CC BY
10Аверин Александр Владимирович
к.ф.н., доцент, доцент кафедры менеджмента и маркетинга ЧОУ ВО «Московский университет им. С.Ю. Витте»
Основные направления совершенствования системы финансовой поддержки предпринимательства
Аннотация
В статье доказывается необходимость совершенствования финансовой поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства (МСП). Рассматриваются предпосылки и выявляются причины финансово-экономического характера проблем субъектов МСП. На основании анализа общего объема кредитования субъектов МСП строится карта характеристик рынка кредитования МСП в России и Москве.
Опыт государственной поддержки в развитых странах сравнивается с поддержкой субъектов МСП в России: реализация основных положений Стратегии развития Национальной гарантийной системы поддержки малого и среднего предпринимательства «Агентством кредитных гарантий». В заключении отмечается, что для обеспечения эффективного, устойчивого социально-экономического развития современной России необходимо совершенствовать практику предоставления финансовой поддержки предпринимательства через институты содействия кредитованию субъектов МСП. Приводится ряд направлений совершенствования.
Ключевые слова:
Малый бизнес, средний бизнес, предпринимательство, кредитование, субсидирование, государственная гарантия, целевой кредит, налоговая льгота, социально-экономическое развитие, содействие кредитованию.
Averin A.V.
Candidate of philosophical sciences, Associate Professor, Department of management and marketing Private Educational Institution of Higher Education «Witte Moscow University»
The main directions of improvement of the financial support system for entrepreneurship
Abstract
The article proves the need to improve the financial support for small and medium-sized enterprises (SMEs). The causes and the reasons of the financial and economic nature of SMEs are reviewed in the article. It is shown the characteristics of the lending market for SMEs in Russia and Moscow, based on the total volume of the landing to SMEs.
State support experience of the developed countries compares to the support of SMEs in Russia: the realization of the main provisions of the National Strategy for the Development of the guarantee system for small and medium-sized businesses by the Credit Guarantee Agency.
In conclusion, the author notes that for effective, sustainable socio-economic development of modern Russia, it is necessary to improve the practice of providing financial support to enterprises through promotion of SMEs lending. The author provides areas for improvements.
Keywords
Small business, medium business, enterprise, credit, subsidies, state guarantees, the target credit, tax relief, social and economic development, the promotion of lending.
Необходимость совершенствования системы финансовой поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства (далее - МСП), обусловлена тем, что в условиях макроэкономической нестабильности сфера малого бизнеса практически утратила сугубо самостоятельное значение и рассматривается как один из способов обеспечения эффективного, устойчивого социально-экономического развития любого государства. [1, 2, 3, 4, 9, 10, 11, 12]
© А.В. Аверин, 2016
Анализ специфики кризисных явлений, объема и практики кредитования субъектов МСП города Москвы, в т.ч. через институты содействия кредитованию субъектов МСП (Фонд содействия кредитованию малого бизнеса Москвы -ФСК, Фонд содействия развитию микрофинансовой деятельности - ФСРМД), позволяет сделать вывод, что основные существующие проблемы субъектов малого предпринимательства носят финансово-
экономический характер: отсутствие оборотных средств и доступа к банковским кредитным услугам как для решения проблемы с оборотными средствами, так и для реализации начатых или намеченных инвестиционных проектов; отсутствие свободного доступа к займам государственных и муниципальных фондов поддержки малого предпринимательства в связи с малыми размерами их финансовых активов и ограниченным бюджетным финансированием этих фондов; снижение спроса на продукцию, при неизменном уровне издержек, грозит ухудшением показателей оборачиваемости капитала, снижением нормы прибыли и рентабельности бизнеса; риск неплатежей от контрагентов — отказ от работы с некоторыми контрагентами, снижение прибыли, повышение рисков «затоваривания».
Анализ общего объема кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства и деятельности институтов содействия кредитованию малого и среднего бизнеса в 2014-2015 гг. свидетельствует о следующих характеристиках рынка кредитования субъектов МСП в целом по России и в г. Москве:
• значительная часть коммерческих банков приостановили выдачу кредитов МСП и ужесточили требования к заемщикам из числа субъектов малого бизнеса;
• субъекты МСП стали обслуживать долг значительно хуже, чем крупный бизнес и розничные заемщики;
• в срочной структуре кредитного портфеля коммерческих банков лидируют «короткие» кредиты до одного года - на пополнение оборотных средств и закрытие кассовых разрывов. Дефицит «длинных» ресурсов, который наблюдался в первом полугодии 2015 года, продолжит усиливаться;
• в связи с ухудшением динамики кредитования субъектов МСП объем поручительств, выданных региональ-
ными гарантийными организациями (далее - РГО) в целом по России и в г. Москве, снизился; • динамика объема выданных займов Фондом содействия развитию микрофинансовой деятельности оставалась стабильной, но несколько неутешительной в отношении выдач микрозаймов субъектам МСП (за пять месяцев 2015 года спрос на услуги микрофинансовых организаций снизился на 25%).
Опыт государств с развитой экономикой свидетельствует о том, что наиболее действенной мерой государственной поддержки малого и среднего предпринимательства является предоставление государственных гарантий по кредитам МСП, а также целевые кредиты предпринимателям с льготными условиями, микрофинансирование, гарантии по экспортным операциям, налоговые льготы.
Так, например, в Канаде выделяемая ссуда на десять лет не превышает 250 тысяч долларов под 2-3 процента годовых. В других случаях, частично компенсируя любые потери по займам, федеральное правительство облегчает малому бизнесу получение ссуды. В Корее государственные средства для поддержки МСП расходуются по трем направлениям: предоставление льготных кредитов (срок до 8 лет и процентная ставка на 2,5-3% ниже банковской), разработка и внедрение новых технологий и пополнение оборотных средств. В Сингапуре при получении кредита сроком до 4 лет действует ставка в 5% годовых, а при получении долгосрочного кредита - 6,5%. Специальное льготное кредитование предусмотрено для микрофирм, численность персонала которых не превышает 10 человек. Важнейшее значение в системе поддержки сектора МСП Германии имеет KfW (Kreditanstalt für Wiederaufbau) - государственный банк, 80% акционерного капитала которого принадлежит правительству, остальные
акции - федеральным землям. Основными направлениями предоставления государственных гарантий на создание и (или) развитие МСП являются финансирование инвестиционных проектов и кредитование для целей увеличения оборотных средств. Большинство государственных гарантий и льготных кредитов (средняя ставка 5-8%, срок кредитования 5-15 лет) предоставляются в рамках программ для start-up или финансирования МСП. [8]
В России АО «Корпорация «МСП» (до 05.06.2015 - «Агентство кредитных гарантий») предоставляет три типа гарантийных продуктов, ориентированных на обеспечение исполнения субъектами МСП кредитных обязательств по договорам банковского кредитования (прямые и синдицированные гарантии) и исполнения РГО обязательств по договорам поручительств (контргарантии). Гарантийные продукты предоставляются в рамках соглашений, заключенных АО «Корпорация «МСП» с банками и РГО, и направлены на повышение доступности банковского кредитования для субъектов МСП в условиях недостаточности залогового обеспечения и обеспечения в виде поручительств РГО.
Но в настоящее время, согласно данным Счетной палаты РФ, результативность работы «Агентство кредитных гарантий» (далее - Агентство) по реализации основных положений Стратегии развития Национальной гарантийной системы поддержки малого и среднего предпринимательства до 2020 года (далее -Стратегия) за период с июня 2014 года по июль 2015 года невысокая. Так, например, по итогам I полугодия 2015 г. объем выданных гарантий и поручительств по кредитам (гарантиям) субъектам МСП по продуктам Агентства и совместным продуктам Агентства и РГО составил в общей сумме 6,66 млрд. рублей, или 10,6% показателя, установленного основными положениями Стратегии. Процентные ставки по большинству предоставленных
кредитов в проверяемый период оставались высокими. Так, процентные ставки по кредитам, выданным банками-партнерами под гарантии Агентства (без учета кредитов, выданных на обеспечение исполнения государственных контрактов), на срок до 3 лет составили от 12,75% до 23,5% годовых (в 2014 году - от 12,30% до 27% годовых), по кредитам на срок 3 года и выше - от 10% до 26,9% годовых (в 2014 году - от 12,5% до 28% годовых). [5]
В заключении стоит отметить, что для обеспечения эффективного, устойчивого социально-экономического развития
современной России необходимо
совершенствовать практику предоставления финансовой поддержки
предпринимательства через институты содействия кредитованию субъектов МСП в следующих направлениях:
• предоставление гарантий по краткосрочным кредитам МСП;
• увеличение гарантийного покрытия до 100% от суммы кредита;
• проведение политики сглаживания отраслевых (сезонных) циклов;
• отсрочка платежей по кредитам, на которые предоставляются гарантии;
• привлечение пенсионных фондов для расширения системы гарантийной поддержки;
стимулирование общественных и кредитных организаций к увеличению финансирования сектора МСП, а именно: формирование программ поддержки малого бизнеса, финансирование которых осуществляется через частные фонды, созданные крупными компаниями, получающими в свою очередь целевые налоговые льготы; создание региональных гарантийных банков, которые должны брать на себя риск невозврата кредита в объеме до 80% выданной суммы, из которых большая часть банковского риска (до 60%), при определенных условиях, погашается регионом, в котором находится банк, и государством; деятельность региональных
гарантийных банков необходимо дополнять
гарантийными обществами - институтами
взаимопомощи субъектов МСП.
Литература
1. Аверин А.В. Перспективные направления совершенствования финансовой поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства // В сборнике: Анализ общественных явлений в 2015 г. Построение прогнозов. Сборник материалов международной научно-практической конференции. Москва, 2016. С. 28-33.
2. Алексашина Т.В. Развитие финансирования наукоемких предприятий как основа формирования эффективной национальной инновационной системы // Транспортное дело России. 2015. № 1-2. С. 3-5.
3. Алексеев А.Н. Управление системой развития малого и среднего предпринимательства: зарубежный опыт // В сборнике: Управление в социальных и экономических системах Материалы международной научно-практической конференции. под редакцией Ю.С. Руденко, Р.М. Кубовой, М.А. Зайцева.
2015. С. 8-15.
4. Бюллетень Счетной палаты №10 (октябрь) 2015 г. [Электронный ресурс] URL: http://audit.gov.ru/activities/bulleten/ 863/24766/ (дата обращения 02.10.15).
5. Васильева О.Н. Предпринимательская деятельность в Российской Федерации в контексте законности и правопорядка. // В сборнике: Анализ общественных явлений в 2015 г. Построение прогнозов Сборник материалов международной научно-практической конференции. Москва, 2016. С. 6-10.
6. Дерюгин С.В. Перспективы развития системы поддержки предпринимательства, с использованием механизмов государственно-частного партнерства // В сборнике: Анализ общественных явлений в 2015 г. Построение прогнозов Сборник материалов международной научно-практической конференции. Москва,
2016. С. 56-61.
7. Ионова А. Ни дать, ни взять? / Ионова А. // Бизнес журнал. 2015. № 11 (235). С.50-53.
8. Малый бизнес теряет инвестиционную привлекательность [Электронный ресурс] URL: http://www.kommersant.ru/doc/ 2757485 (дата обращения 01.10.16).
9. Морковкин Д.Е., Дохолян С.Б. Совершенствование механизмов финансовой поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства как фактор устойчивого развития экономики российских регионов // Региональные проблемы преобразования экономики. 2015. № 10 (60). С. 51-60.
10. Овсянникова Т.С., Григорьева В.В., Гришина М.А., Бабченко Т.А. Основные направления государственной политики в области поддержки малого предпринимательства в условиях экономического кризиса // Экономика и предпринимательство. 2015. № 12-3 (653). С. 935-940.
11. Официальный сайт АО «Федеральная корпорация по развитию малого и среднего предпринимательства» [Электронный ресурс] URL: http://www.acgrf.ru/about/ (дата обращения 01.10.16).
12. Поздняков К.К. Предложения по созданию или улучшению действующих региональных структур поддержки малого и среднего бизнеса // Проблемы экономики и менеджмента. 2015. № 11 (51). С. 62-66.
13. Руденко Л. Г. Приоритетные формы финансовой поддержки малого предпринимательства на современном этапе развития экономики России // Вестник Московского университета имени С. Ю. Витте. Сер. 1: Экономика и управление. 2014. -№3(9). -С. 17-23.
14. Руденко Л.Г. Роль малого предпринимательства в социально-экономическом развитии России // Экономика и предпринимательство. 2015. № 6-1 (59-1). С.1063-1068.
15. Ручкина Г.Ф., Закупень Т.В., Лапина М.А., Рузакова О.А., Павлов В.П., Демченко М.В., Васильева О.Н., Карпухин Д.В., Григорович Е.В., Дахненко С.С., Кирилин А.В., Ключникова Я.А., Венгеровский Е.Л., Ефимова Н.А. Государственное регулирование предпринимательской деятельности. Монография / Финансовый университет при Правительстве РФ. Москва, 2015. 280 с.
