М. РОЗРОБЛЕННЯ МОДЕЛі КіЛЬКіСНОГО ОЦіНЮВАННЯ РИЗИКіВ і ВИЯВЛЕННЯ ЗАГРОЗ ПРОЦЕСУ АНТИКРИЗОВОГО УПРАВЛіННЯ МАШИНОБУДіВНИМ ПіДПРИєМСТВОМ

Козик Василь Васильович; Селюченко Надія Євстахіївна; Масюк Вікторія Михайлівна

МАТЕМАТИЧН1 МЕТОДИ ТА МОДЕЛ1

В ЕКОНОМ1Ц1

УДК 330.33.01:51-77

РОЗРОБЛЕННЯ МОДЕЛ1 К1ЛЬК1СНОГО ОЩНЮВАИИЯ РИЗИК1В i ВИЯВЛЕННЯ ЗАГРОЗ ПРОЦЕСУ АНТИКРИЗОВОГО УПРАВЛiННЯ МАШИНОБУДiВНИМ П1ДПРИ6МСТВОМ

УДКШШ1:51-77 ®2017 КОЗИК В. В., СЕЛЮЧЕНК0 Н. С, МАСЮК В. М.

Козик В. В., Селюченко Н. С., Масюк В. М. Розроблення моделi кшьккного оцiнювання ризикiв i виявлення загроз процесу антикризового управлшня машинобудiвним тдприемством

Метою cmammi ерозробленнямодел/ для кшьккного оцшювання ризишв антикризового управлтя машинобуд'вним тдприемством. Кльксна оцта дасть можлившь видшяти серед ризик/в загрози, nid якими запропоновано розум/ти ризики катастроф'нного рюня. Для оц/нювання нтегрально-го ризику антикризового управлшня тдприемством використано процесний тдмд iз вид/ленням процесу антикризовоi управл/нсько! д'яльностi та процесу реал'ваци антикризовоi програми. У межах цих процеав видшено види д'тльностi, для кожного з яких 'дентиф'шовано ризики та визначено 1хнi чинники. Побудовано нечтку ерарх/чну модель iз такими елементами: терм/нальн вершини - iндикатори (чинники) ризик/в; нетермнальнi вер-шини - окремi ризики, характеры! для процеав, та ризики кожного процесу загалом; корнь дерева - нтегральний ризик антикризового управлтя. Об(рунтовано доцльнють побудови /ерарх/чно! нечткоi моделi, в якш виведення формуються для пром/жних змнних. На основi власних досл/джень iз урахуванням думки експерт/в визначено параметри трапец/евиднихфункцш належностiдля оц/нювання шдикатор'в iризик/в. Сформовано нечтк бази знань про ствв/дношення з використанням алгоритму Мамдат. Оцмено адекватнсть моделi на основi навчаючоi виб'рки. Побудована нечтка модель дае можливсть отримувати ощнки ризик/в на основiзаданихзначень шдикатор'в, забезпечуючи таким чином ще й проведення аналзу чут-ливост'1 ризик/в до р'вних чиннишв. Вона легко налаштовуеться на !нш!умови та види економ/чноiд/яльностi суб'ект'в господарювання. Ключов слова: ризик, загроза, кшьтсне оц/нювання ризик/в, iндикатор ризику, нечтка iерарх/чна модель, ризик процесу, штегральний ризик антикризового управлшня. Рис.: 6. Табл.: 6. Формул: 1. Ббл.: 8.

Козик Василь Васильевич - кандидат економ/чних наук, професор, зав/дувач кафедри економ/ки тдприемства та iнвестицш, Нацюнальний утверси-тет «Льв'вська полтехтка» (вул. Степана Бандери, 12, Льв'в, 79013, Украна) E-mail: Vasyl.V.Kozyk@lpnu.ua

Селюченко Надiя ЕвстахП'вна - кандидат економ/чних наук, доцент, доцент кафедри економ/ки тдприемства та нвестицш, Нацюнальний ун'терси-тет «Льв'вська полтехтка» (вул. Степана Бандери, 12, Льв'в, 79013, Украна) E-mail: Nadiia.Y.Seliuchenko@lpnu.ua

Масюк Вкто^я Михайл'юна - астрант кафедри економ/ки тдприемства та шести^й, Нацюнальний унверситет «Льв'вська полтехтка» (вул. Степана Бандери, 12, Льв'в, 79013, Украна) E-mail: vklymash@gmail.com

УДК 330.33.01:51-77

Козык В. В., Селюченко Н. Е., Масюк В. М. Разработка модели количественной оценки рисков и выявления угроз процесса антикризисного управления машиностроительным предприятием

Целью статьи является разработка модели для количественной оценки рисков антикризисного управления машиностроительным предприятием. Количественная оценка позволит выделять среди рисков угрозы, под которыми предлагается понимать риски катастрофического уровня. Для оценки интегрального риска антикризисного управления предприятием использован процессный подход с выделением процесса антикризисной управленческой деятельности и процесса реализации антикризисной программы. В рамках этих процессов выделены виды деятельности, для каждого из которых идентифицированы риски, а также определены их причины. Построена нечеткая иерархическая модель со следующими элементами: терминальные вершины - индикаторы (факторы) рисков; нетерминальные вершины - отдельные риски, характерные для процессов, и риски каждого процесса в целом; корень дерева - интегральный риск антикризисного управления. Обоснована целесообразность построения иерархической нечеткой модели, в которой выводы формируются для промежуточных переменных. На основе собственных исследований и с учетом мнения экспертов определены параметры трапециевидных функций принадлежности для оценки индикаторов и рисков. Сформированы

UDC 330.33.01:51-77

Kozyk V. V., Seliuchenko N. Ye., Masiuk V. M. Development of a Model for Quantitative Assessment of Risks and Identification of Threats in Anti-Crisis Management of a Machine-Building Enterprise

The aim of the article is to develop a model for quantitative assessment of risks in anti-crisis management of a machine-building enterprise. The quantitative assessment will allow to identify among the risks the threats that can be considered as catastrophic risks. To assess the integral risk of anti-crisis management of the enterprise, there used a process approach distinguishing the process of anti-crisis management activity and the process of implementation of the anti-crisis program. Within the framework of the process the types of activity are singled out, for each of them risks are identified with revealing their reasons. There built a fuzzy hierarchical model comprising the following elements: terminal nodes — indicators (factors) of risks; nonterminal nodes — separate risks that are characteristic for the processes and risks of each process as a whole; root of the tree — the integral risk of anticrisis management. The expediency of building a hierarchical fuzzy model, within which conclusions are formed for intermediate variables, is substantiated. Based on the own research and taking into account the opinion of experts, the parameters of the trapezoidal membership functions for assessing indicators and risks are determined. Fuzzy bases of knowledge about the correlation are formed using the Mamdani algorithm. The adequacy of

нечеткие базы знаний о соотношении с использованием алгоритма Мамдани. Оценена адекватность модели на основе обучающей выборки. Построенная нечеткая модель дает возможность получать оценки рисков на основе заданных значений индикаторов, обеспечивая таким образом еще и проведение анализа чувствительности рисков к различным факторам. Она легко настраивается на другие условия и виды экономической деятельности предприятия. Ключевые слова: риск, угроза, количественное оценивание рисков, индикатор риска, нечеткая иерархическая модель, риск процесса, интегральный риск антикризисного управления. Рис.: 6. Табл.: 6. Формул: 1. Библ.: 8.

Козык Василий Васильевич - кандидат экономических наук, профессор, заведующий кафедрой экономики предприятия и инвестиций, Национальный университет «Львовская политехника» (ул. Степана Бандеры, 12, Львов, 79013, Украина) E-mail: Vasyl.V.Kozyk@lpnu.ua

Селюченко Надежда Евстахиевна - кандидат экономических наук, доцент, доцент кафедры экономики предприятия и инвестиций, Национальный университет «Львовская политехника» (ул. Степана Бан-деры, 12, Львов, 79013, Украина) E-mail: Nadiia.Y.Seliuchenko@lpnu.ua

Масюк Виктория Михайловна - аспирант кафедры экономики предприятия и инвестиций, Национальный университет «Львовская политехника» (ул. Степана Бандеры, 12, Львов, 79013, Украина) E-mail: vklymash@gmail.com

the model is estimated on the basis of the learning sample. The built fuzzy model makes it possible to obtain risk assessment based on the set values of the indicators, thus providing an analysis of the sensitivity of risks to various factors. It is easily adjusted to other conditions and types of economic activity of the enterprise.

Keywords: risk, threat, quantitative risk assessment, risk indicator, fuzzy hierarchical model, process risk, integral risk of anti-crisis management. Fig.: 6. Tbl.: 6. Formulae: 1. Bibl.: 8.

Kozyk Vasyl V. - Candidate of Sciences (Economics), Professor, Head of the Department of Economics and Business Investment, National University «Lviv Polytechnic» (12 Stepana Bandery Str., Lviv, 79013, Ukraine) E-mail: Vasyl.V.Kozyk@lpnu.ua

Seliuchenko Nadiia Ye. - Candidate of Sciences (Economics), Associate Professor, Associate Professor of the Department of Economics and Business Investment, National University «Lviv Polytechnic» (12 Stepana Bandery Str., Lviv, 79013, Ukraine) E-mail: Nadiia.Y.Seliuchenko@lpnu.ua

Masiuk Viktoriya M. - Postgraduate Student of the Department of Economics and Business Investment, National University «Lviv Polytechnic» (12 Stepana Bandery Str., Lviv, 79013, Ukraine) E-mail: vklymash@gmail.com

Для характеристики негативних чинниив впливу на тдприемства науковщ використовують таи термши, як ризик i загроза. Результати проведених нами досль джень дали тдстави провести яисне розмежування цих чинниив. Зокрема, тд загрозою запропоновано розуш-ти ризик iз найвищим ршнем, насл^ком реалiзацi! яко-го е криза, гальмування розвитку тдприемства або його банкрутство. В умовах антикризового управлшня ктотно збкьшуеться ккьисть деструктивних чинникш i тдви-щуеться чутливкть тдприемства до !хнього впливу, що може спричинити банкрутство. Тому важливим питанням е побудова моделi для ккьисного оцшювання ризиив процесу антикризового управлшня, яка б давала можли-вкть своечасно виявляти загрози та реалiзувати превен-тивш заходи.

Проведет досл^ження показали, що для моделю-вання економiчних явищ i процесш, пов'язаних iз високим рiвнем невизначеносп, дощльно застосувати теорш нечи-ких множин. Саме такий тдпд дае змогу в межах одше! моделi формалiзувати як особливост об'екта оцшювання, так i тзнавальш особливост ойб, що приймають ршення стосовно цього об'екта [1, с. 8-12]. За допомогою апарату нечггких множин можна здшснювати моделювання склад-

них систем в умовах недостатньо! шформацп та випадко-вост процесш [2]. Використання нечггко! математики [3] е шструментом для розв'язання задач агрегування неодноз-начних, суб'ективних i неточних оцшочних суджень екс-пертш про стан того чи шшого параметра або шдикатора ризику тдприемства. Звести таи оцшки до сильного зна-менника з використанням класично! теори множини важко або й зовам неможливо. Крш того, нечита множини мо-жуть роздкити отриманi данi лшгастичними границями, що формуе базу для подальшого прийняття рiшення [4; 5]. Такий тдх^ забезпечуе можливiсть побудови моделi для отримання кiлькiсних оцшок, на вiдмiну вiд традицiйних яисних експертних оцiнок.

Метою статтi е розробка моделi для кiлькiсного ощ-нювання ризикiв антикризового управлiння машинобудш-ним пiдприемством.

Для виявлення та оцшювання негативних чинникш, що можуть виникати в перюд антикризового управлшня машинобудiвним тдприемством, нами запропоновано ви-користати процесний пiдхiд. З урахуванням цього узагаль-нену модель для ильисного оцiнювання iнтегрального ризику антикризового управлшня тдприемством зображено на рис. 1.

1нтегральна оцшка ризику антикризового yправлiння тдприемством

Ризик процесу антикризовоТ yправлiнськоï дiяльностi

Ризик процесу реалiзацiï антикризовоТ програми

Рис. 1. Узагальнена модель оцшювання штегрального ризику антикризового управлшня машинобудiвним тдприемством

На пiдставi проведених дослiджень iдентифiковано види ризикiв для кожного процесу, визначено сфери !хньо-го поширення за видами управлшсько! дiяльностi, етапами реалiзацi! антикризово! програми та видами економiчно!

1ндикатори для кiльк

дiяльностi машинобудiвного пiдприемства, а також вияв-лено чинники ризиюв, якi в моделi оцiнюватимемо за до-помогою iндикаторiв (табл. 1).

Таблиця 1

) оцiнювання ризикiв

Ризики 1ндикатори ризик1в

1 2

1. Ризики процесу антикризово) управлшсько)д'яльност'1

Управлшський Piвень професiоналiзму антикризового менеджменту

Piвень злагодженостi антикризовоТ команди

Piвень вiдданостi антикризовоТ команди штересам пiдпри£мства

1нформацшно-комунтацмний Piвень якостi шформацшноТ бази

Якiсть iнструментiв дiагностування (модель методи, прикладн програмнi продукти)

Piвень iнформацiйно-комунiкацiйних технологiй пiдпри£мства

Професiйний ризик аудитора Piвень доступносп iнформацiТ

Piвень достовiрностi даних у звггносп

Piвень компетентностi аудитора

Часовий Piвень обмеженостi часу щодо виведення пщпри£мства з кризи

Фшансовий Piвень фiнансування антикризовоТ управлшськоТ дiяльностi

Юридичний Piвень правовоТ захищеносп iнтересiв пiдпри£мства

Кримшогенний Piвень кримшогенноТ активносп щодо заволодiння пiдпри£мством

2. Ризики процесуреал'зацПантикризово)програми

Ризики, характеры для всього пер'юду реал'вацп антикризово) програми

Eкономiчний Piвень стабтьносп цiн

Piвень стабiльностi курсу валют

Piвень стабiльностi полiтики НБУ

Piвень доходiв населення

Aдмiнiстративно-законодавчий Piвень стабiльностi законодавства

Полiтичний Piвень стабiльностi суспmьно-полiтичноТ ситуаци в краТн (регiонi)

Природно-еколопчний Piвень дотримання еколопчних норм

Piвень стабiльностi природного середовища

Кримiногенний Piвень кримiногенностi мiкросередовища пiдпри£мства

2.1. Ризики етапу реал'аацП оперативно)' програми

Виробничий Piвень виконання плану щодо обсягiв виробництва продукцп

Piвень ощадливостi використання вах видiв виробничих ресурсiв

Маркетинговий Piвень обфунтованосп маркетингових заходiв для активiзацiТ продажiв

Piвень надiйностi контрагентiв пiдпри£мства

Лопстичний Piвень дотримання обсягiв i графiкiв постачання продукцп

Piвень надiйностi партнерiв у лопстичнш дiяльностi

Фшансовий (ризик неплато-спроможностi) Piвень лiквiдностi активiв

Взавмодп з фiнансовими по-середниками Piвень надiйностi фiнансових посередникiв

Кадровий Piвень вiдповiдностi кадрового забезпечення поточним потребам пщпри£мства

Piвень вiдданостi персоналу штересам пщпри£мства

Piвень вирiшення соцiальних питань

Зовнiшньоекономiчний Piвень стабiльностi макросередовища краТни, де провадиться зовнiшньоекономiчна дiяльнiсть

Piвень надшносп контрагентiв у зовнiшньоекономiчнiй дiяльностi

Закiнчення табл. 1

1 2

2.2. Ризики етапу реал'аацп антикризових заход'в довготерм'шового пер'юду

Виробничий Piвень адекватност використання нових видiв виробничих ресурав iтехнологiй

Piвень виконання плану щодо обсяпв виробництва новоГ продукцГГ

Маркетинговий Piвень вiдповiдностi ново! продукцГГ запитам споживачiв

Piвень обфунтованосп цiн на нову продущю

Piвень стабiльностi обсягiв реалiзацГГ продукцГГ

Piвень використання iнновацiйних шструменпв у маркетингу

Piвень надiйностi контрагент пiдпри£мства

Piвень непередбачуваностi поведiнки конкурент пiдпри£мства

Лопстичний Piвень продуктивностi логiстичних тдрозд^в

Piвень надiйностi партнерiв у лопстичнш дiяльностi

Piвень логiстичних iнновацiй

Фшансовий Piвень лiквiдностi активiв

Piвень фiнансового левериджу

Piвень операцiйного левериджу

Piвень достатносп коштiв для фiнансування заходiв шновацшного характеру

Piвень недостатностi та/чи несво£часносп отримання коштiв вiд впровадження шновацш

Взавмодп з фЫансовими по-середниками Piвень надiйностi фiнансових посередникiв

Piвень використання фiнансових iнновацiй

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

Кадровий Piвень кадрового потен^алу

Piвень вiдданостi персоналу штересам пiдпри£мства

Piвень вирiшення соцiальних питань

Piвень органiзацiйних iнновацiй

Зовнiшньоекономiчний Piвень стабтьносп макросередовища краГни, де провадиться зовнiшньоекономiчна дiяльнiсть

Piвень надiйностi контрагентiв у зовнiшньоекономiчнiй дiяльностi

Hауково-технiчний Piвень вiдповiдностi науково-техычних впроваджень найновiшим досягненням науково-техычного прогресу

Соцiально-демографiчний Piвень стабiльностi соцiально-демографiчноГ' ситуацГГ

Варто наголосити, що однаковi види ризикш, яи iдентифiковано для коротко- та довготермшових антикри-зових заходш, мають дещо рiзний характер. Рiзниця зумов-лена тим, що в довготермшовому перiодi впроваджують iнновацi¿ (продуктовi, процеснi, оргашзацшш, маркетинго-вi), а це значно збкьшуе кiлькiсть i ршень чинникш ризику. Рiзницю в кiлькостi чинниив враховано шляхом введення iнших iндикаторiв для ризикiв у довготермiновому перюдь Рiзниця в рiвнi впливу однакових чинникш ризику в коротко- та довготермшовому перюдах мае бути врахована в параметрах модель

Узагальнену модель ильисного оцшювання ризиив, характерних для окремих процейв, наведено на рис. 2.

Розроблена концепщя ильисного оцiнювання ри-зикiв (рис. 1, 2) дае тдстави прийняти ршення про побу-дову нечетко! iерархiчноl моделi, в якiй нечiткi виведення будуть формуватися для промiжних змшних iз подальшою передачею чiтких значень цих змшних у нечита системи наступного рiвня iерархil [6, с. 268-275]. Така нечггка модель дасть можливють отримувати оцiнки: 1) окремих

видiв ризикiв у межах процесу; 2) ризиив процейв, видь лених в антикризовому управлiннi; 3) штегрального ризику антикризового управлшня. Запропонований шдпд за-безпечуе можливкть здiйснювати оперативне управлiння всiма ^ентифшованими ризиками на основi отриманих промiжних оцiнок.

Етапи розроблення моделi для оцшювання ризикш iз використанням апарату теорп нечiтких множин подано на рис. 3.

Зпдно з першим етапом побудова нечетко! моделi пе-редбачае визначення лшгастичних змiнних i вiдповiдних 1м значень.

Для оцшювання шдикаторш ризикш введено лшгвю-тичну змiнну «Ршень шдикатора ризику». Терм-множина ще! лшгвютично! змшно! складаеться з таких значень: дуже низький; низький; середнiй; високий; дуже високий.

Для оцшювання шдикаторш ризикш введено лшгвю-тичну змшну <Жвень ризику». Терм-множину ще! лшгвк-тично! змшно! визначено з урахуванням критерпв розподь лу ризикiв за зонами, наведеними в табл. 2.

Рис. 2. Узагальнена модель оцшювання ризиюв процеав антикризовоТ управлiнськоi дiяльностi

та реалiзацii' антикризовоТ програми

Рис. 3. Етапи побудови нечiткоТ моделi для оцiнювання ризикiв антикризового управлiння тдприемством

ТаблиЦя 2 Таблиця 3

Зони ризикiв за результатами господарських операцiй Лiнгвiстичнi змiннi та терм-множини

Зони ризик1в Критерм в1днесення до зони

Зона допустимого ризику Втрати в сумi розрахункового прибутку

Зона критичного ри-зику ■ Втрати в сумi розрахункового доходу; ■ Втрата об^ових коштiв; ■ Зменшення масштабiв дiяль-ностi

Зона катастрофiчного ризику ■ Втрати в сумi власного капн талу; ■ Порушення структури капi-талу

Яшгвктичш зм1нн1 Терми

Piвень iндикатора ризику Дуже низький

Низький

Середнш

Високий

Дуже високий

Piвень ризику Допустимий

Критичний

Катастрофiчний (загроза)

Джерело: сформовано автором на основi [7; 8]

Лiнгвiстична змшна «Ршень ризику» може набувати таких значень: допустимий; критичний; катастрофiчний. Саме катастрофiчний ризик будемо трактувати як загрозу.

Перелiк лшгвктичних змiнних i '¿хнгх можливих значень узагальнено в табл. 3.

Наступним кроком е визначення ушверсально! множини чисел, елементи яко'1 будуть використовуватися як кiлькiснi оцшки iндикаторiв i ризикiв.

Для оцшювання ршня ризикiв доцiльно вибирати числа, що належать промiжку [0;1]. Чим бкьше значення числа, тим вищим е ршень ризику.

1ндикатори ризику можуть бути як яисними, так i ккьисними (див. табл.1: ршень лiквiдностi активiв, ршень фiнансового левериджу, рiвень операцiйного левериджу е ильисними показниками). Для якiсних iндикаторiв, анало-гiчно як i для ризикш, уншерсальною множиною може бути множина дшсних чисел на промiжку [0;1]. Значення иль-кiсних iндикаторiв е десятковими дробами, що можуть набувати значень також i бкьших в1д одинищ. Для того щоб можна було вибрати едину уншерсальну множину для не-чiткоï модел^ кiлькiснi iндикатори запропоновано оцшю-вати за в^сотковими вiдхиленнями очiкуваних значень в1д нормативних чи планових, переводячи ïx у частки одиницi. Тому для обох лшгвктичних змiнниx як уншерсальну множину вибрано множину дшсних чисел на промiжку [0;1].

Будуючи базу знань про ствв^ношення мiж шдика-торами та ризиками, необх^но враховувати, що залежнiсть мiж ними може мати як прямий, так i обернений характер. Для бкьшост iндикаторiв i ризикiв характерним е обернений зв'язок: чим бкьше значення шдикатора, тим ниж-чий рiвень ризику. Для окремих видiв ризикш характерний прямий зв'язок з рiвнем iндикатора, наприклад, тдвищу-ють ризик такi чинники: ршень обмеженост часу, ршень кримiногенностi бiзнес-середовища, рiвень фiнансового й операцiйного левериджу тощо.

Пiсля визначення терм-множин та уншерсально! множини необxiдно побудувати функцп належностi. Саме функцiя належностi дае можливють обчислити для будь-якого елемента ушверсально! множини рiвень його в1дпо-вiдностi нечiткiй множинi. Як правило, функцп належностi будують на основi статистичного опрацювання думок екс-пертiв про наявнiсть в елеменпв уншерсально! множини властивостей нечiткоï множини.

На цьому етат було залучено 5 експертш: 2 - анти-кризовi менеджери, 1 - науковець у сферi антикризового управлiння, 1 - науковець у сферi ризик-менеджменту, 1 -менеджер з досв^ом роботи у машинобудшному секторi еко-номiки. Всi експерти мають високий ршень знань, фахових компетентностей i достатнш досв1д роботи (понад 15 роив).

Експерти мали б висловити свою думку стосовно наявносп у вах iндикаторiв i ризикiв, яи перераховано в табл. 1, властивостей нечико'1 множини. Однак така велика ккьисть iндикаторiв i ризикш значно ускладнюе процес опитування експертш та опрацювання результапв опитування. Тому з урахуванням найбкьш поширених ви-дiв функци належностi [6, с. 22-23], особливостей шдика-торш i ризиив як об'ектш оцiнювання та думки експерпв встановлено, що доцкьно вибрати трапецiевиднi функцп належностi. У такому випадку для побудови функцп на-лежност достатньо задати ïï параметри. Також було при-

йнято рiшення про доцlльнiсть отримання експертних ощ-нок щодо параметров функцш належностi не шляхом тра-дицшного анкетного опитування експертов, а в результат! мозкового штурму. Мозковий штурм мае ще й ri переваги, що забезпечуе можливють оперативно! змши параметров функц1й та налаштування моделi на нов1 умови, що е дуже важливим для забезпечення ефективного управлшня i, зо-крема, антикризового управлшня тдприемством.

Аналiтичний вираз трапещевидно! функци мае такий вигляд [6, с. 23]:

О, и<а або и<d-,

М-(") =

и—а

, a<u<b-,

Ь-а I, Ь<и<с-,

d—u

(1)

, c<u<d,

де [а; С - носш нечико! множини (песимiстична оцiнка нечикого числа);

[Ь; с] - ядро нечггко! множини (оптимiстична оцiнка нечикого числа).

Параметри трапещевидно! функцГ! належност зада-ють таким чином: [а; Ь; с; СС].

У загальному виглядi цю функцiю показано на рис. 4.

1нтервал

a b c d

Рис. 4. Тип функци належносп, вибраний для оцшювання нечггких чисел

Для побудови нечггко! моделi використано пакет Fuzzy Logic Toolbox у середовищi MATLAB.

Параметри функцш належносп для оцшювання ш-дикаторш ризиков процесу антикризово! управлшсько! дь яльностi наведено в табл. 4.

Таблиця 4

Параметри функцп належностi для iндикаторiв ризикiв

1ндикатори та ризики Параметри функци' належност

1 2

1ндикатори управл'нського ризику

PiBeHb профе-сiоналiзму антикризового менеджменту lДужeHизькийl:ltrapmfl,[0 0 0.15 0.25] 'Низький':ЧгартГ,[0.15 0.25 0.35 0.45] 'Середнш':ЧгартГ,[0.35 0.45 0.55 0.65] |Bисокий|:|trapmf|,[0.55 0.65 0.75 0.85] |ДужeBисокий|:|trapmf|,[0.75 0.85 1 1]

PiBeHb злагод-женоспантикризово!' команди 'ДужеНизький':ЧгартГ,[0 0 0.15 0.25] 'Низький':ЧгартГ,[0.15 0.25 0.35 0.45] 'Середнш':ЧгартГ,[0.35 0.45 0.55 0.65]

Закiнчення табл. 4

1 2

' Високий':'trapmf',[0.55 0.65 0.75 0.85] 'ДужеВисокий':1гартГ,[0.75 0.85 1 1]

Piвень вщда-ностi антикри 'ДужеНизький':'^артГ,[0 0 0.15 0.25] 'Низький':'^артГ,[0.15 0.25 0.35 0.45]

зовоГ команди iнтересам пщ-при£мства lСереднiйl:ltrapmfl,[0.35 0.45 0.55 0.65] 'Високий':ЧгартГ,[0.55 0.65 0.75 0.85] |ДужеВисокий|:|trapmfl,[0.75 0.85 1 1]

1ндикатори iнформацiйно-комунiкацiйного ризику

1ндикатори професйного ризику аудитора

Таблиця 5

Параметри функцiй належностi для оцшювання ризимв процесу антикризовоТ управлiнськоi' дiяльностi

Ризики процесу антикризово' управлшськоТ д1яльност1 Параметри функцн належност1

Управлiнський 'Допустимий':'trapmf![0 0 0.2 0.4] |Критичний|:|trapmf|,[0.2 0.4 0.5 0.7] 'Катастрофiчний':'trapmf',[0.5 0.7 1 1]

1нформацшно-комунiкацiйний 'Допустимий':'trapmf![0 0 0.4 0.5] 'Критичний^^артГ,^ 0.5 0.7 0.8] 'Катастрофiчний':'trapmf',[0.7 0.8 1 1]

Професiйний ризик аудитора |Допустимий|:|trapmf|,[0 0 0.4 0.6] 'Критичний^^артГ,^ 0.6 0.7 0.8] 'Катастрофiчний':'trapmf',[0.7 0.8 1 1]

Часовий 'Допустимий':'trapmf![0 0 0.4 0.6] 'Критичний^^артГ,^ 0.6 0.7 0.8] |Катастрофiчний|:|trapmf|,[0.7 0.8 1 1]

Фшансовий 'Допустимий':'trapmf![0 0 0.35 0.5] 'Критичний^^^^^,^ 0.45 0.7 0.85] |Катастрофiчний|:|trapmf|,[0.7 0.8 1 1]

Юридичний 'Допустимий':'trapmf![0 0 0.3 0.45] |Критичний|:|trapmf|,[0.35 0.5 0.7 0.8] |Катастрофiчний|:|trapmf|,[0.7 0.8 1 1]

Кримшогенний 'Допустимий':'trapmf![0 0 0 0] 'Критичний^^^^^,^ 0.4 0.6 0.8] |Катастрофiчний|:|trapmf|,[0.7 0.8 1 1]

Параметри функцiй належностi для оцiнювання ш-тегрального ризику антикризового управлшня наведено в табл. 6.

Таблиця 6

Параметри функцш належност для оцiнювання iнтегрального ризику антикризового управлшня

Ризики Параметри функцм належност1

Ризик процесу антикризово! управлшсько! дiяльностi |Допустимий|:|trapmf|,[0 0 0.25 0.35] 'Критичний':'иартГ,[0.25 0.35 0.65 0.75] 'Катастрофiчний':'trapmf',[0.65 0.75 1 1]

Ризик процесу реалiзацi! антикризовоГ програми

1нтегральний ризик процесу антикризового управлшня

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

Параметри функцш належносп для оцшювання ризиив процесу антикризово! управлшсько'1 дiяльностi подано в табл. 5.

Параметри функцш належносп для оцшювання ш-дикаторiв та ризикш, що характерш для процесу реалiзацi1 антикризово! програми, не наводимо у зв'язку зi значним 1х перелiком.

Графiчно функцш належносп для оцшювання ризиив окремих процейв антикризового управлшня та його штегрального ризику зображено на рис. 5.

Наступний крок передбачае формування нечиких баз знань. З урахуванням узагальнених моделей оцшювання ризикш (рис. 1, 2) побудовано нечита правила (якщо - то) про таи сшвв^ношення: 1) мiж шдикаторами та ризиками;

Значення 1,C

C,9

C,S

C,7 -

C,6

C,5 -

C,4

C,3

C,2

C,1

C

■ ----Л

\ /

■ I

f /

I4 • ■

/ \

I

C

C,15

C,25

C,35

C,45

Допустимий

C,55

Критичний

C,S5

C,95

■ Катастрофiчний

1,C5

Показник

Рис. S. Функцгя належностг для оцгнювання ризикгв окремих процесгв антикризового управлгння

та його гнтегрального ризику

2) мiж ризиками, характерними для процесс та загальним ризиком цього процесс 3) мiж ризиками процесiв та ште-гральним ризиком антикризового yправлiння. Для форму-вання нечiтких виведень вибрано алгоритм Мамдань

Пiсля формyвання правил оцшено адекватнiсть мо-делi на основi навчаючо'1 вибiрки, y резyльтатi чого в^ко-риговано окремi параметри модель

Залежшсть мiж iнтегральним ризиком антикризового управлшня, процесy антикризово'1 yправлiнськоï дiяль-ностi та процесy реалiзацiï антикризово'1 програми, побу-дованy на основi навчаючо'1 вибiрки, графiчно воображено на рис. б.

Розроблена модель може бути використана як для оцшювання ризикiв за заданими значеннями iндикаторiв, так i для досл^ження чyтливостi ризикiв до змши значень iндикаторiв. Це е важливим в умовах, що характеризуются iнформацiйною невизначенiстю та високою динамiчнiстю.

Крiм того, запропонована модель досить легко нала-штовуеться на iншi умови, зокрема, можна змiнити параме-

три ще'1 моделi: перелiк iндикаторiв i ризиюв, тип фyнкцiй належност та ïхнi параметри, логiчнi правила, - що зумов-люе можливкть ïï використання не лише для тдприемств машинобудування, а й для тдприемств шших видш еконо-мiчноï дiяльностi.

Висновок. Основними деструктивними чинника-ми, що впливають на тдприемства, е ризики та загрози. У перюд антикризового yправлiння рiвень чутливос-тi пiдприeмства до можливих несприятливих чинниив зростае, що потребуе 1хнього своечасного виявлення та кiлькiсного оцшювання задля розроблення адекватних управлшських ршень. Високий рiвень невизначеностi оцiнювання рiвня впливу деструктивних чинникiв в умовах кризи дав тдстави прийняти ршення про побудову нечiткоï модель

Для оцшювання негативних чинниив антикризового управлшня запропоновано видiляти два процеси: процес антикризово'1 yправлiнськоï дiяльностi; процес реалiзацiï антикризово'1 програми. В межах цих процесш i характер-

i ¡2 ¡S 2

с;

X

Рис. б. Залежнгсть мгж гнтегральним ризиком антикризового управлшня, процесу антикризовоТ управлшськоТ дгяльностг та процесу реалгзацм антикризовоТ програми

них для них вид1в д1яльност1 iдентифiковано види ризиюв, а для кожного ризику визначено чинники, яи в моделi ощ-нюються за допомогою iндикаторiв. З урахуванням зазна-ченого прийнято рiшення про побудову нечетко'! iерарxiчноï моделi з такими елементами: термшальш вершини - шди-катори (чинники) ризиюв; нетермiнальнi вершини - окремi ризики, xарактернi для процеав, та ризики кожного процесу загалом; кор1нь дерева - штегральний ризик антикризового управлшня. ОбГрунтовано доц!льн1сть побудови iерарxiчноï нечетко: моделi, в як1й виведення формуються для пром1жних зм1нних.

У моделi введено дв1 л1нгв1стичн1 зм1нн1 та визначено в1дпов1дш 1м терм-множини: 1) лшгвютична змiнна «Рiвень iндикатора ризику» з множиною значень: дуже низький; низький; середнш; високий; дуже високий; 2) лшгвютична змiнна «Ровень ризику» з терм-множиною: допустимий; критичний; катастрофiчний (загроза). Унiверсальною множиною для оцшювання шдикаторов i л1нгв1стичних змш-них е множина д1йсних чисел на пром1жку [0;1].

На основ! власних до^джень i з урахуванням думки експертов визначено параметри трапещевидних функц1й належностi для оцшювання шдикаторов i ризиюв. Сформовано нечита бази знань про сшвв^ношення м1ж: iндикато-рами та ризиками; ризиками, характерними для процесу, та загальним ризиком цього процесу; ризиками процесв та штегральним ризиком антикризового управлiння. Для формування нечiткиx виведень вибрано алгоритм Мамдань Оцiнено адекватнiсть моделi на основ! навчаючо'1 ви61рки.

Побудована нечгтка iерарxiчна модель дае можли-вють отримувати оц1нки: 1) окремих видов ризиков у межах процесу; 2) ризиков процеав, видкених в антикризовому управлшш; 3) штегрального ризику антикризового управлшня. Ця модель також забезпечуе можливкть проводити аналоз чутливосп ризик1в до р1зних чинник1в. Викорис-тання розроблено'1 модело в антикризовому управлшш машинобудовними шдприемствами дасть змогу своечасно виявляти вс1 негативно чинники, юльюсно ïx оцшювати та враховувати ïx в управлшських ршеннях. Розроблена модель також може бути використана для шдприемств шших вид1в економочноТ д1яльност1 шляхом зм1ни ïï параметров.

Л1ТЕРАТУРА

1. Недосекин А. О. Финансовый менеджмент на нечетких множествах: монографiя. URL: http://www.rniirkin.ru/_docs/ book0308_033.pdf

2. Мельник Г. Модель оцiнювання рiвня шформацш-них ризигав в корпоративних системах. Вкник КиВського национального ун'юерситету м. Тараса Шевченка. Серт: Економта. 2015. № 6 (171). С. 48-54.

3. Zhao X., Hwang B.-G., Low S. Developing Fuzzy Enterprise Risk Management Maturity Model for Construction Firms. Journal of Construction Engineering and Management. 2013. Vol. 139, No. 9. P. 1179-1189.

4. PedryczW., Ekel P., Parreiras R. Fuzzy multicriteria decisionmaking: Models, methods and applications // UK, Chichester: Wiley. 2011. 360 р.

5. Замула О. А., Черниш В. i., Анщенко О. i. Застосуван-ня теорГГ нечггких множин та лшгастичноТ невизначеносп при оцшюваны ризигав шформацшноТ безпеки. Системи обробки ¡нформацп. 2011. № 5 (95). С. 152-155.

6. Штовба С. Д. Проектирование нечетких систем средствами МАТЛАБ. М.: Горячая линия - Телеком, 2007. 288 с.

7. Бланк И. А. Основы финансового менеджмента: в 2 т. Киев: Ника-Центр; Эльга, 1999. 512 с.

8. Вгглшський В. В., Велишваненко Г. i. Ризиколопя в еко-номр та пщприемництвЬ монографiя. КиТв: КНЕУ, 2004. 480 с.

REFERENCES

Blank, I. A. Osnovy finansovogo menedzhmenta [Fundamentals of financial management]. Kyiv: Nika-Tsentr; Elga, 1999.

Melnyk, H. "Model otsiniuvannia rivnia informatsiinykh ryzykiv v korporatyvnykh systemakh" [Model assessment of the level of information risks in corporate systems]. Visnyk Kyivskoho natsionalnoho universytetu im. Tarasa Shevchenka. Seriia: Ekonomi-ka, no. 6 (171) (2015): 48-54.

Nedosekin, A. O. "Finansovyy menedzhment na nechetkykh mnozhestvakh" [Financial management on fuzzy sets]. http:// www.mirkin.ru/_docs/book0308_033.pdf

Pedrycz, W., Ekel, P., and Parreiras, R. Fuzzy multicriteria decisionmaking: Models, methods and applications UK, Chichester: Wiley, 2011.

Shtovba, S. D. Proektirovaniye nechetkikh sistem sredstvami MATLAB [Design of fuzzy systems by means of MATLAB]. Moscow: Goriachaia liniia - Telekom, 2007.

Vitlinskyi, V. V., and Velykoivanenko, H. I. Ryzykolohiia v ekonomitsi ta pidpryiemnytstvi [Riskology in Economics and entre-preneurship]. Kyiv: KNEU, 2004.

Zhao, X., Hwang, B.-G., and Low, S. "Developing Fuzzy Enterprise Risk Management Maturity Model for Construction Firms" Journal of Construction Engineering and Management vol. 139, no. 9 (2013): 1179-1189.

Zamula, O. A., Chernysh, V. I., and Anishchenko, O. I. "Zasto-suvannia teorii nechitkykh mnozhyn ta linhvistychnoi nevyznach-enosti pry otsiniuvanni ryzykiv informatsiinoi bezpeky" [Application of fuzzy set theory and linguistic uncertainty in risk assessment information security]. Systemy obrobky informatsii, no. 5 (95) (2011): 152-155.

Аннотация научной статьи по экономике и бизнесу, автор научной работы — Козик Василь Васильович, Селюченко Надія Євстахіївна, Масюк Вікторія Михайлівна

Похожие темы научных работ по экономике и бизнесу , автор научной работы — Козик Василь Васильович, Селюченко Надія Євстахіївна, Масюк Вікторія Михайлівна