CC BY
6УДК 346.7; 336.22
Т. В. ЛАРИНА
T. V. LARINA
Некоторые аспекты правового регулирования накопительного банковского счета
Some aspects of the legal regulation of a savings bank account
Аннотация
В статье рассматриваются некоторые правовые особенности нового банковского продукта -накопительного банковского счета. Обширное законодательство на различных уровнях регулирует отдельные вопросы данного договора. Многие аспекты остались за рамками законодательного регулирования или регулируются несколькими источниками, которые содержат различные правила. В статье изучаются отдельные доктринальные и законодательные аспекты, подчеркивается важность исключения существующих коллизий и актуальность темы в настоящий социально-экономический период.
Ключевые слова: банковский счет, накопительный счет, виды банковских счетов, режим банковского счета, страхование банковского счета.
Abstract
The article discusses some legal features of a new banking product - a savings bank account. Extensive legislation at various levels regulates certain issues of this agreement. Many aspects have remained outside the scope of legislative regulation or are regulated by various sources that contain different rules. The article examines some doctrinal and legislative aspects, emphasizes the importance of eliminating existing conflicts and the relevance of the topic in the current socio-economic period.
Keywords: bank account, savings account, types of bank accounts, bank account mode, bank account insurance.
Введение
В условиях экономической нестабильности представляется вполне оправданным проведение государством политики финансовой грамотности населения. В связи с решение поставленной цели ведется определенная деятельность, которая разработана в «Стратегии повышения финансовой грамотности в Российской Федерации на 2017-2023 г.г.» Министерством финансов РФ и утверждена распоряжением Правительства РФ 25 сентября 2017 г. № 2039-р. Изменить финансовое поведение граждан, повысить уровень и качество жизни, в том числе развитие рынка финансовых услуг, соответствующих современному качеству и мировым стандартам.
Развитие современных банковских услуг, как правило, требует изменения законодательства на различных уровнях, что в свою очередь будет регулировать оказание услуг в данной отрасли на должном уровне, не нарушая прав всех участников гражданского оборота. Несмотря на реформирование гражданского законодательства и появление в ГК РФ новых норм, регулирующих отдельные виды до-
говора банковского счета (номинальный счет, счет эскроу, публичный депозитный счет), в действующей редакции нет норм, которые бы регулировали договор накопительного счета. Именно поэтому данная тема представляется весьма актуальной как с теоретической, так и практической точки зрения.
В работе проанализирована понятийная неопределённость, недостаточное правовое регулирования, которые в свою очередь влекут за собой проблемы, возникающие на практике требующие решения.
Основное исследование
Развитие сферы оказания банковских услуг очень востребовано и достаточно распространено на практике, именно договор банковского счета широко применяется в гражданском обороте как физическими, так и юридическими лицами. Сегодняшние экономические реалии диктуют банкам развивать данный вид договора для привлечения клиентов и высокой конкуренцией данной отрасли. Предлагаются разнообразные условия,
которые не всегда и всем понятны, особенно не профессиональным участникам рынка, это в свою очередь может привести к нарушению договора, также есть потенциальные риски нарушения прав участников. Изменение законодательства в свою очередь должно проходить в соответствии с проводимой государством политикой повышение финансовой грамотности участников оборота и направлено на развитие экономически оправданного финансового и правового поведения.
О правовой природе договора банковского счета дискуссии ведутся на протяжении его существования. Дореволюционные и советские правоведы достаточно часто рассматривали договор банковского счета как разновидность бессрочного вклада. [1, С. 67] Также договор банковского счета (договор текущего, расчетного счета) достаточно часто рассматривался как разновидность договора банковского вклада, которая предполагает прием и выдачу средств по вкладу по частям, в том числе в пользу третьих лиц. Интересной представляется правовые позиции некоторых европейский государств относительно его правовой природы. Так, во французской правовой доктрине нет четкого разграничения договора банковского вклада и договора банковского счета, и скорее всего договор накопительного счета квалифицировался бы как депозитный договор, и будет иметь сходство со срочным вкладом, вкладом до востребования, или подвидом депозитного счета. [2, С. 220]
В действующей редакции ГК РФ не нашлось место для норм регулирующие накопительный счет, возможно ввиду дискуссионного характера данного вида договора. Однако, стоит отметить попытки реформирования ведутся с 2012 года и из-за сложностей и спорного характера
многих изменений было принято решения разделить реформирования на отдельные пакеты, которые постепенно и скорее с большим отставанием от реального гражданского оборота идут до сих пор.
Некоторые авторы изучая договор накопительного счета вообще считают, что позиция рассмотрение его как самостоятельного вида является ошибочной исходя из общих положений банковского счета главы 45 ГК РФ, а также «банковскими правилами, применяемыми в банковской практике обычаями, а также договором, ограничениями или расширенными возможностями осуществления операций, а также в некоторых случаях особым порядком их осуществления».[3, С. 178 ]Нет четкой позиции о правовой природе данного договора и у других авторов, которые возможно считают накопительный счет подвидом сберегательного вклада или накопительного вклада. [4, С. 365] Также есть попытки изучения отдельных условий и преимуществ перед другими видами договора оказания банковских услуг, где преимущественно изучались отдельные условия и инвестиционная привлекательность. [5, С. 179]
Двойственную природу банковского счета отмечает Ефимова Л. Г. с одной стороны обязательственные правоотношения между сторонами договора, с другой удобный механизм бухгалтерского учета. [6, С.78] Тем не менее практически все авторы подчеркивают его центральное место среди институтов банковского права, нельзя также недооценивать большое практическое значение данного договора. При изучении правовой природы договора накопительного счета нужно прежде всего исходить из цель его открытия. Исходя из стратегии финансовой грамотности, Инструкции Банка России
от 30.06.2021 № 204-И «Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)»и Приложения 1 к Информационному письму Банка России от 11.09.2020 № ИН-06-59/130 «О паспортизации финансовых продуктов» целью его открытия является сбережение, накопление и извлечения пассивных доходов в виде процентов. Основная характеристика, изложенная в отраслевом законодательстве, которая и отражает его суть это - сберегательный пополняемый счет с начислением процентов. Существенными условиями здесь являются сумма, валюта счета, срок, возможность дистанционного обслуживания, проценты начисляемые по счету. Видовая характеристика договора накопительного счета представляется скорее как специальные банковские счета, которые открываются клиентам в случаях и порядке, установленных законодательством Российской Федерации для осуществления предусмотренных им операций соответствующего вида, т. е. исходя из цели открытия.
Исходя из ст. 845 ГК РФ по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Несмотря на то, что срок является существенным условием владелец счета вполне правомочен в период его действия зачислять и снимать любую денежную сумму.
Одним из самых не урегулированных условий, которые, пожалуй, всегда будут спорными в договорах подобного вида это проценты начисляемые по договору накопительного счета. Обычно самим договором устанавливаются проценты и порядок их начисления. Но применительно к данному договору можно скорее говорить
о «плавающей» неустойчивой ставки, которая может завесить от использования счета клиентом банка. Сегодня договор накопительного банковского счета предлагают заключить 56 банков, и процент начисления будет зависеть от условий, предлагаемых самим банком. Так, например, проценты по договору накопительного счета предлагаемые в Промсвязьбанке варьируются от 4.15% до 8.50% в зависимости от суммы зачисления и срока договора. В случае, если процент в договоре банковского счета не определен, то согласно ст. 838 ГК РФ проценты будут уплачиваться в размере, обычно уплачиваемом банком по вкладам до востребования, что весьма невыгодно для клиента банка.
Следующим условием, которое необходимо урегулировать - это оплата расходов банка за совершение тех или иных поручений клиента банка, которые также необходимо урегулировать в договоре, так как от этого может в конечном счете зависеть капитализация и цель договора не будет достигнута. Общие правила указаны в ст.851 ГК РФ, которые определяют ежеквартальное списание со счета средств, находящихся на счете клиента.
В условиях цифровизации и широко применяемого искусственного интеллекта весьма существенным на сегодняшний день остается форма и порядок заключения договора накопительного банковского счета. Исходя из норм закона, ст.846 ГК РФ банк не вправе отказать в заключении договора банковского счета с клиентом за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка такой возможности. Также счет может быть открыт на условиях использования электронного средства платежа, это может нести риски идентификации клиента банка. Открыть счет можно также при личном обращении в банк. Возможность дистанционного об-
служивания по договору накопительного счета, также может нести определённые риски, такие как непоступление средств на счет или поступление с задержкой, в свою очередь может отразиться на порядке начисления процентов и начисление банком процента на остаток, так как их порядок как правило зависит от срока поступления денежных средств на счет. Как правило, начисление и выплата процентов по накопительному банковскому счету производится в последний календарный день месяца. Минимизировать риски возможно подтверждение личности через цифровой сервис «Госуслуги».
Интересным представляется позиция Банка России о возможности открытия банковского счета несовершеннолетним ребенком от 14 до 18 лет. П. 2 ст. 26 ГК РФ допускает право несовершеннолетних в возрасте от 14 до 18 лет на самостоятельное, без согласия родителей, усыновителей и попечителя распоряжениями собственными средствами, как и вносить вклады в кредитные организации и распоряжаться ими. Однако, в Информационном письме об особенностях заключения договора банковского счета с несовершеннолетними в возрасте 14 до 18 лет № ИН-06-31/66 исключает такую без согласия родителей , усыновителей, попечителей по сколько этот вопрос напрямую затрагивает вопрос об объеме дееспособности несовершеннолетних в возрасте от 14 до 18 лет, а также пределы реализации законными представителями таких несовершеннолетних своих полномочий. С другой стороны это не исключает возможность законных представителей открытие накопительного банковского счета на несовершеннолетнего.
Страхование средств, находящихся на накопительном счете, регулируется общими правилами страхования срочных вкладов, соответственно клиента
банка по данному договору также могут рассчитывать на возврат средств при наступлении страхового случая, если они не превышают 1,4 миллиона рублей либо в пределах эквивалентной суммы в иностранной валюте на день наступления страхового случая. Страхование средств, находящихся на накопительном счете от взыскания в порядке исполнительного производства некоторыми банками, представляется необоснованным, например если эти средства являются единственным имуществом, на которое может быть обращено взыскание. Выплаты производит Агентство по страхованию вкладов (ACB).
Недостаточно урегулирован остался на сегодня вопрос о распространении режима совместной собственности, если вклад был открыт до регистрации брака, а средства вносились в период брака. По общему правилу, если супругами не установлен иной режим брачным договором или нет соглашения о разделе имущества между супругами средства, находящиеся на накопительном счете, а также проценты по этому счету попадают под действие ст.34 СК РФ. Здесь придется доказывать какие средства вносились и в какой период.
Заключение
Складывающаяся сегодня социально-экономическая ситуация еще раз подтверждает необходимость дальнейшего изучения отдельных правовых вопросов регулирования договора накопительного банковского счета. Сегодня остались еще пробелы и противоречия, которые необходимо урегулировать внесение норм в ГК РФ и другие отраслевые законы, которые их затрагивают. Возможно пересмотреть регулирование оказание банковских услуг разработав общие правила, которые возможно применить ко всем видам и специальные к каждому по аналогии
с правовыми нормами, регулирующие куплю-продажу. Безусловно это вопрос не простой, поскольку в данной отрасли кроме норм гражданского и смежного с ним законодательства отношения регу-
лируются административными нормами банковского права, но в интересах всех участников гражданского оборота более детально регламентировать на уровне федерального законодательства.
Список литературы
1. Егорова М. А. Анализ инвестиционной привлекательности банковских продуктов // Актуальные проблемы инфотелекомму-никаций в науке и образовании. — 2021. В 4-х томах. — Том 3. Санкт-Петербургский государственный университет телекоммуникаций им. проф. М. А. Бонч-Бруевича. — С. 364-369.
2. Ефимова Л. Г. Договоры банковского вклада и банковского счета: Монография. — «Проспект», 2018.
3. Кузина Н. В., Тишенков А. В. Выбор выгодного варианта размещения денежных средств как пример финансовой грамотности// Международный журнал гуманитарных и естественных наук. — 2023. — 5-2(80). — С.167-172.
4. Сыропятова Н. В. К вопросу о правовом регулировании накопительных банковских счетов //M0DERNSCIENCE.2020.8-2.— С. 178-182.
5. Шершеневич Г. Ф. Курс торгового права. СПб., 1908. С. 481.,
6. Gavalda Christian, Stoufflet Jean. Droit bancaire Institutions Comptes Services 8 par J. Stoufflet. — Paris: Litec, 2010. — P. 220-222.
References
1. Egorova M. A. Analysis of the investment attractiveness of banking products // Actual problems of infotelecommunications in science and education. 2021. In 4 volumes. Volume 3. St. Petersburg State University of Telecommunications named after Prof. M. A. Bonch-Bruevich. pp. 364-369.
2. Efimova L. G. Contracts of bank deposit and bank account: Monograph. Prospect, 2018.
3. KuzinaN. V., Tishenkov A. V. Choosing a profitable option for placing funds as an example of financial literacy// International Journal of Humanities and Natural Sciences. 2023, 5 -2(80). pp. 167-172.
4. Syropyatova N. V. On the issue of legal regulation of accumulative bank accounts // MODERNSCIENCE. 2020.8-2, pp. 178-182.
5. Shershenevich G. F. Course of commercial law. St. Petersburg., 1908. P. 481.
6. Gavalda Christian, Stoufflet Jean. Droit bancaire Institutions Comptes Services 8 par J. Stoufflet. Paris: Litec, 2010. P. 220-222.
ИНФОРМАЦИЯ ОБ АВТОРЕ
Ларина Татьяна Викторовна, доцент Кафедры правового регулирования экономической деятельности Финансового университета при правительстве Российской Федерации
TVLarina@fa.ru
ABOUT THE AUTHOR
Tatiana V. Larina, Associate Professor of the Department of Legal Regulation of Economic Activity Financial University under the Government of the Russian Federation
TVLarina@fa.ru
Статья поступила в редакцию 09.12.23; принята к публикации 03.03.24 Автор прочитал и одобрил окончательный вариант рукописи.
The article was submitted 09.12.23; accepted for publication 03.03.24 The author read and approved the final version of the manuscript.
