CC BY
116gs4 инновации ^d
DOI 10.24411 /2076-1503-2020-11229
МЕДИКОВ Е.В.,
аспирант кафедры уголовно-правовых дисциплин Школы права Института права и управления
ГАОУ ВО МГПУ, e-mail: [email protected]
Научный руководитель: РОСТОКИНСКИЙ А.В.,
доктор юридических наук, профессор, заведующий кафедрой уголовно-правовых дисциплин Школы права Института права и управления
ГАОУ ВО МГПУ, e-mail: [email protected]
КРИПТОВАЛЮТЫ КАК СОВРЕМЕННЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ПИРАМИДЫ: НЕКОТОРЫЕ ПРОБЛЕМЫ ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ
Аннотация. В настоящей статье рассматриваются криптовалюты как современные финансовые пирамиды и некоторые проблемы их правового регулирования. Проведен возможный анализ дальнейшего развития криптовалюты как новой формы финансовой пирамиды. Показана сущность, возможность передачи криптовалюты на примере биткоина, а также отсутствие регулирования криптовалюты в Российской Федерации и открывающиеся возможности использования ее в криминальной сфере. Автор приходит к выводу о том, что ввиду отсутствия четкой законодательной базы регулирования криптовалюты, она остается по большинству признаков финансовой пирамидой.
Ключевые слова: криптовалюта как финансовая пирамида, электронные деньги, регулирование, анонимность, противоправность, гражданские правоотношения, биткоин, блокчейн, средства платежа, финансовая пирамида.
MEDIKOV E.V.,
postgraduate student of the Department of Criminal Law Disciplines of the School of Law of the Institute of Law and Management
of the GAOU VO MGPU
Supervisor: ROSTOKINSKY A.V.,
Doctor of Law, Professor, Head of the Department of Criminal Law Disciplines of the School of Law of the Institute of Law and Management
of the GAOU VO MGPU
CRYPTOCURRENCIES AS MODERN FINANCIAL PYRAMIDS: SOME PROBLEMS OF LEGAL REGULATION
Annotation. This article examines cryptocurrencies as modern financial pyramids and some problems of their legal regulation. A possible analysis of the further development of cryptocurrency as a new form of a financial pyramid is carried out. The essence, the possibility of transferring cryptocurrency using the example of bitcoin, as well as the lack of regulation of cryptocurrency in the Russian Federation and the opening possibilities of using it in the criminal sphere are shown. The author comes to the conclusion that due to the lack of a clear legislative framework for regulating cryptocurrency, it remains a financial pyramid for most of the features.
Key words: cryptocurrency as a financial pyramid, electronic money, regulation, anonymity, illegality, civil relations, bitcoin, blockchain, means of payment, financial pyramid.
ОБРАЗОВАНИЕ И ПРАВО № 12 • 2020
С конца ХХ в. наблюдается неуклонная тенденция ухода финансов в виртуальную область, что обусловило рост популярности такого феномена как криптовалюта. Несмотря на ее растущую популярность, данный феномен не регулируется нормами права и не закрепляются в законодательной базе РФ. Что, в свою очередь, порождает многочисленные споры, чем же по сути является криптовалюта - реальным платежным средством или неким вариантом финансовой пирамиды.
Финансовая пирамида - система обеспечения дохода членам структуры за счёт постоянного привлечения денежных средств новых участников: доход первым участникам пирамиды выплачивается за счёт средств последующего.
Сегодня в системе обращения финансовых ресурсов появляются новые явления, категории и концепции, рассчитанные на привлечение потребителей во всем мировом пространстве без учета национальной принадлежности ее участников. Одним из таких явлений является криптовалюта.
Криптовалюта - это цифровая (виртуальная) валюта, не имеющая физического выражения. Это цифровая (виртуальная) валюта, которая используется участниками оборота в целях проведения расчетов в Интернете. Ее особенностью является защита от подделки, так как в ней зашифрованы данные, не подлежащие дублированию1. Наиболее популярным видом криптовалюты является биткоин.
К недостаткам криптовалюты можно отнести ее бесконтрольность, невозможность отзыва платежа, необеспеченность. Криптовалюта может попасть под запрет государства. На сегодняшний день криптовалюта запрещена в ряде государств - например, во Вьетнаме, Исландии, Боливии, Киргизии, Эквадоре. Ее колебания непредсказуемы, можно потерять большие средства.
Постараемся на примере наиболее популярного вида криптовалюты - биткоина - ответить на вопрос о том, является ли рассматриваемое явление финансовой пирамидой.
Биткоин (биткойн, Ьйсот, Мс) - это цифровые деньги; это некая цифровая запись в компьютерной программе, не обеспеченная конкретным активом. Биткоин не имеет под собой реальной валютной, материальной основы2.
1 Криптовалюта [Электронный ресурс] // Режим доступа: Audit-it.ru. URL: https://www.audit-it.ru/terms/ accounting/kriptovalyuta.html (дата обращения: 11.02.2021).
2 Андреев Г Биткоин - финансовая пирамида или валюта будущего? // Вектор развития российской экономки в современных условиях: сб. науч. тр. между-нар. молодеж. науч. конф. «Современное состояние российской экономки: задачи и перспективы» / под общ.
Общепринятая формулировка гласит, что биткоин - это пиринговая платёжная система, использующая одноимённую расчётную единицу и одноимённый протокол передачи данных3. Для обеспечения функционирования и защиты системы используются криптографические методы. Вся информация о транзакциях между адресами системы доступна в открытом виде. Актив ценен только тогда, когда его мало. Поэтому любая пирамида рано или поздно рушится, когда наступает определенный предел ее существования - количественный или временной. Если количество биткоинов достигнет максимума, пирамида должна упасть.
В России биткоин не является официальным платежным средством и не имеет официальной правовой базы. В отсутствии полноценного законодательства, криптоденьги (биткоин) могут считаться в лучшем случае промежуточным средством натурального обмена. Однако, отсутствие правового регулирование биткоина приводит к тому, что его майнинг (как и финансовая пирамида) привлекает большое количество народу.
Многие финансовые эксперты в РФ4 соглашаются, что существующие сегодня криптова-люты являются своеобразной финансовой пирамидой, построенной на всеобщей вере. Огромное количество мошенников зарабатывают значительные суммы денег, используя сложные схемы, называя их проектами будущего с новейшими технологиями. Соответственно, цена данных крипто-валют базируется на спекуляциях.
У криптовалюты отсутствует гарантированный доход, так как она не состоит из средств, которые инвесторы вложили в нее на более раннем этапе. Но биткоин, как и финансовая пирамида, привлекает большое количество вкладчиков, вследствие быстрого риска и тяги к риску. Биткоин в силу своей природы, обладает рядом двойственных признаков. И если его нельзя назвать в полном смысле финансовой пирамидой, то, скорее, финансовым пузырем.
Биткоин - сеть несовершенна; осуществление транзакций невыгодно в биткоин-сети. Колебание цен биткоина характерно для истерии
ред. О. В. Карамовой, А. П. Буевич, С. В. Назаренко. -
Москва: Финансовый университет, 2018. - С. 11-15.
3 Янковский Р Государство и криптовалюты: проблемы регулирования // Юридическая компания «Зарцын, Янковский и партнеры». - Москва, 2017. - окт.
- 16 с.
4 Рубцова, А. С. Криптовалюты: предмет и средство совершения преступления // Вестник Университета им.О. Е. Кутафина (МГЮА). - 2018. - № 12. - С. 172181; Янковский Р. Государство и криптовалюты: проблемы регулирования // Юридическая компания «Зарцын, Янковский и партнеры». - Москва, 2017. - окт.
- 16 с.
ОБРАЗОВАНИЕ И ПРАВО № 12 • 2020
вокруг финансовой пирамиды или финансового пузыря. Здесь большую роль играют СМИ и также недоверие большинства населения к виртуальным валютам. Биткоин, как и финансовая пирамида, привлекает огромное количество новых трейдеров и инвесторов, соблазненных возможностью легко заработать. Но у него нет привязки к материальным ценностям и реальным мировым валютам.
Многие эксперты видят в биткоинах надувающийся пузырь, власти, в частности, индийские -финансовую пирамиду1.
С нашей точки зрения, суть работы крипто-валюты напоминает структуру финансовой пирамиды. Для убеждения в этом сравним основополагающие признаки пирамиды с сутью работы биткоина2.
Во-первых, в финансовую пирамиду необходимо вложить крупную сумму денег: желаемое условие получения прибыли — самостоятельное решение владельца криптофермы на добровольное вложение денег в развитие и расширение возможностей компьютерного блока. Формально, владельца «фермы» никто не вынуждает вкладывать деньги в видеокарты, однако увеличение их количества увеличивает шанс на получение заветной криптомонеты. Косвенно, это влияет на предложение на рынке видеочипов.
Во-вторых, финансовая пирамида обещает нереальные проценты: поскольку на данный момент криптовалюта не участвует в биржевых играх, а, следовательно, не может быть выведена в «твердую валюту», то судить о получении крупной прибыли с майнинга довольно сложно. Однако, постоянно подогревающийся интерес, породивший повышенный спрос на видеокарты, позволяет формировать весьма привлекательный (относительно других валют) курс. Если допустить, что данный вид кибер-валюты может быть выведен в реальные деньги, то доход от данного вида операций очевиден.
В-третьих, финансовая пирамида работает по нестандартным схемам: несмотря на совпадение в этом пункте, их соотношение можно назвать косвенным, так как финансовая пирамида предлагает нестандартные экономические схемы, в то время как сам способ «добычи» криптовалюты является нестандартным. Однако нельзя не отметить специфику реализации криптовалюты, что тоже можно в некотором роде назвать нестандартным подходом.
1 Мереминская Е. Хорош, как золото [Электронный ресурс]// Gazeta.ru. 2013. Режим доступа: URL: https://www.gazeta.ru/business/2013/12/02/5778821.shtml (дата обращения: 11.02.2021).
2 Грылева И. В. Анализ базовых свойств крипто-валют // Экономика и бизнес. — 2018. — № 4. — с. 70-74.
В-четвёртых, у финансовых пирамид навязчивая реклама: если мы обратимся к истории, то заметим, что у финансовых пирамид всегда была очень агрессивная и навязчивая реклама. Формально у криптовалюты рекламы нет вообще, но интерес к ней только растёт. Также стоит упомянуть роль 1Т-корпораций, производящих видеокарты, чьи возможности в рекламе почти безграничны.
В-пятых, прибыль в финансовой пирамиде складывается за счёт других участников: этот пункт, пожалуй, является единственным различием. Получить заветную криптомонетку можно как «играя» одному, так и, если участвуют тысячи человек. Количество участников влияет лишь на вероятность «победы» того или иного участника.
Основываясь на сравнительной характеристике, можно сделать вывод, что криптовалюта схожа по большинству признаков с финансовой пирамидой, следовательно, её можно назвать таковой (или минимум одним из подвидов). При этом, легко заметить закономерность: в финансовой пирамиде нет победивших или проигравших. Существует только организатор (один человек или группа лиц) и вкладчики. Доход последних является весьма спорным моментом, поскольку вложенные деньги могут легко «сгореть», если не будут вовремя извлечены из финансового оборота пирамиды до её «обрушения». Единственным профицитным членом пирамиды, чья вероятность дохода примерно равна 100 %, является организатор.
В связи с чем возникает вопрос о том, кто является доходным лицом в отношениях с крипто-валютой. Поскольку официально установленного лица, которое является создателем криптовалюты нет, то об основном получателе прибыли судить очень сложно. Но не стоит забывать, что это не совсем обычная финансовая пирамида. Поэтому можно сделать предположение, что за её организацией могут стоять фирмы-производители видеочипов, для которых данный вид реализации своей продукции является весьма рентабельным. Больший интерес к майнингу означает больший спрос на данный вид товара. Больший спрос порождает большее число покупателей.
Стоит также отметить проблемы, связанные с правовым регулированием рассматриваемого явления. Во-первых, это «человеческий фак-тор»-ошибки в процессе написания программного кода, хакерские атаки, а также сам факт распространения криптовалют. Основная проблема, по мнению автора, состоит в том, что их трудно поставить под контроль государства и тем самым в определенной мере защитить держателей. Тем самым обладатели криптовалют составляют зону
ОБРАЗОВАНИЕ И ПРАВО № 12 • 2020
риска, что вполне сопоставимо также с участниками финансовых пирамид.
Во -вторых, на сегодняшний день в РФ отсутствует даже единый категориальный аппарат и не определяются особенности правоотношений с этими инструментами и технологией. Как следствие, в большинстве случаев невозможно зарегистрировать правонарушения, обеспечить полную защиту прав участников данных правоотношений и возместить ущерб в соответствии с установленным законодательным механизмом государства. Ситуация также усугубляется тем, что из поля зрения регулирующих органов исчезают значительные объемы денежных средств.
За период последних двух лет в России были выявлены случаи потери крупных денежных средств, которые граждане выплачивали за криптовалюты, токены и т.д., например, получение криптоактивов без передачи взамен другого имущества, предусмотренного договоренностью, взлом криптовалютных кошельков граждан, кража электронных устройств с хранящимися на них электронными данными (доступом к кошелькам) о криптовалютах1
В правовом поле РФ данные противоправные деяния, хоть и несут высокую общественную опасность, не могут квалифицироваться как самостоятельные правонарушения. Как следствие, правоохранительные органы не могут проводить целенаправленную профилактику, расследовать и регистрировать такие случаи, привлекать виновных к ответственности и способствовать возмещению ущерба пострадавшим2.
Следует отметить, что существуют и иные случаи правонарушений, которые сопровождаются извлечением выгоды от применения технологии блокчейн3. Например, придание огласки и открытие доступа к государственным тайнам за счет использования мощной вычислительной техники, хищение вычислительных мощностей оборудования (криптоджекинг), завладение обманным путем денежными средствами, предназначенными для инвестиций в реальный сектор экономики.
С развитием технологий вероятность применения их в целях легализации доходов, получен-
1 Рубцова, А. С. Криптовалюты: предмет и средство совершения преступления // Вестник Университета им.О. Е. Кутафина (МГЮА). - 2018. - № 12. - С. 172181.
2 Сидоренко Э.Л. Криминологические риски оборота криптовалюты и проблемы ее правовой идентификации // Библиотека криминалиста. - 2016. - № 3 (26). - с. 148-154.
3 Дюдикова Е. И. Блокчейн в национальной платежной системе: сущность, понятие и варианты исполь-
зования // Инновационное развитие экономики. - 2016.
- № 4 (34). - с. 139-149.
ных преступным путем стремительно возрастает. В судебной практике других стран есть множество примеров отказа принятия криптоактивов как разновидности имущества гражданина. Например, в таких странах как Непал, Боливия, Бангладеш и Алжир за любые сделки с криптовалютой предусмотрено лишение свободы. В Китае, Индии, Вьетнаме, Марокко, Исландии и некоторых других странах наложены ограничения на определенные виды сделок. Если рассмотреть подробнее ситуации в этих странах, то можно выделить общий мотив для введения ограничений на криптова-люты. В странах с низким уровнем жизни, неразвитым законодательством и низким уровнем финансовой грамотности населения часто причиной становится огромное число случаев мошенничества, а также массовые обманы населения, следствие которых - потеря и так незначительных сбережений граждан4.
Далее полагаем целесообразным рассмотреть процесс передачи криптовалюты, который играет немаловажную роль в преступной сфере. Разберем эту проблему на примере «ВКсот». Для хранения биткоинов используется электронный кошелек. Наиболее известный - <^ОСКСНА1№. Каждый пользователь данного кошелька имеет индивидуальный «Биткоин-Адресс». Адреса также могут быть отображены в виде QR-кодов и других штрихкодов, пригодных для машинного считывания, например, мобильными устройствами.
Далее владелец 1 указывает биткоин -адрес владельца 2 и отправляет указанное количество биткоинов. Во-первых, при регистрации Ыоск^ат кошелька не требуется личная информация пользователей, делая кошелек анонимным и давая возможность создавать безграничное количество аккаунтов одному человеку. Во-вторых, операции обрабатываются и подтверждаются случайным набором узлов сети. Несмотря на то, что узлы связываются друг с другом с помощью 1Р, они не знают, переданы ли данные тем узлом, от которого они получили транзакцию или он тоже был просто посредником5.
Таким образом, анонимность манипуляций с криптовалютой усложняет контроль и оборот данного электронного товара. Более того, отсутствие нормативно-правового регулирования криптова-люты в законодательстве позволяет злоумышлен-
4 Там же. - с. 139-149.
5 Дмитриенко А.П. Криптовалюта как предмет взятки и коммерческого подкупа // Уголовное право и информатизация преступности: проблемы теории, практики и преподавания: сборник научных статей / Отв. ред. д.ю.н., проф. Н.Г. Кадников. Московский Университет МВД России имени В.Я. Кикотя. Союз криминалистов и криминологов. - М.: ИД «Юриспруденция». - 2018. - с. 49-54.
ОБРАЗОВАНИЕ И ПРАВО № 12 • 2020
никам использовать биткоины в качестве предмета преступления в коррупционных преступлениях, покупки/продажи запрещенных товаров, финансирования террористических организаций и иных преступных целях, без возможности привлечения к уголовной ответственности1.
Анализ, проведенный в настоящей статье, позволяет прийти к выводу, о том, что на современном этапе криптовалюты представляют собой разновидность финансовой пирамиды, о чем свидетельствует следующее:
- при достаточно высокой себестоимости транзакции майнинг биткоина представляется неверным занятием, как и участие в финансовой пирамиде;
- получение несомненной финансовой выгоды в майнинге биткоина сомнительно. Бит-коин наращивает популярность, прикрываясь интересом общества к высоким технологиям, но все же значительная часть общества далека от этого;
- неясность позиции биткоина и его места в системе мировых валют, отсутствие четкой законодательной базы позволяют отнести криптова-люту по большинству признаков к финансовой пирамиде.
В связи с чем, полагаем, что следует разработать и протестировать специальную методику по обучению работников правоохранительных органов и граждан обращению с этими технологиями, изучению базовых понятий для понимания сущности объекта. Также считаем необходимым решить проблему вывода из тени части активов, которые были ранее направлены в криптовалюты. Данные мероприятия позволят защитить права граждан от угрозы потери имущества, а также привлечь инвесторов, в том числе иностранных, на рынок цифровых технологий в России, снизить риски нарушения национальной безопасности экономики нашего государства.
Список литературы:
[1] Андреев Г. Биткоин - финансовая пирамида или валюта будущего? // Вектор развития российской экономки в современных условиях: сб. науч. тр. междунар. молодеж. науч. конф. «Современное состояние российской экономки: задачи и перспективы» / под общ. ред. О. В. Кара-мовой, А. П. Буевич, С. В. Назаренко. - Москва: Финансовый университет, 2018. - С. 11-15.
1 Качалов В.В. К вопросу о предмете взятки в виде криптовалюты // // Уголовное право и информатизация преступности: проблемы теории, практики и преподавания: сборник научных статей / Отв. ред. д.ю.н., проф. Н.Г. Кадников. Московский Университет МВД России имени В.Я. Кикотя. Союз криминалистов и криминологов. - М.: ИД «Юриспруденция». - 2018. - С. 193-199.
[2] Грылева И. В. Анализ базовых свойств криптовалют // Экономика и бизнес. — 2018. — № 4. — с. 70-74.
[3] Дмитриенко А.П. Криптовалюта как предмет взятки и коммерческого подкупа // Уголовное право и информатизация преступности: проблемы теории, практики и преподавания: сборник научных статей / Отв. ред. д.ю.н., проф. Н.Г. Кадников. Московский Университет МВД России имени В.Я. Кикотя. Союз криминалистов и криминологов. -М.: ИД «Юриспруденция». - 2018. - с. 49-54.
[4] Дюдикова Е. И. Блокчейн в национальной платежной системе: сущность, понятие и варианты использования // Инновационное развитие экономики. - 2016. - № 4 (34). - с. 139-149.
[5] Качалов В.В. К вопросу о предмете взятки в виде криптовалюты // // Уголовное право и информатизация преступности: проблемы теории, практики и преподавания: сборник научных статей / Отв. ред. д.ю.н., проф. Н.Г. Кадников. Московский Университет МВД России имени В.Я. Кикотя. Союз криминалистов и криминологов. -М.: ИД «Юриспруденция». - 2018. - С. 193-199.
[6] Мереминская Е. Хорош, как золото [Электронный ресурс]// Gazeta.ru. 2013. Режим доступа: URL: https://www.gazeta.ru/ business/2013/12/02/5778821 .shtml (дата обращения: 11.02.2021).
[7] Рубцова, А. С. Криптовалюты: предмет и средство совершения преступления // Вестник Университета им.О. Е. Кутафина (МГЮА). - 2018. - № 12. - С. 172-181.
[8] Сидоренко Э. Л. Криминологические риски оборота криптовалюты и проблемы ее правовой идентификации // Библиотека криминалиста. - 2016. - № 3 (26). - с. 148-154.
[9] Янковский Р. Государство и криптова-люты: проблемы регулирования // Юридическая компания «Зарцын, Янковский и партнеры». -Москва, 2017. - окт. - 16 с.
[10] Криптовалюта [Электронный ресурс] // Режим доступа: Audit-it.ru. URL: https://www.audit-it. ru/terms/accounting/kriptovalyuta.html (дата обращения: 11.02.2021).
Spisok literatury:
[1] Andreev G. Bitkoin - finansovaya piramida ili valyuta budushchego? // Vektor razvitiya rossijskoj ekonomki v sovremennyh usloviyah: sb. nauch. tr. mezhdunar. molodezh. nauch. konf. «Sovremennoe sostoyanie rossijskoj ekonomki: zadachi i perspek-tivy» / pod obshch. red. O. V. Karamovoj, A. P. Buevich, S. V. Nazarenko. - Moskva: Finansovyj uni-versitet, 2018. - S. 11-15.
[2] Gryleva I. V. Analiz bazovyh svojstv krip-tovalyut // Ekonomika i biznes. — 2018. — № 4. — s. 70-74.
ОБРАЗОВАНИЕ И ПРАВО № 12 • 2020
[3] Dmitrienko A.P. Kriptovalyuta kak predmet vzyatki i kommercheskogo podkupa // Ugolovnoe pravo i informatizaciya prestupnosti: problemy teorii, praktiki i prepodavaniya: sbornik nauchnyh statej / Otv. red. d.yu.n., prof. N.G. Kadnikov. Moskovskij Universitet MVD Rossii imeni V.YA. Kikotya. Soyuz kriminalistov i kriminologov. - M.: ID «YUrispru-denciya». - 2018. - s. 49-54.
[4] Dyudikova E. I. Blokchejn v nacional'noj platezhnoj sisteme: sushchnost', ponyatie i varianty ispol'zovaniya // Innovacionnoe razvitie ekonomiki. -2016. - № 4 (34). - s. 139-149.
[5] Kachalov V.V. K voprosu o predmete vzyatki v vide kriptovalyuty // // Ugolovnoe pravo i informa-tizaciya prestupnosti: problemy teorii, praktiki i prepodavaniya: sbornik nauchnyh statej / Otv. red. d.yu.n., prof. N.G. Kadnikov. Moskovskij Universitet MVD Rossii imeni V.YA. Kikotya. Soyuz kriminalistov i kriminologov. - M.: ID «YUrisprudenciya». - 2018. - S. 193-199.
[6] Mereminskaya E. Horosh, kak zoloto [Elek-tronnyj resurs]// Gazeta.ru. 2013. Rezhim dostupa: URL: https://www.gazeta.ru/busi-ness/2013/12/02/5778821 .shtml (data obrash-cheniya: 11.02.2021).
[7] Rubcova, A. S. Kriptovalyuty: predmet i sredstvo soversheniya prestupleniya // Vestnik Uni-versiteta im.O. E. Kutafina (MGYUA). - 2018. - № 12. - S. 172-181.
[8] Sidorenko E. L. Kriminologicheskie riski oborota kriptovalyuty i problemy ee pravovoj identifik-acii // Biblioteka kriminalista. - 2016. - № 3 (26). - s. 148-154.
[9] Yunkovskij R. Gosudarstvo i kriptovalyuty: problemy regulirovaniya // Yuridicheskaya kompaniya «Zarcyn, YAnkovskij i partnery». - Moskva, 2017. -okt. - 16 s.
[10] Kriptovalyuta [Elektronnyj resurs] // Rezhim dostupa: Audit-it.ru. URL: https://www.audit-it.ru/ terms/accounting/kriptovalyuta.html (data obrash-cheniya: 11.02.2021).
ЮРКОМПАНИ
www. law-books, ru
Юридическое издательство
«ЮРКОМПАНИ»
Издание учебников, учебных и методических пособий, монографий, научных статей.
Профессионально.
В максимально короткие сроки.
Размещаем в РИНЦ, Е-ЫЬгагу.
ОБРАЗОВАНИЕ И ПРАВО № 12 • 2020
