CC BY
81
ОПРЕДЕЛЕНИЕ ОБЪЕМОВ НЕВОСТРЕБОВАННЫХ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ
М.Г. Макаров,
соискатель Белорусского государственного университета (г. Минск) [email protected], [email protected]
В статье рассматриваются вопросы, связанные с невостребованными банковскими счетами физических лиц. Приводится определение и оригинальная классификация типов подобных счетов с разделением на две группы: «незначительные» и «форс-мажорные». Рассматриваются подходы к определению возможного объема невостребованных счетов в банковских системах России и Республике Беларусь.
Ключевые слова: банковские вклады, невостребованные
УДК 336.7; ББК 65.2
Миллионы невостребованных банковских счетов (вкладов) физических лиц постоянно возникают по всему миру по различным причинам. Клиенты банков переезжают на новое место жительства, находят новое место работы и забывают о своих счетах, либо пренебрегают ими в силу незначительности остатка. Владельцы многочисленных банковских карт забывают ПИН-код и не посещают в этой связи отделение банка. Бывает так, что на счет с нулевым остатком поступают деньги от бывшего работодателя либо банк начисляет проценты за прошедший период, о чём не знает владелец счёта и поэтому не обращается к нему. Люди умирают, не имея наследников, либо не успев им сообщить
о самом наличии банковского вклада. Подобные невостребованные счета (НС), а также иные невостребованные финансовые активы физических лиц имеют свойство накапливаться, и по информации национальных регуляторов достигают от 200 млн евро в Ирландии [1], до 32 млрд долл. в США [2].
Понятие НС распространяется не только на банковские депозиты и текущие (расчетные) счета частных клиентов. Каждый раз, когда идет разговор о некой сумме финансовых обязательств юридического лица перед клиентом, собственные средства которого депонированы на счетах юридического лица, и связь с ним утеряна в течение определенного периода времени, мы имеем дело с НС. Если говорить о банках, под определение НС могут подпадать также остатки на картсчетах, не предъявленные для погашения сберегательные сертификаты, невостребованное содержимое депозитарных ячеек. В странах Содружества пока не существует ни законодательно оформленного определения НС, ни нормативных актов, регулирующих методы работы с подобными активами физических лиц. С другой стороны, деятельность финансовых институтов и надзорных органов многих развитых стран Запада по работе с НС детально регламентирована. США, Великобритания, Канада, Бельгия, Ирландия имеют специальные законы, определяющие правила и схемы работы с НС частных клиентов, а банки Швейцарии, например, в своей деятельности придерживаются рекомендаций Швейцарской банковской ассоциации[3]. Определение НС отличается в разных странах (виды счетов, сроки невостребованности и т.д.). В русле данного исследования обозначим наиболее общее.
НС — это банковский счет, который отвечает следующим условиям:
1) В течение определенного периода по счету не проходит активных трансакций, связанных с распоряжениями клиента, причем длительность периода времени для данного вида счета соответствует принятому законодательно;
2) Банк предпринимает попытки найти владельца счета, наладить с ним обратную связь. Если банку не удается установить связь с клиентом, счет получает статус невостребованного, со всеми вытекающими из местного законодательства и политики банка последствиями.
НС делятся на две большие группы. Критерий деления — отношение владельца к своему счету. Счет становится НС либо в силу незначительности, либо когда факт возникновения такого счета не зависит от его воли и желания.
счета, депозиты физических лиц.
1-ый тип («незначительные») — НС, возникшие вследствие их неважности для владельца. Они возникают, когда владелец перестает пользоваться текущим, карточным или зарплатным счетом по причине переезда, новой работы, открытия счета в новом банке и т.п. и остаток на счете настолько мал, что пользователь не считает нужным его закрывать. Пример счетов 1-го типа — миллионы незначительных счетов находящиеся на обслуживании в системообразующих банках СНГ, таких как Сбербанк России ОАО и ОАО «АСБ Беларусбанк». Большое количество таких НС появилось еще во времена Советского Союза, когда с конца 80-х по начало 90-х прошлого века охват трудоспособного населения банковскими счетами стал повсеместным, а последующая гиперинфляция привела к ситуации образования большого количества брошенных счетов с мизерными остатками. В дальнейшем, эти счета перешли по наследству банкам — правопреемникам Сбербанка СССР. Ввиду высоких затрат на содержание подобных малодоходных счетов и отсутствия законодательной возможности для их закрытия, проблема «незначительных» НС является довольно актуальной.
2-ой тип («форс-мажорные»). Причина возникновения таких счетов не зависит от желания владельца. В первую очередь это смерть клиента, зачастую внезапная, связанная с тяжелым заболеванием либо несчастным случаем. Счет становится НС, когда нет наследников, либо нет завещания, либо в нем не указаны реквизиты счетов. В Евросоюзе ежегодно умирает почти 5 млн человек [4], в странах СНГ более 3,2 млн. Согласно информации национальных статистических органов в Российской Федерации ежегодно умирает более 2 млн человек, на Украине 750 тыс., в Беларуси — 140 тыс. человек. Например, в Российской Федерации, учитывая среднестатистический размер депозита физического лица трудоспособного возраста, и показатель смертности более 2 млн чел. [5], предположительно только в 2008 г. образовалось 90 млрд руб. на счетах, подлежащих наследованию. В настоящее время на территории России, Беларуси и Украины сложилась непростая демографическая ситуация, вследствие которой смерть вкладчика является важным фактором возникновения НС. Демографические факторы вызывают образование НС не только «форс-мажорного» типа, но и «незначительных» счетов. Если остаток средств на банковском счету умершего меньше порогового «психологического» значения, наследники не будут предпринимать действий по его закрытию. Значительная часть смертей происходит внезапно либо скоротечно. По информации Минздрава Республики Беларусь несчастные случаи и болезни системы кровообращения (инфаркты, инсульты и т.п.) занимают 70% в структуре причин смертности [6]. Учитывая, что на европейской территории СНГ смертность населения в возрасте до 18 лет незначительна, умершие граждане в основной своей массе являются вкладчиками банков и имеют банковские депозитные, текущие и карточные счета. Причиной появления «форс-мажорного» счета также могут стать потеря памяти, срочная иммиграция, лишение свободы. Рассмотрим возможные подходы к определению объемов НС физических лиц в банковских системах России и Беларуси.
«Доля «спящих» вкладов в Сбербанке России составляет 6-7% от общего объема вкладов», — сообщил заместитель председателя правления Сбербанка России Дмитрий Давыдов журналистам в интервью от 14.12.2009 г. Он пояснил, что: «спящие» — это вклады, по которым не совершались операции в течение
3-5 лет. У Сбербанка на 01.11.2009 г. находилось более 230 млн счетов и, учитывая, что объем вкладов физических лиц составил 3,4 трлн руб., на «спящих» вкладах — НС находится почти 207240 млрд руб. (до 8 млрд долл. США). Российской банковской системе не так много лет, поэтому предположительно большинство НС находятся все же в бывших главных банках СССР Сбербанк России и ВТБ-24 по наследству получили большую часть счетов населения. Кроме того, в Сбербанке России находятся наиболее НС, образующие пенсионные счета физических лиц. Доля главного банка России на рынке частных вкладов составляла на начало 2009 г. более 50,5%, совокупная доля Сбербанка и ВТБ-24 — почти 56%.
У других российских банков доля «спящих» вкладов варьируется от 0,5 до 1%. Некоторые банкиры считают, что доля в 6%
для «спящих» вкладов в Сбербанке России явно завышена. По их мнению, забытые депозиты, скорее всего, очень мелкие, на сумму менее 1000 руб. [7]. Некоторые банки вообще отказываются подтвердить наличие в них НС физических лиц.
Генеральный директор государственного Агентства Страхования Вкладов Александр Турбанов в сентябре 2009 г. сообщил: «АСВ оценивает долю «спящих» вкладов в российских банках (без учета доли Сбербанка России) в 12-15% от общего их объема» [8]. Глава АСВ пояснил, что эта оценка агентства была сделана на основании проверок, проведенных примерно в 400 банках в период с 2004 по 2009 гг. Учитывая такой высокий объем НС, возможно речь идет о вкладах, невостребованных более
1 года. Как видим, оценка банковскими экспертами объема НС со сроком невостребованности более 3 лет в России колеблется в пределах 0,5-6%. Таким образом, зная суммарный объем привлеченных банками средств физических лиц (5,96 трлн руб. по данным ЦБ РФ), оценим объем НС на начало 2009 г. в банковской системе России, который, как показано в табл.1, составил 3,6-4,4% всех депозитов населения.
Расчет объема НС в банках России (данные на 01.01.2009 г.)
Таблица 1
Доля банков на рынке всех депозитов, населения Оценочно, доля НС к депозитам населения Объем НС, млрд рос. руб.
Сбербанк России и ВТБ-24 56% 6-7% 200-234
Все остальные банки 44% % 7 ю o' 6 1 со
Всего НС 213-260
Всего НС, % ко всем депозитам населения 3,6-4,4%
Источник: Сбербанк России, ВТБ-24, ЦБ РФ, расчеты автора.
Теперь попытаемся определить объем НС в банковской системе Республики Беларусь, экстраполируя ситуацию с невостребованными вкладами в двух системообразующих банках страны, представленную на рис.1.
Рис. 1. Доли банков Беларуси на рынке вкладов населения в 2010 г., %
Источник: Национальный Банк Республики Беларусь
По данным Национального Банка Республики Беларусь только в главном банке страны ОАО «АСБ Беларусбанк» во второй половине 2008 г. имелось более 10 млн НС физических лиц с остатками менее 10000 бел. руб., движение по которым отсутствует более 5 лет. Средний остаток составлял 138 бел. руб. Эти счета на сумму более 1,4 млрд бел. руб. подпадают под классификацию НС 1-й группы («незначительные»). В конце 2008 г. у ОАО «АСБ Беларусбанк» размер привлеченных средств частных клиентов составлял 59% всех средств населения в 13,3 трлн бел. руб., аккумулированных банковской системой страны [9]. Распространяя ситуацию в ОАО «АСБ Беларусбанк» на всю систему, с некоторой степенью приближения можно сделать вывод о том, что в стране находилось 2,4 млрд бел. руб. в невостребованных более 5 лет вкладах с остатком менее 10000 бел. руб. Следует учесть, что идет речь только о части НС 1-й группы. Сюда не входят счета 1-й и 2-й групп с остатком более 10000 бел. руб.,
вероятно также не учитываются депозиты населения с автоматической пролонгацией договоров.
Согласно банковской статистике по НС таких стран, как Канада и Австралия, доля НС 1-й группы составляет не больше 40% от всех невостребованных активов, причем причины формирования данного соотношения различны. Другими словами в странах, где банковская система имеет длительную историю, счета 2-й группы составляют большую часть банковских НС. Если предположить, что суммарный размер счетов 2-й группы в банковской системе Беларуси не меньше, чем счетов 1-й группы, можно говорить об объеме НС в 0,036% от всех привлеченных средств населения (это более 4,8 млрд бел. руб. на 01.01.2009 г.)
В конце 2009 г. в банке ОАО «БПС-банк» находилось более 500 тыс. НС, образовавшихся в период активной работы по привлечению депозитов населения в период 2003-2008 гг. Общая сумма этих счетов составляет более 2,2 млрд бел. руб., причем среди них находится 2000 НС с остатками более 100000 бел. руб. То есть среди НС присутствуют счета как 1-й, так и 2-ой группы («форс-мажорные»). Учитывая, что в 2009 г. доля ОАО «БПС-банк» на рынке вкладов населения составила 8,1%, получим приблизительную сумму всех НС в банковской системе — 27,1 млрд бел. руб., что составляет, в свою очередь, 0,149 % от 18,16 трлн бел. руб. (размер средств физических лиц на 01.01.2010 г.)
Итак, с помощью метода экстраполяции получен возможный относительный объем НС во всех депозитах физических лиц банковской системы Республики Беларусь: 0,036-0,149 %
Рассмотренные выше подходы к оценке НС в банковских системах России и Беларуси демонстрируют некоторый разброс показателей относительного объема НС во всех депозитах населения. С другой стороны, в странах запада, законодательство которых предусматривает централизованное использование НС, существует отчетность по движению средств Фондов НС. На основании отчетности подобного Фонда невостребованных вкладов Ирландии (The Dormant Accounts Fund of Ireland)[10] и данных по динамике депозитов в её банковской системе, вычислим объем известных НС относительно всех депозитов резидентов страны, представленный в табл.2. Из полученных данных следует, что к моменту запуска национальной программы Ирландии по невостребованным активам в 2003 г., НС во всех кредитных финансовых институтах страны (банки, строительные общества, сберегательные почтовые счета) составляли около 0,41 % по отношению ко всем депозитам частных лиц. В Ирландии счета становятся НС, в случае неактивности в течение 15 лет.
20 1
Начиная с 2004 г., ежегодно признается невостребованными от
0,03 до 0,1% всех депозитов населения. Для стран Содружества представляется более актуальным срок невостребованности 5-7 лет, соответственно процент ежегодного образования НС может быть больше. Как видим, реальные данные по НС в Ирландии вполне сравнимы с расчетами по России и Беларуси.
Таблица 2
Объем НС во всех депозитах частных резидентов Ирландии,%
Год Депозиты частных вкладчиков во всех кредитных институтах Ирландии, млрд евро Поступления НС банковского сектора в Обществен-н ы и Фонд, млрд евро Объем вкладов признанных НС, % ко всем депозитам
2003 47,865 0,196 0,409
2004 53,688 0,033 0,061
2005 63,393 0,0329 0,052
2006 73,848 0,073 0,099
2007 79,252 0,0551 0,07
2008 79,252 0,0258 0,03
Источник: The Dormant Accounts Board of Ireland, Central Bank and Financial Services Authority of Ireland, расчеты автора.
Независимо от того, сколько НС находится в странах СНГ в настоящий момент, их количество будет неизбежно накапливаться в национальных банковских системах. Главные факторы возникновения НС — это количественный и качественный рост банковского сектора, а также смертность населения. Если влияние первого фактора можно исследовать лишь эмпирическим путем, образование НС 2-й группы («форс-мажорных») коррелирует с показателями смертности, возрастной структуры населения и суммарным объемом привлеченных средств населения. Ежегодно образуется среднестатистический объем банковских
вкладов, часть которых в случае отсутствия обращения наследников превращается в НС 2-ой группы. Трудно сказать, какая именно часть банковских счетов умерших клиентов переходит в НС, но, например, в Беларуси за последние 4 года количество одиноких и одиноко проживающих граждан пожилого возраста выросло на 12% и составило 584 тыс. человек, или 23% всех пенсионеров. Практически, все умершие граждане являлись клиентами банка и имели различные банковские счета. Из этого следует, что существует корреляционная зависимость между статистикой смертности, объемом всех депозитов населения и объемом ежегодного образования НС физических лиц. Для получения статистических коэффициентов, характеризующих отношение объема возникающих НС к объему всех счетов населения, подлежащих наследованию, необходимы специальные исследования структуры депозитов в коммерческих банках.
Мы рассмотрели лишь некоторые аспекты явления невостребованных банковских вкладов физических лиц. Непрерывное увеличение количества НС в странах СНГ неизбежно приведет к возникновению проблем экономического, юридического, бухгалтерского и имущественного характера. Эти проблемы рано или поздно придется решать, причем решать с учётом всех заинтересованных сторон: вкладчиков, банков, государства. Вкладчикам (наследникам) нужна защита их имущественных и неимущественных прав. Банки хотят и дальше пользоваться выгодными финансовыми ресурсами, а также сохранить клиентскую базу и снизить свои расходы на содержание мелких счетов. Для государства как гаранта прав и регулятора отношений важна экономическая стабильность в обществе. Совместно банки и государственные органы должны прилагать усилия для воссоединения владельцев с их активами, пропавших хозяев денег нужно искать, другое дело — каким образом. В странах СНГ не существует механизма поиска НС и передачи их государству, в то время как в большинстве развитых стран уже существует законодательные схемы передачи «забытых» средств государству либо общественному институту по использованию НС в общественно-полезных целях, в своем роде это вид социального договора.
Литература
1. The Irish Banking Federation (IBF) — Dublin., 2009. — URL: http://www.ibf.ie/consumersset3.html
2. National Association of Unclaimed Property Administrators (NAUPA) — NY., 2009. — URL: http://www.unclaimed.org
3. The Swiss Bankers Association — Basel., 2009. — URL: http://www.swissbanking.org
4. Statistics / European Commission Eurostat — Brussel., 2009. — URL: http://epp.eurostat.ec.europa.eu/portal/page/portal/statistics/ themes
5. Федеральная служба государственной статистики РФ. — М., 2010. — URL: http://www.gks.ru
6. Статистика Министерства здравоохранения РБ — 2009. — URL: http://stat.med.by/
7. Старостина, H., Оставили 200 миллиардов («Спящие» вкладчики для «подушки» Сбербанка / РБК-daily / Ежедневная деловая газета / 15.12.2009 — М., 2009. URL: http://www.rbcdaily.ru/2009/12/15/finance/447960
8. Официальный сайт Агентства по страхованию вкладов Российской Федерации. — 2009. URL: http://www.asv.org.ru/agency
9. Банковский сектор Республики Беларусь. Краткая характеристика устойчивости функционирования» 01 октября 2009 / Национальный Банк Республики Беларусь / — Минск, 2009. — URL: http://www.nbrb.by/system/banksector
10. The Website of the Dormant Accounts Board of Ireland/ the National Treasury Management Agency (NTMA) — Dublin., 2009. — URL: http://www.dormantaccounts.ie/en
