal economic activity. An author is classify persons that prepare and accomplish counteraction of legal economic activity. The algorithm of actions is worked out at receiving message about the requirements of stopping of legal economic activity, limitations legal economic, about the obligatory conclusion of treaty, and also requirements accompaniment by the threat of commission of grave crime against a businessman.
Key words: economic activity; counteraction; methods of feasance; to stop activity; to limit activity; agreement; exposure of counteraction; documents; persons.
Постановка проблеми. Дослщженнями встановлено, що злочини за ст. 206 КК Укра!ни (протищя законнш господарськш дiяльностi) становлять високий вщсоток латентностг Це шдтверджують статистичш даш, в piK траплясться до 120 злочишв ще! категори [1], а згортають шдприемницьку дiяльнiсть бшьше 1000 суб'екпв. Одшею iз причин е наявнють в Укра!ш олiгаpхiчних об'еднань, якi посилюють сво! позицп через монополiзацiю пiдпpиемництва. Для здшснення ефективного виявлення протидп законнш господарськш дiяльностi необхiдно удосконалювати оргашзацшно-тактичш моделi iз забезпечення виявлення факпв та осiб, якi вчиняють зазначеш злочини.
Аналiз останшх дослiджень i публiкацiй. Виявлення ознак протидп законнш господарськш здшснювали С. I. Ншолаюк, О. П. Снiгеpьов, Т. Г. Утмелщзе, В. П. Цильвiк та ш Однак, у пеpеважнiй бшьшосп праць основнi пiдходи до виявлення протидп законнiй господаpськiй дiяльностi висвгглювалися у загальних рисах, виключно на основi ознайомлення з iнфоpмацiею, яка надходить вщ контролюючих оpганiв, та без дослщження вiдповiдних документiв i виявлення осiб, якi вчиняють зазначеш злочини.
Формулювання щлей статть Метою статп е визначення основних способiв вчинення протидп законнiй господаpськi дiяльностi, охарактеризувати осiб, якi вчиняють таку протидда та окреслити алгоритм дш спiвpобiтникiв правоохоронних оpганiв щодо виявлення таких злочишв, що е доцшьним i можливим до запровадження в практичну дiяльнiсть.
Виклад основного мaтерiaлу. Кpимiнальний кодекс Укра!ни (ст. 206) визначае протидда законнш господарськш дiяльностi, як припинення господарсько! дiяльностi, обмеження господарсько! дiяльностi, укладення угоди чи невиконання укладено! угоди, що може заподiяти матеpiальну шкоду [2, с. 473].
Виявлення шформацп про злочини здшснюють опеpативнi спiвpобiтники та контpолюючi органи [3, с. 86].
У pазi надходження повiдомлень про вимоги припинення законно! господарсько! дiяльностi необхщно з'ясувати: а) коли i хто (вперше) пред'явив вимогу припинити господарську дiяльнiсть; б) скiльки pазiв висувалися вимоги, в якш фоpмi (письмово, усно, за допомогою засобiв зв'язку тощо; в) який теpмiн призначено для припинення господарсько! дiяльностi; г) яке ршення прийнято пiдпpиемцем; г) чи звертався шдприемець за допомогою (до правоохоронних оргашв, кpимiнальних структур); д) чи беруть участь у пред'явленш вимог злочинш угруповання; е) як погрози застосовуються у pазi вiдмови виконати вимогу.
У разi встановлення факта вимоги щодо обмеження законно! господарсько! дiяльностi, необхщно з'ясувати: а) коли i хто (вперше) пред'явив вимогу про зменшення випуску товарно! продукци та обмеження ведення торгiвлi (вид продукци, послуг); б) скшьки разiв висувалися вимоги, в якш формi (письмово, усно, за допомогою засобiв зв'язку тощо); в) в якi регiони запропоновано (зобов'язано) поставляти товарну продукщю; г) який вид господарсько! дiяльностi необхщно припинити; д) з якими конкретними партнерами необхщно припинити господарську дiяльнiсть; е) якими будуть наслiдки, якщо не буде обмежена господарська дiяльнiсть.
У разi встановлення факту вимоги про обов'язкове укладення угоди, виконання яко! може призвести до матерiально! шкоди або обмеження законних прав чи штереив того, хто займасться законною господарською дiяльнiстю, необхiдно з'ясувати: а) коли i хто (вперше) пред'явив вимогу укласти невигщну угоду; б) на який товар чи послуги обов'язкове укладення угод; в) на який товар чи послуги заборонено укладення угод; г) з якими партнерами вимагасться обов'язкове укладення угод; д) який вид незаконно! передачi управлшня господарсько! дiяльностi; е) на якш територи заборонено займатися господарською дiяльнiстю; ж) якими будуть наслщки, якщо не будуть виконаш вимоги щодо обов'язкового укладення угоди.
У разi надходження шформаци про припинення законно! господарсько! дiяльностi з погрозою вбивства чи заподiяння тяжких тшесних пошкоджень, насильства, що е небезпечним для життя i здоров'я, або пошкодження чи знищення майна проводять слщч (розшуковi) ди, передбачеш при розслiдуваннi злочинiв за ст. 121, 129, 187, 194, КК Укра!ни.
До сладв зазначених злочишв можна зарахувати документи: !х форму, порядок складання, змют (час i послiдовнiсть). Кримiнальний змiст економiчно! дiяльностi в господарських, фiнансових та шших операцiях фiксуеться саме в них. Ц документи можуть бути в Управлшш державно! реестраци; Державнiй податковш адмшстраци, обласному вiддiленнi Фонду сощального страхування, Головному управлiннi статистики, Господарському сущ областi, дозвiльнiй системi ГУ МВСУ в областях, банювських установах, нотарiусiв [4, с. 42].
Специфша злочинно! протидн законнiй господарськiй дiяльностi у тому, що матерiальнi носи (у нашому випадку - документи) здебшьшого мiститимуть слiди приховування злочину, а це означае, що доказова шформащя, отримана з них, матиме ймовiрний характер, тобто отримае статус непрямого доказу.
Виявлення злочишв, пов'язаних iз протидiею законнш господарськш дiяльностi, зумовлюе певнi труднощ^ оскiльки !х учинення розпочинаеться, як правило, з висунення вимог щодо припинення шдприемницько! дiяльностi. Потерпiлi намагаються самостiйно вирiшити питання щодо врегулювання свого бiзнесу i не звертаються до правоохоронних органiв [5, с. 135].
З метою виявлення факпв протидн законнiй господарськiй дiяльностi щодо обмеження шдприемницько! дiяльностi або невиконання договiрних зобов'язань оперативним працiвникам необхщно перевiрити та проаналiзувати такi документи:
1) банювсью виписки. За ними встановлюються безготiвковi переведення певних комерцшних структур на розрахунковий рахунок шдприемства;
2) платiжнi доручення (на пiдставi банкiвських виписок), за якими перераховуються грошовi кошти на розрахунковий рахунок шдприемства;
3) договори щодо постачання товарiв, виконання робгг, надання послуг;
4) договiр (чи мала ця юридична особа господарсью зв'язки (виконувала роботу, надавала послуги тощо) з шдприемством чи його контрагентом), яю вказують на динамшу фшансово-господарських вщносин;
5) рахунки, прийнятi до оплати вщ рiзних постачальникiв, шших контрагента, з якими не шдтримуються постшш господарськi зв'язки;
6) реестри бухгалтерського облiку (касова книга, звгги про рух грошових коштiв i про фiнансовi результати, баланс);
7) даш первинних документiв (прибуткового касового ордера, видаткового касового ордера, журналу реестрацп прибуткових i видаткових касових документа, пла^жних доручень, платiжних вимог тощо) [6, с. 60].
Як свщчить практика, ситуацп, що виникають внаслщок учинення зазначених злочинiв, можна подшити на два основнi напрями: перший - оперативш пiдроздiли отримали шформащю про
дiяльнiсть oci6 (групи або 0praHi30BaH0Ï групи), яю спецiалiзуються на вчиненнi злочишв, пов'язаних Î3 протидieю законнiй господарськш дiяльностi (вiдповiдно, злочинцi не o6i3Harn з фактом здiйснення щодо них оперативноï розробки); другий - потерпший звернувся i3 заявою до правоохоронних оргашв про вчинення щодо нього злочинних дш (вiдповiдно, злочинцi можуть бути обiзнанi про це, i одна з цшей оперативних шдроздшв - правильно квалiфiкувати дiï ошб та здiйснювати ïхню фiксацiю шд час оперативного супроводження порушеноï кримiнальноï справи). Вiдповiдно, тактика документування буде рiзною [6, с. 77].
У процеа дослщження зазначених злочинiв встановлено, що спостерiгаeться тенденцiя до шдвищення рiвня юридичних та економiчних знань у злочинцiв, ïх обiзнаностi про методи роботи правоохоронних органiв, у зв'язку з чим вони вживають заходiв щодо приховування злочинно1 дiяльностi та гарантування своeï безпеки. Це зумовлюе потребу документування дiй злочинщв у межах оперативно-розшукових справ, що забезпечуе комплексне застосування всього арсеналу наявних у розпорядженнi оперативно-розшукових заходiв i вщповщно впливае на яюсть документування взагалi.
Висновок. Особливосп виявлення ознак зазначених злочинiв полягають у вчасному отриманнi iнформацiï про домшування на споживчому ринку окремих економiчних структур, якi намагаються встановити монополда на обiг окремих високоприбуткових товарiв чи надання послуг. Алгоритм дш з виявлення протидiï господарськш дiяльностi полягае у вивченнi договiрних документiв щодо поставок сировини, матерiалiв, реалiзацiï готовоï продукцiï мгж тдприемницькими суб'ектами чи надання послуг, що вказують про значне, тимчасове попршення ïхнього економiчного стану, а також отримання повiдомлень щодо конкретних категорш осiб, якi можуть вчиняти протиправний тиск на пiдприемцiв iз вимогою припинити займатися господарською дiяльнiстю чи обмежити ïï, укласти невигщну угоду, або не виконувати укладену угоду.
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ
1. Сдиний звт про кримталът правопорушення за 2013-2016 рр. Кшв: ГПУ, 2017. - 160 с. 2. Науково-практичний коментар Крим1налъного кодексу Украни. / Д. С. Азаров, А. В. Савченко, та т. ; за заг. ред. О. М. Джуж1, А. В. Савченка, В. В. Черрнея. Кшв: Юр1нком 1нтер, - 2017. -1104 с. 3. Гребелъский Д. В. Некоторые вопросы совершенствования курса "Оперативно-розыскная деятельность органов охраны общественного порядка". Труды ШМООП СССР. Москва, 1967. -№ 16. - С. 81-86. 4. Руденко О. О. Незаконна гоподарсъка д1ялътстъ: наук.-практ. поаб. /
0. О. Руденко, С. I. Николаюк, Д. Й. Никифорчкук. Кшв: КНТ, 2008. - 160 с. 5. В1хров О. Класифшащя господарсъких правов1дносин: загалънотеоретичний тдх1д. В1сник академИ' правових наук Украгни. Харюв: Академ1я правових наук. - 2008. - № 4 (55). - С. 134-142. 6. В1дпов1далътстъ за протид1ю законмй господарсъюй д1ялъност1: наук-метод. рекомендацИ' / кер. авт. кол., доц.
1. О. Ревак. Лъв!в: ЛъвДУС, - 2010. - 100 с.
REFERENCES
1. Ediniy zvitpro kriminalnipravoporushennya za 2013-2016 rr. [ The only report on criminal offenses for 2013-2016]. Kyiv. GPU Publ. - 2017. - 160 p. 2. Naukovo-praktichniy komentar Kriminalnogo kodeksu Ukraini. [Scientific and Practical Commentary of the Criminal Code of Ukraine]. D. S. Azarov. A. V. Savchenko. Ta in. Za zag. red. O. M. Dzhuzhi. A. V. Savchenka. V. V. Cherrneya. Kyiv. Yurinkom Inter Publ. 2017. - 1104 p. 3. Grebelskiy D. V. Nekotorye voprosy sovershenstvovaniya kursa Operativno-rozysknaya deyatelnost organov okhrany obshchestvennogo poryadka [Some issues of improving the course Operational-investigative activities of public order protection bodies]. Mosœw. Trudy Sh MOOP SSSR Publ. - 1967. -Vol. 16. - pp. 81-86. 4. Rudenko O. O. Nezakonna gospodarska diyalnist. [Illegal business activity]. Nauk. prakt. posib. O. O. Rudenko. S. I. Nikolayuk. D. Y. Nikiforchkuk. Kyiv. KNT Publ. - 2008. - 160 p. 5. Vikhrov O. Klasifikatsiya gospodarskikh pravovidnosin. Zagalnoteoretichniy pidkhid. [Classification of economic legal relations: general theoretical approach]. Kharkiv. Visnik akademii pravovikh nauk Ukraini Publ. -2008. - Vol. 4. - pp. 134-142. 6. Vidpovidalnist zaprotidiyu zakonniy gospodarskiy diyalnosti. Nauk. Metod. Rekomendatsii. [Responsibility for counteracting legitimate economic activity]. Ker. Avt. Kol. Dots. I. O. Revak Lviv. LvDUS Publ. 2010. - 100 p.
Дата надходження: 17.01.2018р.
