Основные инструменты управления операционным риском Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

МЕЖДУНАРОДНЫЙ НАУЧНЫЙ ЖУРНАЛ «СИМВОЛ НАУКИ» № 05/2017 ISSN 2410-700Х

Условно все существующие механизмы государственной поддержки малого бизнеса можно разделить на группы:

• механизмы нормативно-правового регулирования;

• механизмы финансовой поддержки (в виде субвенций и субсидий, бюджетных кредитов, ссуд, займов; государственных и муниципальных гарантий; особого режима налогообложения);

• механизмы имущественной поддержки (оказывается органами государственной власти и органами местного самоуправления, малому бизнесу передаётся в пользование или владение государственное или муниципальное имущество на возмездной и безвозмездной основе, и на льготных условиях);

• механизмы предоставления инфраструктурных услуг (создание инфраструктуры поддержки малого бизнеса стимулирует стабильное развитие субъектов малого предпринимательства, рост их вклада в решение различных социально-экономических задач).

Помощь от государства распределяется по двум каналам. Одному из них, а именно местным властям, достаётся более половины средств, и они в свою очередь самостоятельно принимают решение, как именно помочь своим предпринимателям. На данном направлении успех зависит от того, насколько разумно и грамотно местные власти распределят вверенные им средства. Но помимо этого существует и второй канал. Это государственные гарантии по льготным кредитам для малого бизнеса. Данная система работает так: деньги идут Российскому банку развития, а он в свою очередь выбирает региональные банки, которые после этого кредитуют малые предприятия.

В заключении данной статьи необходимо подчеркнуть, что конкретный выбор механизмов государственной поддержки малого бизнеса в различных случаях зависит от структуры и состояния производства, наличия ресурсов в распоряжении госорганов и органов местного самоуправления.

Список использованной литературы:

1.Гурдин К.А. Большие проблемы малого бизнеса // Аргументы недели.2010. №10. С.23

2.Бухарова О.В. От малого не жди большого // Российская газета. 2009. Спецвып. 4858. С. 3-5

© Железовская О.С., А.В. Полякова, 2017

УДК 336.7

А.С. Забара,

магистрант ЮЗГУ г. Курск, Россия Т.А. Световцева к.э.н., профессор ЮЗГУ г. Курск, Россия

ОСНОВНЫЕ ИНСТРУМЕНТЫ УПРАВЛЕНИЯ ОПЕРАЦИОННЫМ РИСКОМ

Аннотация

В статье описаны основные инструменты управления операционным риском, уели и задачи управления операционным риском, основной подход к оценке операционных рисков - их качественная оценка

Ключевые слова

Операционный риск, база данных, качественная оценка, сценарный анализ, анализ чувствительности.

Операционный риск - риск возникновения убытков в результате ненадежности внутренних процедур управления кредитной организации, недобросовестности сотрудников, отказа информационных систем либо вследствие влияния на деятельность кредитной организации внешних событий.

_МЕЖДУНАРОДНЫЙ НАУЧНЫЙ ЖУРНАЛ «СИМВОЛ НАУКИ» № 05/2017 ISSN 2410-700Х_

Система управления операционными рисками в коммерческом банке должна строиться на основании требований регуляторов и акционеров с учетом потребностей и масштабов бизнеса банка и приоритетных процессов.

Цель управления операционным риском достигается на основе системного, комплексного подхода, который подразумевает решение следующих задач:

- формирование сильной культуры операционного риск-менеджмента;

- получение оперативных и объективных сведений о состоянии и размере операционного риска;

- качественная и количественная оценка (измерение) операционного риска;

- создание системы управления операционным риском на стадии возникновения негативной тенденции, а также системы раннего предупреждения, направленной на предотвращение достижения операционным риском критически значительных для Банка размеров (минимизация риска);

- регулярный контроль профиля операционного риска и активов, подверженных действию операционного риска на основании существующей системы отчетности на всех уровнях, которые поддерживают проактивное управление операционными рисками.

Основной задачей в ходе идентификации и оценки рисков является выделение существенных операционных рисков, т.е. рисков, возможное негативное влияние которых на банк является значимым.

Основным подходом к оценке операционных рисков является их качественная оценка. Качественная оценка включает в себя оценку вероятности реализации риска и тяжести последствий. Итоговый уровень риска при качественной оценке определяется на основании оценок вероятности его реализации и тяжести последствий.

Качественная оценка операционных рисков производится путем присвоения выявленным операционным рискам уровня значимости, тем самым позволяет проводить более глубокий анализ операционного риска бизнес-процессов и операций, в том числе сравнивать различные варианты реализации бизнес-процессов, а также выявлять направления деятельности, наиболее подверженные операционному риску.

Для определения уровня операционного риска операции, бизнес-процесса и бизнес-направления оценивается:

- вероятность понесения кредитной организацией потерь при реализации операционного риска;

- тяжесть последствий от реализации операционного риска операции, бизнес-процесса и бизнес-направления.

Для оценки вероятности реализации риска используются шкала либо с качественными категориями (маловероятно, высоковероятно и т.п.), либо с количественными оценками частоты реализации риска (реализация риска раз в Х лет). Попадание в тот или иной диапазон шкалы также может оцениваться в баллах.

Для оценки тяжести последствий реализации риска используются шкала либо с качественными категориями (высокая тяжесть, низкая тяжесть, средняя тяжесть), либо с количественными оценками потерь в денежных единицах (диапазоны данной шкалы зависят как от размера кредитной организации, так и от ее аппетита к риску). Попадание в тот или иной диапазон шкалы также может оцениваться в баллах. По отдельной методике могут оцениваться последствия, влияющие на имидж банка, а также комплаенс-последствия в виде санкций регулятора.

Итоговый уровень операционного риска определяется путем интеграции оценок вероятности понесения банком потерь и тяжести последствий от реализации операционного риска.

Результаты качественной оценки операционных рисков подлежат пересмотру по факту изменения бизнес-процессов и операций, в том числе реализации мероприятий по минимизации операционного риска, и включаются в состав описания рисков в реестре рисков, а также в состав отчетности об уровне операционного риска банка.

Для этого в кредитной организации должны быть:

- реализованы механизмы сбора исторических данных о внутренних потерях в результате действия операционного риска.

_МЕЖДУНАРОДНЫЙ НАУЧНЫЙ ЖУРНАЛ «СИМВОЛ НАУКИ» № 05/2017 ISSN 2410-700Х_

- сформирована база данных, позволяющая вести учёт рисковых событий.

- разработаны документы (или определены подходы) по следующим направлениям:

• регламенты взаимодействия подразделений в процессе ведения базы данных по учёту рисковых событий, включая критерии и требования при реализации которых рисковое событие (инцидент) регистрируется в базе данных;

• правила классификации и учета рисковых событий, в т.ч. правила и подходы (классификации по типу потерь, по направлению деятельности, правила оценки понесенных потерь);

• процедуры, обеспечивающие анализ факторов, приведших к реализации рискового события и принятие решений по дальнейшему управлению соответствующим операционным риском для минимизации его негативного воздействия на кредитную организацию в дальнейшем;

• процедуры, обеспечивающие полноту и актуальность информации о рисковых событиях в Базе данных.

- установлены критерии существенности - количественные и качественные показатели, при достижении которых возникает требование на внесение данных о реализовавшемся операционном риске в единую базу данных.

Также в банке должно проводиться стресс-тестирование операционного риска для достижения следующих целей:

- оценка потерь, связанных с реализацией исключительных, но вероятных событий, обусловленных влиянием факторов операционного риска;

- разработка предложений по комплексу мероприятий по управлению операционными рисками по результатам оценки потерь;

- учет потерь, связанных с реализацией исключительных, но вероятных событий, обусловленных влиянием факторов операционного риска при определении величины капитала Банка, резервируемого на покрытие операционного риска.

Стресс-тестирование операционных рисков включает в себя следующие методы:

- сценарный анализ;

- анализ чувствительности.

Сценарный анализ представляет собой метод стресс-тестирования операционных рисков, заключающийся в выборе маловероятных событий операционного риска с высокой тяжестью потерь, которые могут реализоваться в будущем и дальнейшей оценке возможных негативных последствий их реализации для Банка.

Задачей сценарного анализа является определение и выявление воздействия сценария на бизнес-процессы, контрольные процедуры и процедуры отчетности. Примерами сценариев могут выступать такие события как долговременный простой в работе ввиду отключения электричества в здании, компьютерный вирус в сети банка, потери из-за мошеннических действий сотрудников банка или его контрагентов и др.

Анализ сценариев оценивает влияние соответствующих операционных событий. Подразделение ответственное за управлением операционным риском может определять соответствующие сценарии среди исторических событий или может устанавливать новые сценарии, определенные экспертами бизнес процесса. Анализ сценариев - это ключевой элемент процесса управления рисками: он предназначен для оценки подверженности Банка рискам. Это также диагностический инструмент для улучшения понимания профиля (уровня) риска банка. Данный инструмент оценивает риски, которые могут возникнуть в будущем.

При разработке сценариев могут использоваться любые внешние и внутренние источники данных, в том числе следующие:

- внутренние и внешние данные о существенных операционных потерях;

- внутренние и внешние данные о событиях операционного риска;

- информация об эффективности контрольных процедур и бизнес-процессов в целом (в том числе информация, полученная по результатам риск-аудитов или самостоятельной оценки операционных рисков);

- информация о мерах по обеспечению непрерывности деятельности банка.

_МЕЖДУНАРОДНЫЙ НАУЧНЫЙ ЖУРНАЛ «СИМВОЛ НАУКИ» № 05/2017 ISSN 2410-700Х_

Оценка сценариев может осуществляться на основе мотивированных суждений и экспертных оценок подразделений кредитной организации, деятельность которых в той или иной степени затронута сценарием. Количественная оценка влияния сценария, полученная с помощью сценарного анализа, используется при проведении количественной оценки операционного риска.

Анализ чувствительности оценивает непосредственное воздействие на величину капитала банка, резервируемого на покрытие операционного риска, изменений одного или нескольких факторов операционного риска или параметров функций плотности распределения.

В настоящее время банковское сообщество стало уделять особое внимание построению эффективной системы управления операционным риском. Этому способствуют существенные потери ведущих финансовых институтов при реализации событий операционного риска, расширение операций банков и предоставляемых услуг как в географическом диапазоне, так и продуктовом, а также политика регулятора в этой области.

Возросший интерес к управлению операционными рисками привел к увеличению бюджетов, выделяемых в кредитных организациях на внедрение новых технологий его оценки и контроля. Формализация подходов к управлению операционным риском привела к более широкому их применению и тем самым положила начало построению культуры операционного контроля в банках. Это является дополнительным толчком к внедрению эффективных механизмов управления рисками.

Наделение высших органов управления банка полномочиями и, что важнее, - ответственностью за организацию этих систем стимулирует их развитие и не позволяет менеджерам смотреть на подобные проблемы как на второстепенные.

Список использованной литературы:

1. Дудкина, Е. В. Операционный риск-менеджмент в банковском секторе России: глобальные реформы на пути преодоления структурного кризиса [Текст] / Е. В. Дудкина. - (Практика) (Банковские риски) // Банковское дело. - 2016. - № 6. - С. 73-76

2. Никитина, А. Л. Оценка и управление банковскими операционными рисками в условиях интеграции стандартов капитала [Текст] / Никитина А. Л., Казакова Н. А. - (Управление финансами банков и страховых организаций) // Финансовый менеджмент. - 2016. - № 1. - С. 115-123.

3. Янкина, И. А. Анализ подверженности операционному риску коммерческих банков в России [Текст] / И. А. Янкина, Е. Е. Долгова. - (Банковская деятельность) // Финансы и кредит. - 2016. - № 3. - С. 17-28

© Забара А.С., Световцева Т.А., 2017

УДК 33

Змановская Екатерина Алексеевна

Студентка Западного филиала РАНХиГС, г. Калининград, РФ

E-mail: [email protected] Мынбаева Карина Канатовна Студентка Западного филиала РАНХиГС, г. Калининград, РФ

E-mail: [email protected] Клочихина Дарья Олеговна Студентка Западного филиала РАНХиГС, г. Калининград, РФ

E-mail: [email protected]

ПРОБЛЕМА БЕЗРАБОТИЦЫ И ЕЕ ВЛИЯНИЕ НА ЭКОНОМИКУ РФ

Аннотация

В данной статье рассматривается проблема безработицы в Российской Федерации. Выделяются