CC BY
72
МОДИФИКАЦИЯ ФИНАНСОВЫХ ОТНОШЕНИЙ В СОВРЕМЕННОЙ ЭКОНОМИКЕ
Аннотация. В статье рассмотрены процессы и факторы изменения общественных и финансовых отношений в России, начиная с постсоветского периода начала 1990-х годов и заканчивая современной направленностью на развитие «цифровой экономики». Проведен анализ теоретических аспектов категории «финансы» в контексте философии финансов.
Ключевые слова. Финансы, постсоветская финансовая система, современная финансовая система, экономический спад, финансово-технологическая платформа, цифровая экономика.
Chernenko V.A., Skorokhod A.Yu. MODIFICATION OF FINANCIAL RELATIONS IN THE MODERN ECONOMY
Abstract. The article examines the processes and factors of change in public and financial relations in Russia since the post-Soviet period of the early 90-ies and ending with the modern focus on the development of the digital economy. In the article the analysis of theoretical aspects of the category "Finance" in the context ofphilosophy of Finance.
Keywords. Finance, post-Soviet financial system, modern financial system, economic downturn, financial-technology platform, the digital economy.
Философия как любовь к мудрости - это особая форма рефлексии человека над бытием и самим собой, которая основывается не только на дискурсивном способе мышления (лат. discoursus - беседа, аргумент, разговор; последовательное развертывание мышления, выраженного в понятиях и суждениях), но и на непосредственно-интуитивном и имеет целью отражение целостности и единства мира [2]. Философия как рациональное познание, безусловно, ориентирована на идеалы науки, но философская рациональность понимается гораздо шире научной, шире и поле применения философии [там же]. В этой связи определим: (1) место науки о финансах в системе общественных отношений; (2) границы философии и науки; (3) границы категории «финансы» в контексте философии финансов.
«Наука о финансах, есть учение о специфических производственных отношениях, выражающих формы перераспределения различных частей стоимости совокупного общественного продукта (главным образом национального дохода)» [6, с. 5]. Следовательно, по своему содержанию, финансовые отношения представляют собой составную часть экономического базиса общества, как отношения между людьми, возникающие с указанным выше перераспределением части стоимости общественного продукта в денежной форме [6, с. 5-6]. Отсюда, при рассмотрении науки о финансах, выделим: специфичность производственных отношений; составную часть экономического базиса общества, как отношения между людьми; перераспределение части стоимости общественного продукта.
ГРНТИ 06.73.07
© Черненко В.А., Скороход А.Ю., 2017
Владимир Анатольевич Черненко - доктор экономических наук, профессор кафедры корпоративных финансов и оценки бизнеса Санкт-Петербургского государственного экономического университета.
Александрина Юрьевна Скороход - кандидат экономических наук, доцент кафедры корпоративных финансов и оценки бизнеса Санкт-Петербургского государственного экономического университета.
Контактные данные для связи с авторами (Черненко В.А.): 191023, Санкт-Петербург, Садовая ул., д. 21 (Russia, St. Petersburg, Sadovaya str., 21). Тел.: +7 (812) 458-97-30, доб. 3592. Е-mail: [email protected]. Статья поступила в редакцию 10.09.2017 г.
Специфичность производственных отношений при перераспределении совокупного общественного продукта охватывает следующие виды производственных отношений (по К. Марксу): в процессе производства, обмена, распределения и потребления. Они находятся в неразрывной взаимосвязи, так как «все они образуют собой части единого целого. Отношения между людьми, как составной части базиса, в рамках системы определяется на всех уровнях бытия [2]. Отсюда следует, что наука о финансах на всех уровнях бытия, как философской категории, включает и существование объективной реальности - человека, расширяет свои границы, пронизывает и объединяет элементы системы. «Граница между философией и наукой - по объектам их исследования - исчезает, когда дело идет об общих вопросах естествознания... Тесная связь философии и науки в обсуждении общих вопросов естествознания («философия науки») является фактом, с которым как таковым приходится считаться... Очевидно, в науке... только часть ее утверждений может считаться общеобязательной и непреложной» [4, с.111].
Следовательно, наука о финансах распространяется и на естественную науку, как науку о существовании человека в биосоциальной среде. Общество определяет условия не только социального, но и биологического поддержания жизнедеятельности человека. Государство выполняет биосоциальную функцию посредством финансовой системы, перераспределяя денежные средства населению в различных формах: кредита, материнского капитала, субсидий, пенсионного обеспечения, фискальной политики.
Традиционно естественными науками считаются: математика, физика, химия, биология, науки о Земле, науки о человеке как социально-биологическом существе. Нельзя оставить без внимания тот факт, что синтез математики с экономикой начался, как только с кибернетики сняли клеймо «лженауки». Экономико-математические идеи обрели не просто популярность, они стали модой. В 1958 году в Академии наук Василий Сергеевич Немчинов (1894-1964) - экономист, статистик, один из основоположников экономико-математического направления, организовал первую независимую, подчинявшуюся только ее Президиуму лабораторию экономико-математических исследований. Экономисты «пошли» в математику, а математики, со своей стороны, заинтересовались экономикой.
Иван Михайлович Сыроежин (1933-1983), заведующий кафедрой экономической кибернетики Ленинградского финансово-экономического института, навсегда остался в экономической науке как создатель нового, перспективного направления в развитии методов моделирования экономических процессов - теории хозяйственных систем. Не утратила актуальности в наше время позиция И.М. Сыро-ежина, изложенная в работе «Совершенствование систем показателей эффективности и качества». В своей книге И.М. Сыроежин писал о разработке своего рода экономического прибора (в наше время - финансово-технологическая платформа), перерабатывающего практическое экономическое сырье для плановой и организационной работы. И на основе внедрения такого аппарата в систему управления, он должен был определить в рублях экономическую эффективность самой эффективности - оценить максимум прироста национального дохода и стать, по мнению автора, «коллективной общей формулой и выразить обобщенный критерий результативности».
Для проведения необходимых расчетов использовалась теория графов и ранговая математика [15, с.22]. Исследования, проведенные на кафедре корпоративных финансов и оценки бизнеса, позволяют судить, что в финансово-банковской сфере активно применяются новейшие 1Т-технологии, создается технологический каркас для становления цифровой экономики [7, с. 56-66]. Это - продолжение идей И.М. Сыроежина.
Рассматривая перераспределительные отношения, отметим, что в свое время Э.А. Вознесенский писал: «Наука о финансах социалистических государств, как важнейший раздел общей науки о финансах, ... призвана изучать общие закономерности развития финансовых отношений, раскрывая содержание этой категории, ее общественное назначение, общие принципы построения финансов и на этой основе их роль в общественном воспроизводстве» [6, с. 4]. «Финансовые отношения, будучи объективными экономическими отношениями, имеют императивную форму, прежде всего потому, что они органически связаны с государством и вне его не существуют. Указанную форму этим отношениям государство придает с тем, чтобы использовать их как фактор материального обеспечения реализации намеченных экономических, политических и социальных задач. Императивная форма проявления подчеркивает непосредственную обусловленность финансов от существования государства, а не регулирование им экономических отношений вообще» [6, с. 34-35].
И далее, автор отмечает, что ни одна стоимостная экономическая категория, кроме финансов, не образует системы перераспределительных денежных отношений, образования и использования денежных фондов, комплексно сочетающих два признака: стоимостные (денежные) отношения между субъектами воспроизводства; денежные отношения государство сводит в систему образования и использования централизованных и децентрализованных денежных фондов в соответствии с потребностями общества [6, с. 33-34]. И еще хотелось обратить внимание на объективную позицию автора, заключающую в том, что «система финансов социалистических государств (с точки зрения рассматриваемой категории, общественный строй не имеет значения) в целом выступает в виде укрупненной трехчленной модели, включающей финансы отраслей народного хозяйства; общегосударственные финансы; кредит в различных его формах» [6, с. 44].
Таким образом, философия финансов у Э.А. Вознесенского сводится к взаимосвязанным и сквозным элементам, без которых невозможно рассматривать категорию «финансы». К таким элементам (звеньям) относятся: общественное назначение, императивная форма денежных отношений и комплексное сочетание двух признаков в системе перераспределительных денежных отношений: денежных отношений между субъектами воспроизводства и денежных отношений при образовании и использовании денежных фондов [3, с. 9].
Идеология постсоветского периода 1990-х годов была направлена на изменение общественных отношений [5]. Финансовая политика, как составная часть идеологии, сводилась к привлечению капитала от международных финансовых институтов. Россия, после вступления в МВФ, получила финансовую поддержку в 1992 г. и 1997 г. на общую сумму 17 млрд долл. Состояние экономики России в 90-е годы прошлого столетия, внешние заимствования, высокий уровень инфляции, зависимость от цен на нефть на мировом рынке не способствовали созданию условий накопления капитала. На протяжении длительного периода времени российские банки и компании заимствовали денежные средства на мировом рынке ссудного капитала.
По сути, финансовая система «подпитывалась» за счет внешних источников. В банковской системе страны накапливались проблемы. Часть банков создавала финансовую пирамиду, выводя денежные средства из хозяйственного оборота страны. Отток капитала за границу и его формирование происходили за счет средств населения и денежных средств юридических лиц, а также определенной части бюджетных средств, находящихся в некоторых банках. Недостаток финансовых ресурсов в системе замещался в основном за счет средств МВФ и денежных средств от размещения государственных облигаций, в том числе ГКО. Финансовая пирамида закончилась дефолтом в 1998 г.
Повышение цен на мировом рынке привело к отказу от помощи МВФ. Мировой финансовый кризис, его последствия для отечественной экономики привели к снижению ВВП в 2008 г. на 300 млрд долл. Спад экономики в 2013 г. и введение санкций вызвали необходимость решения Банка России (ноябрь 2014 г.) о пополнение бюджетной системы за счет снижения курса национальной валюты и повышения инфляции. Введение санкций США и рядом других стран в 2014 г. предусматривало запрет на привлечение «длинных» денег корпоративным сектором экономики. Введение санкций США в 2017 г. направлено на дальнейшее ослабление российской экономики.
Экономическая система страны на протяжении длительного периода времени под воздействием внешних факторов испытывает определенные сложности. Основное, связующее звено финансовой системы - корпоративные финансы - не обеспечивает условий роста национальной экономики [8, с. 6]. Именно в этой сфере формируется основная часть финансовых ресурсов, которые служат основным источником экономического роста и социального развития общества. Выше обозначенные проблемы в экономике страны определяют низкий рост национальной экономики. Финансовый аспект в контексте воспроизводства общественного капитала - развития финансово-технологической платформы - определяет вектора экономического роста России.
Технологическая составляющая определяет развитие финансовой составляющей. И наоборот, финансовая составляющая (услуга) обеспечивает развитие технологической составляющей. При этом технологическая составляющая является ведущей (в силу ряда причин) по отношению к финансовой составляющей. В целом эти две составляющие представляют собой базисную технологически надстройку. Технологическая составляющая определяет вектор развития экономики. Можно утверждать, что правовые нормы, экономические отношения, важным звеном которых являются финансовые отношения, отстают от развития современных технологий [7, с. 63].
В мире уже работают сотни крауд-платформ. С помощью краудсорсинга и краудинвестинга реализованы десятки тысяч различных проектов. В 2013 году с их помощью привлечено более 5 млрд долларов денежных средств населения. Коллективное финансирование инновационных и изобретательских разработок является популярным трендом во всем мире. В России идет работа над Национальной технологической инициативой (НТИ). НТИ включает комплекс проектов и программ, позволяющих включиться в формирование рынков будущего. Одним из 9 рынков будущего в системе НТИ является рынок ИпКй (децентрализованные финансовые системы и валюты). Необходимо объективно учитывать развитие технологий и инструментов рынка ИпКй как одного из элементов альтернативной экономики России, возможные варианты «привязки» к финансовой системе страны [1, с. 50].
Рынки будущего в XXI веке будут развиваться под воздействием цифровой экономики. Термины «цифровая экономика», «цифровая революция», «цифровые дивиденды», которые еще несколько лет назад звучали непривычно, прочно вошли в современную экономику. В 2016 году вышел доклад Всемирного банка «Цифровые дивиденды» о развитии мировой экономики, в котором прозвучал лозунг о переходе от традиционной к «цифровой экономике». На сегодняшний день более 40% населения мира имеет доступ в глобальную сеть Интернет, а мобильный телефон для беднейших слоев населения стал доступнее, нежели чистая питьевая вода.
Таким образом, развитие отрасли информационно-компьютерных технологий является сильнейшим побудительным мотивом для модификации и совершенствования деятельности отдельных предприятий традиционных отраслей экономики, перехода к «цифровой экономике», формирования новых моделей финансовых отношений.
ЛИТЕРАТУРА
1. Альтернативная экономика России. М.: РБК, 2017, май.
2. Словарь философских терминов. М.: ИНФРА-М, 2007.
3. Теория и практика корпоративных финансов: коллективная монография. СПб.: Изд-во СПбГЭУ, 2017.
4. Вернадский В.И. Философские мысли натуралиста. М.: Наука, 1988.
5. Финансовые аспекты устойчивого развития России: коллективная монография. СПб.: Изд-во СПбГЭУ, 2017. 132 с.
6. Финансы социалистических государств / под ред. Э.А. Вознесенского. М.: Финансы и статистика, 1982.
7. Черненко В.А, Резник И.А. Электронные банковские услуги: зарубежный опыт и отечественная практика: монография. М., 2007.
8. Черненко В.А., Скороход А.Ю. Финансовое планирование и бюджетирование. СПб.: Изд-во СПбГЭУ, 2016. 107 с.
9. Экономическая кибернетика: системный анализ в экономике и управлении: Сборник научных трудов. Выпуск 8 / под. ред. Д.В. Соколова, А.В. Завгородней. СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2003.
