CC BY
59
6'2014
Пробелы в российском законодательстве
5.10. К ВОПРОСУ ОБ УГОЛОВНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ЗА ВНЕСЕНИЕ В РЕЕСТР ВЛАДЕЛЬЦЕВ ЦЕННЫХ БУМАГ НЕДОСТОВЕРНЫХ СВЕДЕНИЙ
Миронюк Иван Владимирович. Должность: ассистент. Место работы: Белгородский государственный национальный исследовательский университет. Подразделение: юридический институт, кафедра уголовного права и процесса. E-mail: [email protected]
Аннотация: В статье автором рассматриваются особенности уголовной ответственности за внесение в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений (ч. 3 cm. 185г Уголовного кодекса Российской Федерации). При этом, учитывая бланкетный характер рассматриваемой уголовно-правовой нормы, исследование проводится, в том числе и на основании норм, содержащихся в нормативноправовых актах иных отраслей права (гражданского и финансового права). В действующей редакции указанной статьи выявлен ряд пробелов и, как следствие, в целях оптимизации уголовного законодательства предложены и аргументированы конкретные изменения данной нормы. Проведённый анализ может позволить решить отдельные вопросы, возникающие в правоприменительной практике в связи с квалификацией преступлений, совершаемых на рынке ценных бумаг.
Ключевые слова: реестр владельцев ценных бумаг, преступления, совершаемые на рынке ценных бумаг, ценные бумаги, недостоверные сведения.
TO THE QUESTION OF CRIMINAL LIABILITY FOR MAKING FALSE INFORMATION IN THE REGISTER OF THE SECURITIES OWNERS
Mironyuk Ivan Vladimirovich. Position: assistant. Place of employment: Belgorod national research university. Department: law institute, criminal law and process chair. E-mail: [email protected]
Annotation: In this article the author discusses the features of criminal liability for making false information in the register of the securities owners (part 3 of the article 1852 of the Criminal code of the Russian Federation). Thus, research is spent both on the basis of norms of criminal law, and on the basis of the norms containing in regulatory legal acts of other branches of the right (the civil and financial right). Also in operating edition of specified article a number of blanks are revealed and, as consequence, with a view of optimization of the criminal legislation concrete changes of the given norm are offered and given reason. The carried out analysis presumes to solve the individual questions arising in practice in connection with qualification of crimes committed on a securities market. Keywords: the register of the owners of securities, the crimes committed on a securities market, securities, false information.
Роль рынка ценных бумаг в экономике Российской Федерации на современном этапе весьма сложно переоценить, именно поэтому одной из важнейших задач государства является защита прав владельцев ценных бумаг от преступных посягательств с помощью уголовно-правовых средств.
Исходя из высокой степени общественной опасности противоправных посягательств на рынке ценных бумаг в Уголовный кодекс РФ (далее - УК РФ) [1] Федеральным законом от 01 июля 2010 г. №147-ФЗ «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и в статью 151 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации» [4] включена ч. 3 статьи 1852, устанавливающая уголовную ответственность за внесение в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений, а равно умышленное уничтожение или подлог документов, на основании которых были внесены запись или изменение в реестр владельцев ценных бумаг, если обязательное хранение этих документов предусмотрено законодательством Российской Федерации. Однако квалификация указанного состава преступления осложнена значительным количеством бланкетных признаков в его конструкции.
Объективная сторона рассматриваемого деяния может выражаться в следующих формах:
внесение в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений;
уничтожение или подлог документов, на основании которых были внесены запись или изменение в реестр владельцев ценных бумаг, если обязательное хранение этих документов предусмотрено законодательством Российской Федерации.
Достоверность сведений, вносимых в систему учёта прав на ценные бумаги, обеспечивается требованиями закона о рынке ценных бумаг [3], Положением о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг [5]; Положением о депозитарной деятельности в Российской Федерации [6], а так же уставом и локальными актами об учёте прав владельцев ценных бумаг, утверждаемыми эмитентом, правилами ведения реестра, правилами внутреннего документооборота и контроля, а также должностными инструкциями персонала, утверждаемыми в обязательном порядке регистратором, как специализированным, так и самим эмитентом (п.п. 10.1.1., 10.1.2. Положения о реестре владельцев именных ценных бумаг); условиями осуществления депозитарной деятельности, а также иными внутренними документами, утверждаемыми в обязательном порядке депозитарием (п.п. 3.3, 3.6 Положения о депозитарной деятельности).
Необходимо отметить, что диспозиция ч. 3 от. 1852 УК РФ не охраняет систему депозитарного учёта от соответствующих противоправных посягательств лицами, имеющими доступ к указанной системе (в то время как в ч. 2 от. 1701 УК РФ предусматривает уголовную ответственность за действия, связанные с размещением в системе депозитарного учета сведений, имеющих недостоверный характер, посредством неправомерного доступа к такой системе).
К требованиям обеспечения достоверности сведений, вносимых в систему учёта прав на ценные бумаги можно отнести определение законодателем информации, которая должна содержаться в реестре владельцев ценных бумаг. Содержание такого рода информации (об эмитенте, регистраторе, трансфер-агентах, всех выпусках ценных бумаг эмитента и пр.) регламентируется п. 3 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг.
Реестр акционеров - это не список акционеров и информация о ценных бумагах, которыми они располагают к определенной дате, а именно совокупность данных безотносительно какой-либо даты [7, с. 4]. К тому же в соответствии со от. 44 закона об акционерных обществах [2] перечень сведений, подлежащих
148
ВНЕСЕНИЕ НЕДОСТОВЕРНЫХ СВЕДЕНИЙ Миронюк И.В.
включению в реестр акционеров, не является исчерпывающим; в отличие от реестра владельцев ценных бумаг, в реестр акционеров включаются данные обо всех зарегистрированных лицах.
Кроме того в подзаконных нормативно-правовых актах нашли отражение нормы, направленные на обеспечение достоверности сведений, вносимых в систему учёта прав на ценные бумаги. В частности: ограничение круга лиц, имеющих доступ к реестру или депозитарному учёту, к архиву, а также к хранилищу сертификатов ценных бумаг (п. 5.3 Положения о реестре владельцев именных ценных бумаг, п.п. 3.6, 4.4, 4.9 Положения о депозитарной деятельности); использование систем дублирования информации о правах на ценные бумаги для обеспечения возможности восстановления данных о зарегистрированных лицах, их правах на ценные бумаги и проведённых операциях по их лицевым счетам, а также возможности продолжения деятельности по ведению реестра в случае отказа компьютерного оборудования и (или) программного обеспечения (п. 10 Положения о реестре владельцев ценных бумаг; п. 4.6 Положения о депозитарной деятельности); проведение регулярных сверок данных по ценным бумагам, а также разовой сверки таких данных после совершения отдельных операций по лицевым счетам или счетам депо (п. 5 Положения о реестре владельцев ценных бумаг, п. 4.6 Положения о депозитарной деятельности); обязательность хранения документов, на основании которых были произведены операции по лицевому счёту или счёту депо, а также погашенных сертификатов ценных бумаг (п. п. 7.8, 10 Положения о реестре владельцев ценных бумаг, п. 11.4 Положения о депозитарной деятельности) [8, с. 83-87].
Внесение в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений осуществляется лицом, имеющим доступ к реестру владельцев ценных бумаг. Организации, действующие в системе учета прав на ценные бумаги, не наделены правомочиями по проведению проверки подлинности представляемых им документов, а также достоверности содержащихся в них сведений [7, с. 4]. При этом отсутствие в диспозиции термина «заведомо» в отношении вносимых в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений даёт основание правоприменителю квалифицировать действия уполномоченных на ведение реестра владельцев ценных бумаг лиц, внёсших в реестр недостоверные сведения, но не знавших об их недостоверности, по ч. 3 ст. 1852 УК РФ.
Однако, такое деяние не имеет соответствующей степени общественной опасности, чтобы быть криминализированным. Поэтому предлагается включить в диспозицию нормы признак «заведомости» недостоверных сведений и ч. 3 ст. 1852 УК РФ изложить в следующей редакции: «внесение в реестр владельцев ценных бумаг заведомо недостоверных сведений, а равно умышленное уничтожение или подлог документов, на основании которых были внесены запись или изменение в реестр владельцев ценных бумаг, если обязательное хранение этих документов предусмотрено законодательством Российской Федерации».
Необходимо также отметить, что состав административного правонарушения, предусмотренного ст. 15.22 КоАП РФ «Нарушение правил ведения реестра владельцев ценных бумаг» содержит одной из форм объективной стороны внесение в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений. При этом, подчёркивая формальный характер диспозиции ч. 3 ст.
1852 УК РФ, одной из форм уголовно-наказуемого деяния по ч. 3 ст. 1852 УК РФ является внесение в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений. Таким образом, в этой части состав указанного административного правонарушения и состав преступления, отражённого в диспозиции ч. 3 ст. 1852 УК РФ, совпадают.
По нашему мнению, разграничение должно происходить по отсутствующему в настоящее время в диспозиции ч. 3 ст. 1852 УК РФ признаку заведомой недостоверности сведений, вносимых в реестр.
Таким образом, на основе результатов проведённого анализа могут быть решены некоторые сложные вопросы правоприменительной практики, касающиеся квалификации внесения в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений.
Список литературы:
1. Уголовный кодекс Российской Федерации от
13.06.1996 № 63-ФЗ // СЗ РФ. - 1996. - № 25. - ст. 2954.
2. Федеральный закон от 26.12.1995 № 208-ФЗ (ред. от 21.07.2014) «Об акционерных обществах» // СЗ РФ. - 1996. - № 1. - ст. 1.
3. Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ (ред. от 21.07.2014) «О рынке ценных бумаг» // СЗ РФ. -1996. - № 17. - ст. 1918.
4. Федеральный закон от 01.07.2010 № 147-ФЗ «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и в статью 151 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации» // СЗ РФ. - 2010. - №
27. - ст. 3431.
5. Постановление ФКЦБ РФ от 02.10.1997 № 27 (ред. от 20.04.1998) «Об утверждении Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг» // Вестник ФКЦБ России. - 1997. - № 7.
6. Постановление ФКЦБ РФ от 16.10.1997 № 36 «Об утверждении положения о депозитарной деятельности в Российской Федерации, установлении порядка введения его в действие и области применения» // Вестник ФКЦБ России. - 1997. - № 8.
7. Смирнов Г.К. УК РФ об учёте прав на ценные бумаги // ЭЖ-Юрист. - 2011. - № 18. С. 4.
8. Смирнов Г.К. Новое в уголовном законодательстве о преступлениях в сфере учёта прав на ценные бумаги // Цивилист. - 2011. - № 1. С. 83-87.
9. Пузырёва Е.Н. Проблема квалификации понятия «ценная бумага» // Бизнес в законе. - 2012. - №3.
10. Исаев О.Ю. Уголовная ответственность за нарушение порядка учета прав на ценные бумаги (ст. 185.2 УК РФ) // Пробелы в российском законодательстве. -2014. - №1.
Literature list:
1. The criminal code of the Russian Federation from
13.06.1996 № 63-FL // Code of Laws of the Russian Federation. - 1996. - № 25. - item 2954.
2. Federal law dated 26.12.1995 No. 208- FL (as amended on 21.07.2014) "About joint stock companies" // Code of Laws of the Russian Federation. - 1996. - № 1. -item 1.
3. The federal law dated 22.04.1996 № 39-FL “About a securities market” // Code of Laws of the Russian Federation. - 1996. - № 17. - item 1918.
4. Federal law dated 01.07.2010 № 147- FL "On amendments to the criminal code of the Russian Federation and article 151 of the Criminal procedure code of the
149
6'2014
Пробелы в российском законодательстве
Russian Federation" // Code of Laws of the Russian Federation. - 2010. - № 27. - item 3431.
5. The resolution of the Federal Commission for the securities market of the Russian Federation of 02.10.1997 № 27 (as amended from 20.04.1998) "On approval of the Regulations on maintaining the register of owners of registered securities" // the Bulletin of the Federal Commission for the securities market of Russia. - 1997. - № 7.
6. The resolution of the Federal Commission for the securities market of the Russian Federation dated
16.10.1997 № 36 "On approval of the regulation on Depository activity in the Russian Federation, establishing the procedure for putting it into action and applications" // the Bulletin of the Federal Commission for the securities market of the Russian Federation. - 1997. - № 8.
7. Smirnov G.K. Criminal code of the Russian Federation on registration of rights to securities // EJ-Lawyer. - 2011. - № 18. P. 4.
8. Smirnov G.K. New criminal law on crimes in the field of accounting of rights to securities // Civilist. - 2011. - №
1. P. 83-87.
также сформулировано предложение об изменении диспозиции рассматриваемой статьи уголовного закона.
Следует также отметить, что структура статьи представляется последовательной и соответствующей целям и задачам исследования; работа написана юридически грамотно и, безусловно, имеет научную и практическую значимость.
Вывод:
Научная статья И.В. Миронюка «К вопросу об уголовной ответственности за внесение в реестр владельцев ценных бумаг недостоверной информации» в полной мере отвечает тем требованиям, которые предъявляются к подобного рода работам, и может быть рекомендована к опубликованию.
Научный руководитель:
главный научный сотрудник ФГКУ «ВНИИ МВД России», д.ю.н., профессор Г. Ю. Лесников
Рецензия
на статью ассистента кафедры уголовного права и процесса юридического института Белгородского государственного национального исследовательского университета Миронюка И.В. на тему: «К вопросу об уголовной ответственности за внесение в реестр владельцев ценных бумаг недостоверной информации»
В современном обществе одним из ключевых компонентов экономики является рынок ценных бумаг, под которым понимается установленная финансовым и (или) гражданским законодательством форма организации обращения ценных бумаг, исторически сложившаяся в стране и включающая в свой состав ценные бумаги, порядок выпуска (эмиссии) ценных бумаг и организацию их обращения и учета. Соответственно противоправные посягательства в данной сфере являются одними из наиболее опасных видов посягательств, а он сам требует уголовно-правовой защиты.
Проведенное исследование посвящено отдельным вопросам, возникающим в правоприменительной практике в связи с квалификацией внесения в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений. Автором выявлены пробелы в действующей редакции уголовного закона, а также предложены конкретные изменения данной нормы.
С этой точки зрения актуальность исследования, проведенного И.В. Миронюком, не вызывает сомнений.
Представленную работу отличает глубокое понимание автором исследуемой темы, основательное изучение источников, критическое осмысление широкого круга позиций и взглядов на данную проблему. Характер и уровень исследуемых проблем отличает степень проработки материала.
В рецензируемой статье основное внимание уделено установлению конкретного содержания объективной стороны внесения в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений (ч. 3 ст. 1852 Уголовного кодекса Российской Федерации).
Автором обнаружено отсутствие законодательных разграничений между составом административного правонарушения, предусмотренным ст. 15.22 КоАП РФ «Нарушение правил ведения реестра владельцев ценных бумаг» и составом преступления, предусмотренным ч. 3 ст. 1852 УК РФ, в части внесения в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений, а
150
