CC BY
118
2. Bulgakova S.O., Baranovs'ky'j O.I., Kucher G.V. Byudzhetna sy'stema Ukrayiny' ta Yevrosoyuzu [Budget system of Ukraine and the European Union] : monografiya ; M-vo osvity' i nauky' Ukrayiny' ; za zag. red. A.A. Mazaraki. - K. : Ky'yiv. nacz. torg.-ekon. un-t, 2009. - 409 c. - Bibliogr.: s. 404-409.
3. Bjudzhetnyj kodeks Ukrai'ny [Budget Code of Ukraine] (2010). Vidomosti Verhovnoi' Rady Ukrai'ny (VVR), 50-51. : http://zakon5. rada.gov.ua/laws/show/2456-17. (last access: 01.02.2017).
4. Zapatrina I.V., Lebeda T.B. Byudzhetna polity'ka sty'mulyuvannya ekonomichnogo zrostannya ta mexanizmy' yiyi realizaciyi [Budget policy to stimulate economic growth and mechanisms for its implementation] // Finansy' Ukrayiny'. - 2006. - No 4. - S. 38-45. - Bibliogr.: 7 nazv.
5. Koncepciya zastosuvannya programno-cil'ovogo metodu v byudzhetnomu procesi [The concept of application of the program-target method in the budget process], sxvalena rozporyadzhennyam Kabinetu Ministriv Ukrayiny' vid 14 veres. 2002 r. No 538-r. : http://www.nau.kiev.ua. (data zvernennya: 02.10.2017).
6. Ly'syak L.V. Vprovadzhennya programno-cil'ovogo metodu planuvannya vy'datkiv miscevy'x byudzhetiv v Ukrayini [Implementation of the program-target method of planning of expenditures of local budgets in Ukraine] // Formuvannya ry'nkovoyi ekonomiky' v Ukrayini. - 2013. - Vy'p. 29. - Ch.2. - S. 3-9. - Bibliogr.: 14 nazv.
7. Myarkovs'ky'j A.I., Chugunov I.Ya. Byudzhetna polity'ka yak skladova social'no-ekonomichnogo rozvy'tku krayiny' [Budget policy as a component of socio-economic development of the country] // Visn. Ky'yiv. nacz. torg.-ekon un-tu. - 2010. - No 5. - S. 5-15. : http://nbuv.gov.ua/UJRN/Vknteu_2010_5_2. - Data zvernennya: 01.10.2017.
8. Ogon' Cz. G. Programno-cil'ovy'j metod ta efekty'vnist' byudzhetny'x program [The program-target method and efficiency of budget programs] // Finansy' Ukrayiny'. - 2009. - No 7. - S. 20-29. : http://nbuv.gov.ua/UJRN/Fu_2009_7_3. - Data zvernennya: 03.10.2017.
9. Osnovni napryamky' byudzhetnoyi polity'ky' na 2018-2020 roky' [The main directions of budget policy for 2018-2020 years]. : https://www.minfin.gov.ua/uploads/redactor/files. (data zvernennya 03.10.2017).
10.Fedosov V.M. Byudzhetny'j menedzhment [Budget Management] : pidruch. / Min-vo osvity' i nauky' Ukrayiny', KNEU ; red. V.M. Fedosov. - K. : KNEU, 2004. - 864 s. - Bibliogr.: s. 855-863.
11.Xven' A.Yu. Vy'kory'stannya dosvidu byudzhetnogo menedzhmentu Yevropejs'kogo Soyuzu dlya Ukrayiny' [Using the experience of European Union budget management for Ukraine]. : http:// libfor.com/index.php?newsid=1859. - Data zvernennya: 03.10.2017.
12.Chugunov I.Ya., Bry'zhan K.V. Byudzhetna polity'ka v umovax transformaciyi ekonomiky' [Budget policy in the context of transforming the economy] // Ekonomichny'j visny'k universy'tetu. - 2017. - Vy'pusk 32/1. - S. 241-251. Bibliogr.: 10 nazv.
ДАНI ПРО АВТОРА
Перчук Оксана Володимирiвна, старший викладач кафедри облку i оподаткування ДВНЗ «Переяслав-Хмельницький ДПУ iMeHi Григорiя Сковороди» вул. Сухомлинського, 30, м. Переяслав-Хмельницький, Кивська обл., Украша, 08401 e-mail: oksi011279@gmail.com
ДАННЫЕ ОБ АВТОРЕ
Перчук Оксана Владимировна, старший преподаватель кафедры учета и налогообложения ГВУЗ «Переяслав-Хмельницкий ГПУ имени Григория Сковороды» ул. Сухомлинского, 30, г. Переяслав-Хмельницкий, Киевская обл., Украина, 08401 e-mail: oksi011279@gmail.com
DATA ABOUT THE AUTHOR
Perchuk Oksana Vladimirovna, senior lecturer of the Department of Accounting and Taxation Pereiaslav-Khmelnytskyi Hryhorii Skovoroda State Pedagogical University Sukhomlynsky Str., 30, Pereyaslav-Khmelnytsky, Kyiv region, 08401, Ukraine e-mail: oksi011279@gmail.com
УДК 346.9
ОБ1ЗНАН1СТЬ НАСЕЛЕННЯ У СФЕР1 Ф1НАНСОВОГО ПРАВА
Почтарьов С.О.
Предмет досл'дження - фнансова об'знансть населення Украни.
Метою дано)' роботи е видлення основних причин низького р'вня фнансово!' обiзнаностi серед б'льшост'! населення Укра)ни та розробка стратегчних напрямкв подолання проблеми.
Завдання досл'дження: досл'дити причини низького р'тня фнансово)' обiзнаностi населення Укра)ни; проанал'зувати сучасний стан фнансового законодавства УкраУни; розробити стратег 'мн'1 напрямки подолання низького р'тня фнансовоУ обiзнаностi населення на сучасному етап.
© Почтарьов С.О., 2017
Економiчний вюник ушверситету | Випуск № 35/1
267
Результати роботи. Дана стаття розкривае cymHicmb поняття та значення фiнансовоï о&знаност'!, грамотностi та освченост'! населення в умовах сучасного фнансового законодавства. Також в ходi дослдження було узагальнено результати анал'зу рiвня фнансовоУ обiзнаностi населення та встановлено, що р'тень обiзнаностi населення iз фiнансовим правом, на сьогодн/'шн/'й день, залишае спод'ватися кращого. В ходi роботи окреслено стратег'мн'1 напрями пдвищення рiвня ф'тансовоУ обiзнаностi пересчного громадянина та значення фнансово'У грамотностi населення як для особистого матер'ального благополуччя громадян, так i для держави вцлому.
Ключов'1 слова: фнансова об'знан'ють, фнансова грамотнсть, фнансова осв'нен'ють, фiнансовi послуги, ф/'нансове право, споживач фiнансових послуг.
ОСВЕДОМЛЁННОСТЬ НАСЕЛЕНИЯ В СФЕРЕ ФИНАНСОВОГО ПРАВА
Почтарёв С.А.
Предмет исследования - финансовая осведомленность населения Украины.
Целью данной работы является выделение основных причин низкого уровня финансовой осведомленности среди большинства населения Украины и разработка стратегических направлений преодоления проблемы.
Задачи исследования: исследовать причины низкого уровня финансовой осведомленности населения Украины.
Результаты работы. Данная статья раскрывает сущность понятия и значение финансовой осведомлённости, грамотности и образованности населения в условиях современного финансового законодательства. Также в ходе исследования были обобщены результаты анализа уровня финансовой грамотности населения и установлено, что уровень осведомлённости населения с финансовым правом, на сегодняшний день, оставляет надеяться на лучшее. В ходе работы намечены стратегические направления повышения уровня финансовой осведомлённости обычного гражданина и значение финансовой грамотности населения как для личного материального благополучия граждан, так и для государства в целом.
Ключевые слова: финансовая осведомлённость, финансовая грамотность, финансовая образованность, финансовые услуги, финансовое право, потребитель финансовых услуг.
DIVERSITY OF THE POPULATION IN THE FIELD OF FINANCIAL LAW
Pochtarov S.O.
This article reveals the essence of the concept and meaning of financial awareness, literacy and education in the conditions of modern financial legislation. Also, the study summarized the results of the analysis of the level of financial awareness of the population and found that the level of awareness of the population with financial law, to date, leaves much to be hoped for. In the course of work the strategic directions of raising the level of financial awareness ofordinary citizen and the importance offinancial literacy of the population for both personal and material well-being of citizens and for the state as a whole are outlined.
Key words: financial awareness, financial literacy, financial education, financial services, financial law, consumer of financial services.
Постановка проблеми. На сучасному етат розвитку людського сусптьсва гостро постае проблема пщвищення фшансово' обiзнаностi населення. Вона е нагальною для забезпечення стабтьносл фшансового сектору. Фшансовий аспект присутнш практично у вах сферах життедiяльностi сучасного укра'нського сусптьства. Фшансова обiзнанiсть надае можливють громадянам Укра'ни керувати власним матерiальним благополуччям. Вщсутнють елементарних фшансових знань та навичок обмежуе можливост людей щодо прийняття оптимальних ршень для забезпечення ïx фшансово' стабтьносл [2, с. 19]. Постшний розвиток, розширення спектру товарiв та послуг вимагають вщ споживача регулярного оновлення сво'х знань та навичок, щоб в умовах недосконало' законодавчо' бази захистити сво' права на ринку [3, с. 125].
Актуальшсть дослщжувано''' проблеми очевидна, адже ринок фшансових послуг в УкраМ динамiчно розвиваеться, росте i ктькють споживачiв, фiнансовi послуги i продукти стають бтьш рiзноманiтними i складними, а також поглиблюеться штегра^я в свiтовi ринки. Одночасно бтьшють населення Укра'ши зазвичай не мае достатньо' шформацп та знань i при виборi послуги не завжди рацюнально оцшюе рiвень ризимв i сво''' майбутн фiнансовi зобов'язання та порiвняти умови, що пропонуються рiзними компашями на ринку фшансових послуг.
Питання пщвищення фшансово''' обiзнаностi населення Укра'ши, на жаль, не розкривалося належним чином у працях в^чизняних науков^в. Проте наслщки фшансово''' кризи спричинили пщвищену увагу до цього питання таких вчених, як С. Юрш, Н. Славянська, А. Незнамова, Б. Приходько, I. Сорокша, Д. Радзшевська, В. Коршвська, Л. Зюман, Т. Смовженко та шшк
Рiзноманiтнi аспекти розвитку фшансово' обiзнаностi населення дослщжують таю зарубiжнi вчеш, як К. Кутер, О. М^челл, М. Овчшшков, Л. Стахович, А. Столярова, К. Цвайгерт, Дж. Гольд, Ф. Вуд, Ф. Канн, Г. Берман, Дж. Фридланд, Р. Циммерманн, И. Шихат та шшк Кожен iз науков^в по^зному трактуе поняття фшансово' обiзнаностi, грамотност та освiченостi.
Професор Т. Смовженко стверджуе, що фiнансова 0CBi4eHiaib допомагае 3po3yMÎTM визначальнi фiнансовi поняття та використовувати ïx для прийняття рiшень про доходи, витрати та заощадження, для вибору вщповщних фшансових шструменпв, планування бюджету, нагромадження кош^в на майбyтнi цiлi тощо.
Так, Т. Юзима фiнансовy грамотнiсть трактуе як комплекс свпюглядних позицiй (установок), знань та навичок громадян щодо ефективного управлшня особистими фшансами та зд^нють компетентно застосовувати ïx у процес прийняття фiнансовиx рiшень.
Предмет дослщження - фiнансова обiзнанiсть населення Укра'ши.
Метою дано!' роботи е видтення основних причин низького рiвня фiнансовоï обiзнаностi серед бiльшостi населення Укра'ши та розробка стратепчних напрямш подолання проблеми.
Завдання дослiдження:
- дослщити причини низького рiвня фшансово!' обiзнаностi населення Укра'ши;
- проаналiзyвати сучасний стан фiнансового законодавства Укра'ши;
- розробити стратепчш напрямки подолання низького рiвня фiнансовоï обiзнаностi населення на сучасному еташ.
Результати дослщження. Здшснюючи аналiз реалiï фiнансовоï обiзнаностi населення, необxiдно зазначити, що ступшь поширення фiнансовиx послуг в Укра!'ш залишаеться низьким, особливо порiвняно з европейськими державами. Бтьшють громадян користуються лише базовими фшансовими послугами, серед яких:
- оплата комунальних платежiв через банк (79 %);
- користування банмвським рахунком та пластиковою карткою (82 %);
- проведення платежiв через термiнали платiжниx систем (53 %);
- користуються послугою переказу грошей через банк (92 %);
- обмiн валюти (47 %) тощо.
Однак бiльшiсть населення Укра'ши практично не користуеться так званими швестицшними послугами, зокрема такими фшансовими шструментами, як акци', обл^ацп або iнвестyвання у наддержавнi пенсшш чи iнвестицiйнi фонди. Пересiчний украшець погано обiзнаний у сферi фшанав, майже нiчого не знае про власн права як споживача фшансових послуг, а також не довiряе фшансовим установам. Рiвень довiри до фшансового сектору Укра'ши е досить низьким. Приблизно 11 % респондент роблять заощадження. Кожен третш споживач мав негативний досвщ користування фшансовими послугами, а за рiвнем проблемност до тршки лiдерiв yвiйшли споживчий кредит, банмвська кредитна картка та баншський депозит. I незначний вщсоток респондентiв вважае, що у разi виникнення непорозyмiння мiж споживачем та фшансовою установою, конфлiктна ситyацiя буде виршена на користь першого [2, с. 19-20]. Практика прийняття судових ршень у сферi надання фшансових послуг е непослщовною, оскiльки юнують факти винесення судами дiаметрально протилежних ршень за аналогiчними позовами [8, с. 59].
^м того, варто зазначити, що 39% населення Укра'ши не мають банмвських раxyнкiв, через що не можуть скористатися нав^ь базовими фiнансовими послугами [6, с. 113].
Конститу^я Укра'ши передбачае належну реалiзацiю фyнкцiй держави i оргашв мiсцевого самоврядування та фiнансове забезпечення со^альних стандартiв життя населення Укра'ши, закртлених у Конститyцiï Укра'ши та шших нормативно-правових актах. Напрями фшансово!' дiяльностi втiлюються у повсякденнiй дiяльностi державних органiв та органiв мюцевого самоврядування в межах компетенцiï, визначено!' чинним законодавством. Визначальною умовою належного здшснення дiяльностi щодо забезпечення штереав та потреб сyспiльства е ïï матерiальне (фiнансове) забезпечення.
Фiнансове право - сукупнють нормативно-правових актiв, як регулюють вiдносини у сферi моб^зацп (формування, утворення), розподiлy (перерозподiлy), використання i контролю централiзованиx та децентралiзованиx фондiв коштiв.
Джерелами фiнансового права е законодавство, фiнансовi програми i плани дiяльностi законодавчо!' та виконавчо!' влади, данi економiчноï науки та шших правових наук, матерiали статистичних дослщжень у галyзi бюджетно!', податковоТ та iншоï фiнансовоï злочинностi, наслщки конкретних соцюлопчних дослiджень [7, с. 42-46].
Фшансове право е регулятором сусптьних (економiчниx) вiдносин i одним з факторiв yправлiння i забезпечення розвитку економки, тому правовi засоби, за допомогою яких вир^уються економiчнi завдання, мають важливе значення.
Фшансове право, як шяка iнша галузь права, мобтьне. За один рк змiнилася i обновилася редакцiя Бюджетного кодексу Укра'ши. Прийнято Податковий кодекс Укра'ши. Пюля ухвалення цих «могутшх» законодавчих актв майже кожного тижня в них вносяться змши i доповнення. Тому проблема джерел фшансового права не вичерпуеться.
Кожний юрист знае, що приписи, вмщеы в Конституци держави, е нормами прямо!' дм, вони i безпосередньо регулюють пyблiчнi фiнансовi вщносини. Наприклад, ст. 67 Конституци' встановлюе обов' язок кожного громадянина сплачувати податки i збори у порядку i розмiраx, установлених законом, тобто ця конституцшна норма, по-перше, приписуе кожному сплачувати податки i збори, по-друге, приписуе щороку подавати декларацп про свм майновий стан i доходи, отримаы за минулий рк у порядку, встановленому законом. А ст. 74 Конституци Укра'ши не допускае виршення на референдyмi питань щодо податш, бюджету та
амнiстiй. Це свщчить про особливу важливiсть фшансових питань для держави. Крiм того, ч. 2 ст. 92 Конституци визначено, що ва види фшансовоГ дiяльностi встановлюються виключно законом [5, с. 306-308].
Як пщтверджують зарубiжнi дослiдження, навiть в економiчно розвинених крашах бiльшiсть населення мае низький рiвень фiнансовоï обiзнаностi та часто завищуе оцiнку власних знань та навичок щодо продук^в/послуг споживчого кредитування. Переважно, споживачi у свiтi недостатньо пщготовлеш для того, щоб керувати власними фшансаи та боргами [2, с. 19]. Хаотичнють споживчоГ поведшки, перш за все, заснована на власнш необiзнаностi, залежностi вiд радянських стереотитв та надлишку неякiсноï рекламно' iнформацiï. З iншого боку, характерними е низька якють фiнансових послуг та продук^в, вiдсутнiсть дiевоï бази захисту споживачiв фiнансових послуг та продук^в, особливо це стосуеться кредитних послуг. Баншська система доволi усшшно користуеться низьким рiвнем обiзнаностi переачного споживача, що дае зелене св^ло на встановлення необгрунтовано високоï вартост кредитних продуктiв [3, с. 125].
Результати проведених в УкраМ соцюлопчних дослiджень свiдчать про низький рiвень фшансовоГ обiзнаностi та грамотностi громадян, ям змушенi самостiйно здобувати знання щодо фшансових установ та послуг, що ними надаються.
На ринках фшансових послуг в УкраМ сопстер^аеться низький рiвень iнформацiйноï прозоростi. Переважна частина населення недостатньою мiрою володiе базовими основами фiнансових знань i загальною iнформацiею про своï права та обов'язки як споживачiв фшансових послуг. Найменш обiзнаними е со^ально незахищенi категорп населення, зокрема пенсюнери.
Населення не мае доступу до шформацшних матерiалiв про фiнансовi послуги, ям мiстять достовiрнi вiдомостi про змют таких послуг, 1х орiентовну вартiсть, пов'язаш з ними ризики та юридичн наслiдки.
На даний час шформа^я щодо фiнансових послуг пропонуеться переважно у виглядi рiзноманiтних рекламних та iнших подiбних продук^в, контроль за об'ективнютю i достовiрнiстю яких недостатнiй, а механiзм спростування наведеноГ в них iнформацiï вщсутнш.
Дiлова практика установ, що надають фiнансовi послуги, не завжди базуеться на високих стандартах надання таких послуг.
В УкраМ недостатньо застосовуюься таю мехашзми регулювання стандартiв надання фшансових послуг, як добровтьш кодекси (кодекси етики), що зумовлюе зниження рiвня довiри до фiнансового сектору.
Допомiжна дiяльнiсть на ринках фшансових послуг, що пов'язана з штересами фiзичних осiб, також потребуе вдосконалення, осктьки на сьогоднi залишаються невиршеними на законодавчому рiвнi питання правового статусу та забезпечення дiяльностi колекторських агентств/установ iз реструктуризацiï боргiв i вщступлення (вiдчуження) банками небанкiвським установам права вимоги за кредитами, наданими фiзичним особам.
Також потребують удосконалення питання дiяльностi фiнансових посередникiв як необхщного елемента iнфраструктури ринкiв фшансових послуг.
В УкраМ зафiксованi факти надання фшансових послуг особами, що не мали на те законних пщстав, при цьому наявний мехашзм виявлення фак^в такоГ дiяльностi та IT припинення е неефективним.
Законодавство про захист персональних даних, яке поширюеться i на сферу надання фшансових послуг, забезпечуе захист персонально! шформаци споживача.
Разом з тим неврегульованим е питання щодо передачi персональних даних споживачiв фшансових послуг установам, ям провадять допомiжну дiяльнiсть на ринках фшансових послуг, колекторським компашям, а також дотримання такими компашями вимог щодо таемниц приватного життя. Розв'язання зазначеноГ проблеми можливе в рамках нормативно-правового врегулювання такоï дiяльностi.
Права споживача фiнансових послуг у частит вщмови вiд подальшого отримання послуги не е аналопчним правам споживача iнших послуг. Так, для споживачiв фiнансових послуг, крiм послуги кредитування, такого права не передбачено, а щодо зазначеноГ послуги його реалiзацiя забезпечуеться неефективно.
единою можливютю вiдмовитися вiд подальшого отримання фшансовоГ послуги е дострокове припинення договору про надання такоï послуги. При цьому споживач несе втрати, осктьки в разi вщмови вщ послуги, надання яко1 передбачаеться протягом певного перюду, вiн, як правило, сплачуе повну вартють такоï послуги на момент вщмови, що фактично е штрафною санщею. ^м того, для фшансових установ усталеною практикою е формулювання правочишв про надання фшансових послуг у споаб, який дае 1м змогу змшювати формат надання послуг без згоди споживача та позбавляе його можливосп достроково вщмовитися вщ такого формату надання послуги без застосування штрафних санкцш.
Конкурен^я на ринках фiнансових послуг е недостатньою внаслщок вiдсутностi гарантування справедливого ставлення до споживача, що призводить до мантулювання на таких ринках [8, с. 59-60]
Яким чином уникнути проблем на фшансовш нивi за допомогою шструмен^в фшансового права? Важливим стратегiчним напрямом забезпечення фiнансовоï грамотностi населення Укра1ни мае бути пщвищення рiвня знань i компетенци в галузi права та пошформованосп про можливi правовi наслщки отримання фiнансових послуг. Нинi доводить констатувати, що саме оцшка правового змюту документiв, зокрема щодо взаемовщносин позичальника та кредитора, часто е предметом вир^ення вiдповiдних суперечок у судк Таким чином, найiстотнiша прогалина в знаннях юнуе саме в питаны обiзнаностi споживачiв фiнансових послуг про правовий змют договорiв кредиту.
У цьому контекст на особливу увагу заслуговують проблеми недостатньо!' обiзнаностi споживачiв фшансових послуг стосовно ефективного та доступного мехашзму врегулювання спорiв мiж ними i фшансовими установами. Зокрема, це стосуеться шституту незалежного (громадського) фшансового омбудсмена, створення якого за шмецькою моделлю (недержавного фшансового омбудсмена) на базi асо^ацш чи об'еднань банмв (досвiд Нiмеччини) е найактyальнiшим для Укра'ши.
У цтому зазначена проблема полягае у вщсутносп в бшьшосп населення правових знань щодо прав, обов'язмв та наслiдкiв отриманнi фшансово!' послуги (споживчого або тотечного кредиту, овердрафту за картковим рахунком тощо). Бтьшють споживачiв фшансових послуг не бажае ретельно вивчати змют договору, сподiваючись, що «!'м пробачать ïx незнання». Приймаючи будь-яке фiнансове ршення, споживач фiнансовиx послуг повинен ч^ко yсвiдомлювати його наслiдки, розраховувати лише на реальн доходи з обов'язковим урахуванням можливостi настання непередбачуваних обставин, за яких вш буде спроможний обслуговувати сво!' зобов'язання перед фшансовими установами [4, с. 14].
Питаннями фшансово!' обiзнаностi, освiченостi та грамотност населення займаються вже не одне десятирiччя. У европейських державах давно функцюнуе цiла система розвитку фшансово!' грамотност населення, дiяльнiсть яко!' заснована на концепцп розвитку та шляxiв ïï реалiзацi!'. За державнi кошти, зокрема нацюнальних банкiв, здiйснюеться фшансування навчання фiнансовiй грамотностi та видання спецiалiзовано!' лiтератyри. Активну участь у навчанн беруть професiйнi дiячi фшансових ринш. Органiзовyються i проводяться осв^ш семiнари, конференций конкурси та навчальн уроки очно та в режимi онлайн, реалiзyеться величезна кiлькiсть осв^шх програм. Основою фiнансово!' грамоти населення стала система управлшня власними коштами та вмшня приймати рацюнальш ршення. У европейських крашах 95% населення виступае швесторами на фiнансовиx ринках, а в Укра!'ш всього до 5% за умов стабтьност економки. Тобто розвиток фiнансовоï грамотностi населення у крашах бвропи стимулюють державы заходи щодо удосконалення фшансово!' освп"и та активiзацi!' системи популяризацп фшансових послуг та продуктв та як саме грамотно ними скористатися в межах фшансового законодавства [3, с. 126].
Звичайно, проблема низько!' обiзнаностi населення у сферi фшансового права не е виключно украшською. За даними соцюлопчних дослщжень, у таких економiчно розвинутих крашах, як США, Великобриташя, Австралiя тощо теж юнують певн проблеми з пiдвищенням рiвня фiнансовоï грамотностi громадян, проте там ц питання вирiшyють на державному рiвнi. Так, у цих краТнах дiють нацiональнi стратеги' та економiчно-правовi програми пiдвищення фiнансово!' грамотностi населення, на реалiзацiю яких видiляють значн кошти з державного бюджету. ^м того, до програм фiнансового просв^ництва активно залучають приватнi та громадськ оргашзаци', а питання фiнансово!' обiзнаностi включенi в обов,язковi та факультативы осв^ш програми (табл. 1).
Таблиця 1. Програми фшансового просвггництва в рiзних крашах свiту
Програма Кража OcHOBHi шструменти та заходи
Understanding money (розумшня грошей) Австралiя - серiя ^ор Get Real (16-18 рокiв); - програма розвитку кар'ери
EKOHOMi4Ha та фшансова rpaMOTHicTb Австрiя - екскурая до музею грошей; - рух «евроавтобуса»
Забезпечення майбутнього Голландiя - «пенсiйнi години» для студентiв ВНЗ
My money week Канада - iгровi розвиваючi шоу «Фiнансовий генiй», «1нвестор»
Програма Нацюнального банку Польща - мультимедiйнi презентацi!'; - електронш навчальнi курси; - освiтнiй пакет для вчителiв та батькiв (пщручники, сценар^' знань, CD-R)
Фшанси для BCix Франтя - глосари, вiкторини, кросворди, анаграми; - книжки для д^ей та батькiв; - форум для викладачiв та батьмв
Уроки для життя США - вказiвки для викладачiв з планами занять; - методики для батьмв; - рольовi iгри та кейси для д^ей i дорослих
На даний час iснyе свiтова тенденцiя до посилення вщповщальност за особистi фшанси та прийняття фiнансовиx рiшень споживачами фшансових послуг. Однак у зв'язку з пщвищенням рiвня ризиковостi фшансових операцш споживачами виникае потреба у пщвищення фшансово!' обiзнаностi вiдповiдниx товарiв та послуг, адже свiтова сптьнота yсвiдомлюе значення освiченостi громадян у контексп збереження фiнансово!' стабiльностi кра'ш. Уже понад 100 краТн св^у на державному рiвнi вирiшyють проблеми пщвищення рiвня фiнансовоï грамотностi та фшансово!' осв^и населення завдяки вщповщним програмам та нацiональним стратегiям. Це, зокрема, Австралiя, Австрiя, Бельгiя, Великобриташя, Естошя, Iндонезiя, Iспанiя, 1зра!ль, Iталiя, Казахстан, Канада, Нiмеччина, Нова Зеландiя, ПАР, Польща, Респyблiка Корея, Румушя, Словаччина, США, Чеxiя, Японiя та шшк Крiм того, в США та Великобритани' дiють спецiальнi
закони щодо фiнансово-економiчноï обiзнаностi й освiти населення. При чому у бтьшосп краж вщповщальними за розроблення та реалiзацiю стратегiй щодо фiнансового просвiтництва е державы установи (центральн банки), а програми пщвищення фiнансовоï обiзнаностi реалiзуються за рахунок коштiв держави та державних i громадських оргашзацш, а не приватного сектору [1, с. 22-23].
З метою пщвищення рiвня фiнансовоï грамотносп та обiзнаностi населення, iнформацiйноï прозоростi i виконання вимог щодо розкриття шформацГ| на ринках фшансових послуг необхщно вжити наступних заходiв:
- внесення змiн до ак^в законодавства в частинi встановлення безумовноï вимоги забезпечення дотримання прав споживачiв на повну та достовiрну iнформацiю щодо послуги, ïï повноГ цiни та складових такоï вартосп, пов'язаних з такою послугою ризимв i вiдповiдальностi, а також права споживача вщмовитися вiд подальшого ïï отримання;
- удосконалення механiзму здшснення контролю державними регуляторними органами за рекламою та наданням iншоï публiчноï шформацГ|, що розповсюджуеться фiнансовими установами, з метою недопущення введення в оману споживачiв та нав'язливого пропонування фшансових послуг, а також негайного спростування недостовiрноï шформаци та шформацп, що може завдати шкоди споживачам фшансових послуг;
- вивчення передового свггового досвщу обов'язкового залучення представнимв служб фiнансових уповноважених чи медiаторiв до здiйснення спроб урегулювання конфлк^в, насамперед у випадках, що мають ютотне значення для особи;
- забезпечення пщвищення рiвня фiнансовоï грамотносп вах вiкових груп та со^альних верств населення з урахуванням ly особливостей щодо сприйняття шформацГ| та психологiчноï готовностi до навчання;
- визначення кола оаб за профеаею чи родом занять, якi сприятимуть пiдвищенню рiвня фiнансовоï грамотностi населення, пщготовка та проведення спецiальних просв^ницьких акцiй i програм;
- створення комплексноï системи забезпечення доступу до фшансово1 освiти населення протягом усього життя, що сприятиме формуванню належних навичок фiнансовоï поведшки та забезпечить отримання фшансових послуг на належному рiвнi;
- вивчення передового свтового досвщу щодо механiзмiв забезпечення розроблення, постiйноï актуалiзацiï та поширення шформацшних матерiалiв для фiзичних осiб iз стислим та простим викладенням шформаци про змют фшансових послуг, основы ризики, права та обов'язки споживача, що виникають у результат отримання тако1 послуги, орiентовних/iндикативних цш на них на ринку, перелку фшансових установ, що мають права надавати там послуги;
- швентариза^я наявних навчальних програм на рiвнi початковоï та основно1 школи у частит формування фшансових знань i навичок та приведення 1х у вщповщнють з единим стандартом осв^и на базi сучасних iнформацiйних технологiй i методiв освiти;
- використання передового св^ового досвiду щодо пiдготовки та виконання нацюнально1 програми освiти споживачiв фiнансових послуг;
- запровадження до iнварiантноï частини програм основноï та старшо1 школи навчального предмета «Фшансова грамотнють», вивчення якого забезпечить ознайомлення школярiв iз сучасними фiнансовими послугами та сприятиме формуванню в них належних практичних навичок отримання таких послуг для пщвищення власного фшансового добробуту;
- запровадження добровтьних осв^шх програм для дорослого населення на базi наявних навчальних закладiв переважно економiчного профiлю, на робочих мюцях, а також у професiйних та шших об'еднаннях, громадських органiзацiях з метою надання заштересованим особам доступно1 та неупередженоï iнформацiï, що сприятиме прийняттю свщомих, економiчно та фшансово об^рунтованих рiшень;
- створення спе^альних електронних ресурсiв та бiблiотек з метою забезпечення доступу населення до необхщно1 шформаци щодо фшансових установ та послуг;
- залучення теле- i радюкомпанш, операторiв мобтьного зв'язку i забезпечення висв^лення у засобах масовоï iнформацiï програм фiнансовоï просв^и;
- пiдтримання iнiцiатив громадськостi щодо розроблення програм, виконання яких спрямоване на пщвищення рiвня фiнансовоï грамотносп та обiзнаностi споживачiв фiнансових послуг [8, 61-62].
Отже, водночас освiченого та фшансово грамотного споживача набагато складшше примусити до необдуманих дш. При цьому належний захист фшансових прав переачного громадянина повинен сприяти усвщомленню вах умов надання фшансових послуг, ршення про отримання яких вш приймае, а також зниженню ризимв дiяльностi фiнансових установ, поведшка яких на ринку е виваженою та економiчно обгрунтованою. Пiдвищення рiвня фiнансовоï обiзнаностi громадян позитивно вплине на загальну економiчну ситуацiю в нашш державi, яка, в свою чергу, повинна забезпечити посилення норм до розкриття шформацп для фшансових установ, пщвищення рiвня шформацшно1 прозоросл, фшансово1 грамотностi та обiзнаностi споживачiв фiнансових послуг i виконання вимог щодо розкриття шформаци на ринках фшансових послуг, розширення можливостей переачних громадян щодо отримання таких послуг з метою забезпечення можливосп втьного та належного 1х вибору в рамках чинного законодавства.
Список використаних джерел
1. Кзима, Т. Фнансова грамотнсть населення i фнансова поведнка домогосподарств: аспекти взаемовпливу / Тетяна Кзима, Олена Шаманська // Ceim фнансв. - 2014. - Вип. 1. - С. 16-26.
2. Куриш Н., Куриш Д. Формування фiнансовоУ грамотнот учнв - iнвестицiï у майбутне економiки УкраУни / Н. Куриш, Д. Куриш // Педагогiчнi iнноваци: iдеУ, реалУ, перспективи. Зб1рник наукових праць. Випуск 2 (17). Сер'я «Педагогка». - 2016. - С. 19-22.
3. Кучерова Г. Ю. Шляхи розвитку фнансовоУ культури населення / Г. Ю. Кучерова // Всник Схдноевропейського унверситету економки i менедженту. Сер.: Економка i менеджмент. - 2013. - № 2. - С. 125-131.
4. Приходько Б. Стратег'мн'1 напрями пдвищення рiвня фнансовоУ грамотностi населення УкраУни / Б. Приходько // Всник Нац'юнального банку УкраУни. - 2014. - № 2 216). - С. 11-16.
5. Фатхудднова I. В. Конституця УкраУни - одне з основних джерел фнансового права // Фнансове право у XXI сторiччi: здобутки та перспективи. - КиУв, 2011. - Ч. 2. - С. 306-308.
6. Флончук З. В. Проблеми впровадження фнансовоУ грамотностi в сучаснш школi / З. В. Флончук // Таврiйський вюник освти. - 2015. - № 2 (50). - Частина II. - С. 112-117.
7. Фнансове право: пiдручник / за заг. редакцею О. М. Бандурки та О. П. Гетманець; Ю. М. Жорнокуй, О. В. Кашкарьова, Т. В. Колесник та '¡нш'. - Х.: Екограф, 2015 - 500 с.
8. Шевчук О.Р. Ментух Н.Ф. Захист прав споживачв фнансових послуг: досвд УкраУни та Свропейського союзу // Науковий всник Херсонського державного унверситету. Серiя : юридичнi науки. -2016. -Випуск 1. - Том 2. - С.58-62.
References
1. Kizyma, T. Finansova hramotnist naselennia i finansova povedinka domohospodarstv: aspekty vzaiemovplyvu / Tetiana Kizyma, Olena Shamanska // Svit finansiv. - 2014. - Vyp. 1.:16-26.
2. Kurysh N., Kurysh D. Formuvannia finansovoi hramotnosti uchniv - investytsii u maibutnie ekonomiky Ukrainy // Pedahohichni innovatsii: idei, realii, perspektyvy. Zbirnyk naukovykh prats. Vypusk 2 (17). Seriia «Pedahohika». - 2016.:19-22.
3. Kucherova H. Yu. Shliakhy rozvytku finansovoi kultury naselennia // Visnyk Skhidnoievropeiskoho universytetu ekonomiky i menedzhentu. Ser.: Ekonomika i menedzhment. - 2013. - № 2.:125-131.
4. Prykhodko B. Stratehichni napriamy pidvyshchennia rivnia finansovoi hramotnosti naselennia Ukrainy // Visnyk Natsionalnoho banku Ukrainy. - 2014. - № 2 216):11-16.
5. Fatkhuddinova I. V. Konstytutsiia Ukrainy - odne z osnovnykh dzherel finansovoho prava // Finansove pravo u XXI storichchi: zdobutky ta perspektyvy. - Kyiv, 2011. - Ch. 2. : 306-308.
6. Filonchuk Z. V. Problemy vprovadzhennia finansovoi hramotnosti v suchasnii shkoli // Tavriiskyi visnyk osvity. - 2015. - № 2 (50). - Chastyna II.:112-117.
7. Finansove pravo: pidruchnyk /za zah. redaktsiieiu O. M. Bandurky ta O.P. Hetmanets; Yu. M. Zhornokui, O. V. Kashkarova, T. V. Kolesnyk ta inshi. - Kh.: Ekohraf, 2015 - 500 p.
8. Shevchuk O.R. Mentukh N.F. Zakhyst prav spozhyvachiv finansovykh posluh: dosvid Ukrainy ta Yevropeiskoho soiuzu // Naukovyi visnyk Khersonskoho derzhavnoho universytetu. Seriia : yurydychni nauky. -2016. -Vypusk 1. - Tom 2. :58-62.
ДАН! ПРО АВТОРА
Почтарьов Серпй Олександрович, старший викладач
ДВНЗ «Переяслав-Хмельницький державний педагопчний ушверситет iменi Григорiя Сковороди» вул. Сухомлинського, 30, м. Переяслав-Хмельницький, Ки'вська область, 08401, Укра'на e-mail: kvota.kvota@gmail.com
ДАННЫЕ ОБ АВТОРЕ
Почтарёв Сергей Александрович, старший преподаватель
ГВУЗ «Переяслав-Хмельницкий государственный педагогический университет имени Григория Сковороды» ул. Сухомлинского, 30, г. Переяслав-Хмельницкий, Киевская область, 08401, Украина e-mail: kvota.kvota@gmail.com
DATA ABOUT THE AUTHOR
Poshtarov Sergey Alexandrovich, senior teacher of the State Higher Educational Institution «Pereyaslav-Khmelnytsky State Pedagogical University named after Gregory Skovoroda»
street. Sukhomlynsky, 30, Pereyaslav-Khmelnitsky, Kyiv region, 08401, Ukraine е-mail: kvota. kvota@gmail.com
