CC BY
2Образование. Наука. Научные кадры. 2024. № 1. С. 199 — 202. Education. Science. Scientific personnel. 2024;(1):199 — 202.
УГОЛОВНО-ПРАВОВЫЕ НАУКИ
Научная статья УДК 343.3
https://doi.org/10.24412/2073-3305-2024-1-199-202 NIION: 2007-0062-1/24-031
EDN: https://elibrary.ru/KKAFQP MOSURED: 77/27-004-2024-01-231
Незаконное получение кредита или использование его не по назначению как преступление, совершаемое в банковской сфере по уголовному законодательству Азербайджанской Республики
Адил Алхас Гезалов
Владимирский государственный университет
имени А.Г. и Н.Г. Столетовых, Владимир, Россия, adil.gozelov@mail.ru
Аннотация. Статья посвящена изучению преступлений в банковской сфере по уголовному законодательству Азербайджанской Республики.
Ключевые слова: Азербайджанская Республика, Уголовный кодекс Азербайджанской Республики, экономическая деятельность, банки, банковская сфера, кредиты, преступление
Для цитирования: Гезалов А.А. Незаконное получение кредита или использование его не по назначению как преступление, совершаемое в банковской сфере по уголовному законодательству Азербайджанской Республики // Образование. Наука. Научные кадры. 2024. № 1. С. 199-202. https://doi.org/10.24412/2073-3305-2024-1-199-202. EDN: https://elibrary.ru/KKAFQP.
CRIMINAL LEGAL SCIENCES
Original article
Illegal receipt of a loan or its misuse as a crime committed in the banking sector under the criminal legislation of the Republic of Azerbaijan
Аdil A. Gozalov
Vladimir State University named after Alexander and Nikolay Stoletovs, Vladimir, Russia, adil.gozelov@mail.ru
Abstract. The article is devoted to the study of crimes in the banking sector under the criminal legislation of the Republic of Azerbaijan.
Keywords: Republic of Azerbaijan, The Criminal Code of the Republic of Azerbaijan, economic activity, banks, banking, loans, crime
For citation: Gozalov А.A. Illegal receipt of a loan or its misuse as a crime committed in the banking sector under the criminal legislation of the Republic of Azerbaijan // Obrazovaniye. Nauka. Nauchnyye kadry = Education. Science. Scientific personnel. 2024;(1):199-202. (In Russ.). https://doi.org/10.24412/2073-3305-2024-1-199-202. EDN: https:// elibrary.ru/KKAFQP.
Ц
Престуш
"елью любой незаконной экономической деятельности в Азербайджанской Респуб-.лике является незаконное обогащение. ПрестуПления, совершаемые в сфере экономичес-
Гезалов А.А., 2024
кой деятельности, обладают общественной опасностью и происходят в различных областях хозяйственной деятельности. Они предусмотрены уголовным законодательством и причиняют значительный ущерб интересам граждан, организаций, общества и государства. Конкретизируют-
©
ся эти преступления в получении незаконного дохода.
Под преступления в сфере экономической деятельности подпадает группа различных видов преступных деяний, имеющих сходство в особенностях предмета посягательства, в структуре способа и обстановки совершения преступления, в типологических особенностях личности правонарушителей.
Отметим, что наибольшее количество экономических преступлений совершается в банковской сфере. Существующие «лазейки» и слабые места в законодательстве Республики позволяют недобросовестным гражданам использовать их для совершения противоправных деяний, сопряженных с незаконным присвоением и растратой денежных средств. Развитие информационных и цифровых технологий дают возможность уполномоченным государственным органам ужесточить и улучшить контроль за банковской сферой и максимизировать прозрачность данной сферы. Тем не менее, развиваются и совершенствуются способы совершения преступлений в банковской сфере. Появляются новые методы и формы их реализации, что затрудняет правоохранительным органам своевременно раскрывать преступления и передавать дела в судебную инстанцию.
Банковская сфера стала привлекательным укрытием для незаконного оборота и отмывания денег, совершения противоправных финансовых операций и их интеграции в экономику. В современном обществе банковская деятельность играет важную роль в экономике. Однако вместе с развитием этой сферы растет и количество преступлений, связанных с ней [1].
Преступления в сфере банковского дела могут иметь серьезные последствия для банков, клиентов и общества в целом.
Понятие «незаконная банковская деятельность» относится к экономическому преступлению, при котором один человек или группа лиц выполняют функции банковской организации без необходимой регистрации и/или лицензирования. В результате такой незаконной деятельности банк наносит ущерб как государству, так и своим клиентам — физическим и юридическим лицам. Мы можем констатировать, что ущерб наносится не одному лицу, но экономической безопасности страны в целом. Поэтому раскрытие таких преступлений — приоритет для правоохранительных органов. Поэтому разработка и систематизация превентивных мер играют, по нашему мнению, не менее важную роль, как и раскрытие преступлений.
Так, в гл. 24 «Преступления в сфере экономической деятельности» Уголовного кодекса Азербайджанской Республики (далее — УК АР), состоящей из 32 составов, по нашему мнению, 11 составов относятся к банковским преступлениям: незаконное предпринимательство (ст. 192); лжепредпринимательство (ст. 193); легализация денежных средств либо иного имущества, добытого преступным путем (ст. 193-1); незаконное получение кредита или использование его не по назначению (ст. 195); нарушение правил использования государственного долга или долга, полученного под государственную гарантию (ст. 195-1); умышленное уклонение от погашения кредиторской задолженности (ст. 196); незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну (ст. 202); нарушения правил выпуска ценных бумаг (эмиссии) (ст. 203); изготовление, приобретение или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст. 204); изготовление, приобретение или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов (ст. 205); невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 208).
Рассмотрим в качестве примера ст. 195 УК АР, которая чаще используется в правоприменительной практике.
Так, ст. 195.1 УК АР предусматривает ответственность за получение руководителем организации или индивидуальным предпринимателем кредита, кредита на льготных условиях либо целевого государственного кредита путем представления заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии организации или индивидуального предпринимателя, а равно использование кредита не по назначению, если это деяние причинило значительный ущерб.
Статья 195.2 предусматривает ответственность за те же деяния, описанные в диспозиции ст. 195.1 УК АР, только причинившие крупный ущерб [3].
Объектом рассматриваемого преступления являются интересы кредитора, а также установленный порядок предоставления кредита индивидуальному предпринимателю или организации.
Предметом преступления признаются кредит и льготные условия кредитования.
Объективная сторона рассматриваемого состава преступления состоит: в деянии в виде получения руководителем организации или индивидуальным предпринимателем кредита, кредита на льготных условиях либо целевого государственного кредита путем представления за-
ведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии организации или индивидуального предпринимателя, а равно использование кредита не по назначению; общественно опасных последствиях в виде причинения крупного ущерба; а также причинно-следственной связи между общественно опасным деянием и последствиями.
В.Д. Ларичевым сформулирован примерный перечень того, что можно отнести к заведомо ложным сведениям о хозяйственном положении: неверные данные об учредителях, руководителях, акционерах, основных партнерах предприятия, связях, кооперации с другими фирмами; поддельные договоры и другие документы, неправильно свидетельствующие о возможности реализации заемщиком своей продукции, его конкурентоспособности, положении на рынке; технико-экономическое обоснование, в котором неправильно указаны основные направления использования заемных средств, конкретные хозяйственные операции и др.
Получение кредита признается незаконным, если лицо не имело право на его получение, но получило путем предоставления кредитору заведомо ложных сведений о финансовом состоянии или нарушило установленный порядок его предоставления.
Стоит отметить, что часто руководители компаний, получающих кредиты, поддерживают коррупционные связи с руководителями банков. Отсутствие должного контроля и проверок со стороны коммерческих банков при заключении кредитных договоров является основной причиной неправомерного предоставления и использования кредитов. Поэтому необходимо, чтобы банки более внимательно проверяли подлинность и достоверность документов заемщика, его способность выплатить кредит, а также экономическое обоснование проектов, для которых кредиты будут использованы.
Возникающие преступления в банковской сфере, связанные с выдачей кредитов, являются результатом нарушений, совершаемых сотрудниками банков, и несоблюдения экономических нормативов. Они также связаны с нарушением требований о возвратности кредита и других условий, таких как предоставление преимуществ при выдаче кредита, установление льготных процентных ставок или освобождение от взимания процентов; согласие банка не проводить должной проработки всех сторон финансово-хозяйственной деятельности кредитуемого предприятия в целях установления источников погашения задолженности; предоставление кредита без
определения конкретной цели либо с превышением предельно допустимых размеров для одного заемщика.
В 2023 г. по сообщениям Генеральной прокуратуры АР азербайджанские предприниматели нанесли Европейскому банку реконструкции и развития (ЕБРР) ущерб в особо крупном размере. Расследование уголовного дела было начато в связи с фактом подделки документов для получения крупных кредитов. На основании полученной из ЕБРР информации Управление по борьбе с коррупцией при Генеральной прокуратуре Азербайджанской Республики провело расследование. В результате возникли обоснованные подозрения в отношении должностных лиц трех ООО — H AND M AGRO, GEMZA GROUP и PKF Audit Azerbaijan, которые подделали финансовые и хозяйственные документы, необходимые для получения кредита, и незаконно получили его в банке. По данным фактам возбуждено уголовное дело по ст. 195.2 (незаконное получение кредита или нецелевое использование кредита, что повлекло значительный ущерб), 308.2 (злоупотребление служебными полномочиями, приведшее к тяжелым последствиям), 320.1 и 320.2 (подделка официальных документов и сознательное использование поддельных документов) Уголовного кодекса АР [2].
Сегодня Азербайджанская Республика проводит активную борьбу, направленную на пресечение преступлений, связанных с незаконным получением кредита, и в целом преступлений, совершаемых в банковской деятельности. Основная задача государства — создание здоровой и качественной среды для развития и совершенствования финансовых отношений в рамках банковской деятельности, а также функционирование и реализация банковской деятельности.
Таким образом, можно сделать вывод, что преступления в банковской сфере в Азербайджанской Республике являются актуальной проблемой. Правовой анализ указывает на проблему, которая заключается в отсутствии должного контроля за финансовыми операциями, что ведет к злоупотреблениям со стороны как заемщиков, так и банковских работников. Наличие коррупционных связей и недостаточная проработка кредитных проектов обостряют ситуацию, создавая условия для совершения экономических преступлений. Проблематика неправомерного кредитования требует усиления мер по предотвращению неправомерных действий, включая ужесточение нормативно-правового регулирования в банковском секторе и усиление ответственности за мошенничество в данной сфере. В контексте
выявленных фактов масштабного ущерба, нанесенного кредитным организациям, а также последующих негативных последствий для экономики страны актуальность разработки и реализации комплексных мер, направленных на предупреждение и пресечение подобного рода нарушений, очевидна. Усиление контроля за финансовыми транзакциями и повышение квалификации специалистов банковской сферы должны стать приоритетным направлением в деятельности финансовых институтов и государственных органов Азербайджанской Республики.
Список источников
1. Костюк М.Ф., Голиусов AA. Понятие и система преступлений в банковской сфере / / Евразийская адвокатура. 2019. № 3 (40).
2. Генпрокуратура Азербайджана возбудила уголовное дело в отношении должностных лиц трех ООО по фактам незаконного получения кредитов // URL: https://az.sputniknews.ru/ 20230503/azerbaydzhanskie-predprinimateli-prisvoili-dengi-ebrr-454438842.html (дата обращения: 07.02.2024).
3. Уголовный кодекс Азербайджанской Республики (утвержден Законом Азербайджанской Республики от 30 декабря 1999 г. № 787-IQ).
4. Ларичев В.Д. Мошенничество. 2-е изд., испр. М.: АО «Центр ЮрИнфоР», 2002.
5. Мамедов P.P. Классификация и виды преступлений, совершаемых в кредитно-банковской сфере (по законодательству Азербайджанской Республики) // Современное право. 2012. № 2. С. 133—136.
References
1. Kostyuk M.F., Goliusov AA. The concept and system of crimes in the banking sector / / Eurasian Advocacy. 2019. No. 3 (40).
2. The Prosecutor General's Office of Azerbaijan has opened a criminal case against officials of three LLC companies on the facts of illegal receipt of loans // URL: https://az.sputniknews.ru/ 20230503/azerbaydzhanskie-predprinimateli-pri-svoili-dengi-ebrr-454438842.html (date of application: 07.02.2024).
3. The Criminal Code of the Republic of Azerbaijan (approved by the Law of the Republic of Azerbaijan dated December 30, 1999 No. 787-IQ).
4. Larichev V.D. Fraud. 2nd ed., ispr. M.: JSC "Center Yurinfor", 2002.
5. Mammadov R.R. Classification and types of crimes committed in the credit and banking sector (according to the legislation of the Republic of Azerbaijan) // Modern law. 2012. No. 2. pp. 133—136.
Информация об авторе
А.А. Гезалов — аспирант Владимирского государственного университета имени А.Г. и Н.Г. Столетовых.
Information about the author А^. Gozalov — Postgraduate Student of Vladimir State University named after Alexander and Nikolay Stoletovs.
Статья поступила в редакцию 22.01.2024; одобрена после рецензирования 22.02.2024; принята к публикации 20.03.2024.
The article was submitted 22.01.2024; approved after reviewing 22.02.2024; accepted for publication 20.03.2024.
