CC BY
32
ИСТОРИЯ ОБЩЕСТВ ВЗАИМНОГО КРЕДИТА.
ОПЫТ ГЕРМАНИИ
Е.В. ВАСИЛЬЕВА, заместитель начальника отдела сопровождения внешних заимствований Внешэкономбанк России
В состав финансовой системы каждой страны входят кредитная система и система фондовых институтов или института ценных бумаг.
При этом кредитная система представляет собой совокупность кредитных отношений, существующих в стране, форм и методов кредитования, банков и других кредитных учреждений, организующих и осуществляющих такого рода отношения.
Банковская система — это исторически сложившаяся, законодательно закрепленная организация банковского дела в стране. Она является совокупностью разных взаимосвязанных банков и других кредитных учреждений, действующих в рамках единого финансово-кредитного механизма.
В двухуровневой банковской системе, действующей в большинстве развитых стран, на первом уровне находится центральный банк, а на втором — сеть коммерческих банков, а также небанковские кредитные организации и некоммерческие кредитные организации.
Самой многочисленной группой банков, функционирующих в банковских системах разных стран, традиционно являются коммерческие банки. Однако наряду с ними не менее успешно действуют кооперативные банки и другие некоммерческие банковские структуры.
Дело в том, что коммерческие банки и некоммерческие (кооперативные) банковские организации представляют собой две основные исторически сложившиеся системы кредитных организаций различных типов. Их можно рассматривать также как подсистемы общей кредитной системы страны. Первую из них называют системой, созданной по типу концернов, а вторую — системой союзного типа. Обе организационные формы преследуют общую глобальную цель — обеспечение клиентов универсальными финансовыми услугами. При этом речь идет не только о банковских услугах, но практически обо всей палитре финансовых услуг.
Коммерческие банки, особенно крупные, создают, в основном, концерновые системы. Все управление данного типа организации кредитных систем направлено на оптимизацию функции полезности руководства. Для реализации этой цели действуют все общества и подразделения, входящие в концерн.
Некоммерческие (кооперативные) кредитные организации, напротив, предпочитают выбор систем союзного типа.
В отличие от концерновых систем, в союзных структурах, напротив, органы управления высшего звена действуют в целях оптимизации результатов деятельности обществ, входящих в систему. Соответственно, они не имеют прямого управленческого воздействия на базисные структуры, что закрепляется еще благодаря отношениям собственности. Участие в капитале структур союзного типа строится «снизу - вверх», т.е. нижестоящие общества приобретают доли участия в вышестоящих и т.д. В результате головная организация принадлежит участникам системы, а не наоборот.
Некоммерческая кредитная организация (кредитный кооператив) может быть создана в различных формах: кредитно-сберегательного кооператива, кооперативного банка, общества взаимного кредита. Формы кредитной кооперации характеризуются рядом общих черт, а именно: некоммерческим характером деятельности, ограничением предоставления кредитов кругом своих членов, общими принципами организации.
Операции, выполняемые кредитно-сберега-тельными кооперативами, сводятся, в основном, к размещению депозитов членов кооператива и предоставлению им ссуд на различные нужды. Членами кредитно-сберегательных кооперативов являются физические лица, и предоставляемые кредиты носят, как правило, потребительский характер.
Кооперативные банки действуют почти на тех же принципах, что и коммерческие банки. Ключевой
целью кредитных кооперативов является обеспечение своих членов кредитами и содействие в накоплении сбережений. Однако как банк кредитный кооператив может функционировать только тогда, когда членство в нем станет возможным не для ограниченного круга лиц. Это в свою очередь означает устранение препятствий на пути вступления в члены кооперативного банка физических лиц из различных слоев общества и юридических лиц излюбой отрасли экономики. Условиями членства остаются паевые вклады, признание и соблюдение Устава кооперативного банка и высокая кредитная дисциплина. Участниками кооперативного банка могут быть как юридические, так и физические лица.
Общества взаимного кредита представляют собой смешанную форму, которой присущи как черты кооператива, так и акционерного общества. Подобно акционерным обществам, Общества взаимного кредита образуют свой капитал из акций. В то время как организация кооперативного кредита предоставляют свои кредиты только членам Общества. Равно как другие организации кооперативного кредита, Общества взаимного кредита ставят своей целью снижение уровня процентной ставки для своих членов в сравнении со среднерыночным. Участниками общества взаимного кредита являются юридические лица, как правило, мелкие и средние предприятия и фирмы.
В настоящее время в России существует потребность в деньгах как на уровне фирмы, так и особенно средне- и низкообеспеченных слоев населения. Кредиты коммерческих банков доступны ограниченному кругу лиц. Сами коммерческие банки, учитывая низкий уровень материального обеспечения граждан, неохотно идут на расширение потребительского кредита. Такие кредиты для коммерческих банков неинтересны также в силу малых размеров.
Это ведет к высоким трансакционным издержкам, сочетаемым с повышенным риском невозврата кредита и относительно низкими процентными ставками. В этих условиях решение о развитии учреждений мелкого кредита принесло бы большую пользу для многих групп населения России. Важно, что современные аналоги Обществ взаимного кредита могли бы развиваться наряду с коммерческими банками, не испытывая сильно конкурентное давление последних, поскольку они могут занять рыночную нишу, которая не представляет значительного интереса для большинства коммерческих банков.
Общества взаимного кредита ранее существовали в России, и определенный опыт их работы был накоплен. При этом следует отметить, что
Общества взаимного кредита — это не российское изобретение. Россия восприняла и успешно использовала опыт, накопленный другими странами в организации такого рода кредитных учреждений. Изучение этого опыта и по сей день представляет большой интерес. Конечно, условия, в которых развивается современная российская банковская система, заметно отличаются от тех, что существовали 100 и более лет назад. Однако все же определенные параллели провести можно.
Общества взаимного кредита, распространенные в России в дооктябрьский период и во времена нэпа, в наибольшей степени близки к одной из форм кооперативного кредита в Германии — банкам Шульце-Де-лича. С этой точки зрения небесполезно проследить историю организации и развития данных кредитных учреждений. Знание истоков возникновения того или иного явления и возможность проследить процесс его становления в исторической ретроспективе позволяет выявить логику развития и судить о нем объективно и всесторонне, а также глубже понять его сегодняшний день и возможные перспективы.
Возникновение немецких кооперативных банков восходит к середине XIX-го столетия. В то время многие секторы экономики переживали глубокие структурные преобразования, так как либерализм и индустриализация создали новые условия для их развития. В особенности крестьяне и ремесленники нуждались в незамедлительной помощи.
В этой ситуации Герман Шульце-Делич (1808-1883) и Фридрих Вильгельм Райффайзен (1818-1880) разработали современную концепцию кооперативных организаций. Эта концепция основывается на принципах взаимопомощи, самоуправления и самостоятельной ответственности. Люди добровольно объединяются в кооперативы и организовывают совместное ведение дел, которыми они сообща управляют и за которые они сообща несут ответственность. Для финансирования совместных дел они подписываются на доли в капитале организации. Во всех частях Германии с 1850 г. сначала для ремесленников, а затем, с 1864 г. и для крестьян, стали появляться многочисленные кооперативные банки, которые предоставляли для своих участников кредиты на выгодных условиях и принимали от них сберегательные вклады (1860 г. - до 300 кооперативных банков; 1880 г. — 2 500; 1900 г. - 11 477; 1920 г. - 20 097; 1940 г. - 19 000).
Необходимо отметить, что в Германии существовало две сети взаимного и кооперативного кредита: сельская сеть, носящая название «Кассы Райффайзена», и городская сеть под названием
«Народные банки — фольксбанкен». Обе системы, просуществовав почти 100 лет относительно независимо друг от друга, затем стали развиваться в единую систему кооперативных организаций. Поэтому для четкого понимания путей развития современного состояния и места учреждений кредитной кооперации в современной банковской системе Германии необходимо рассматривать как систему Шульце-Делича, которая является прямым прототипом Обществ взаимного кредита, так и систему Райффайзена.
Организация и принципы деятельности
кредитных товариществ (кооперативов) Шульце-Делича
Деятельность кредитных товариществ Шульце-Делича основывалась на принципе неограниченной ответственности. Хотя признавалось, что никакого принципиального вопроса в деле применения ограниченной или неограниченной ответственности нет.
Считалось, что для данного типа кредитных учреждений неограниченная ответственность полезнее ограниченной; и она особенно эффективна для кооперативных банков на ранних стадиях их развития, когда их кредит обыкновенно еще очень ограничен.
Следует напомнить, что при ограниченной ответственности каждый член кредитного кооператива несет ответствен ность по долгам кредитного товарищества только в пределах своего пая в основном капитале товарищества. При неограниченной ответственности каждый из членов кредитного кооператива обязуется отвечать по обязательствам всем своим достоянием, включая личное имущество.
В 1872 г. вследствие вступления в силу нового германского свода законов неограниченная ответственность была запрещена в Баварии. В это время Баварский союз кредитных товариществ не принял бы в члены ни одно общество с ограниченной ответственностью. Но уже в 1894 г. конгресс товариществ Шульце-Делича провел резолюцию в пользу последней, а в 1896 г. он формально признал за товариществами с ограниченной ответственностью право быть членами. Ограниченная ответственность была признана в Германии в 1889 г. С тех пор число товариществ с ограниченной ответственностью непрерывно возрастало. Правда, под давлением неблагоприятной конъюнктуры на рынке капиталов некоторые товарищества, перешедшие было на ограниченную ответственность, вернулись опять к неограниченной ответственности, которая обеспечивала более широкий кредит,
предполагая, что за товариществом утвердилась репутация хорошо ведущегося учреждения. Но в общем число товариществ с ограниченной ответственностью увеличивалось. Правда, надо указать, что эта ограниченная ответственность необязательно означала то, что ответственность ограничивалась стоимостью одного пая. В некоторых товариществах она действительно ограничивалась этим. Но в других размер суммы ответственности исчислялся в кратном отношении к величине пая, от 1, 2 до 6. Впрочем, в немногих товариществах сумма ответственности превышала четырехкратную величину пая; в половине товариществ она превышала двойную величину пая.
Основным признаком, по которому кредитные кооперативы Шульце-Делического толка отличаются от кредитных товариществ Райффайзена, является накопление кооперативом собственного капитала.
По мысли Шульце-Делича, основной капитал должен был создаваться собственными усилиями членов, а не получен в дар или выигран благодаря удачной спекуляции. Это основа, на которой должна была основываться вся система. Даже начинать дело кредитное товарищество должно было, располагая только средствами, полученными от своих членов. В отличие от Райффайзена, который принимал в члены своих кредитных кооперативов и совсем бедных людей, основываясь исключительно на их положительной репутации, Шульце-Делич настаивал на том, что человек, желающий вступить в товарищество его типа, должен иметь средства выкупить пай, заплатив за него в разумный срок. Покупка только одного пая при использовании принципа неограниченной ответственности давала достаточное обеспечение, напомним, что в этом случае член кредитного кооператива отвечал по обязательствам товарищества всем имуществом.
Типичным для кредитных товариществ Шульце-Делича являлось то, что размер паев, которые приобретали члены кооператива, был по тем временам довольно большим (по меньшей мере 100 марок), что бесспорно приносило пользу, особенно когда рынок капиталов испытывал трудности. Но в то же время необходимость приобретения такого рода паев имела свои недостатки. Во-первых, высокий пай являлся определенной преградой для вступления в товарищество и притом преградой, закрывающей доступ может быть именно тем лицам и компаниям, которые могли бы быть полезны кредитному кооперативу. Далее, неоднократно случалось, что при высоких паях многие члены временно выходили из товарищества под давлением нужды в деньгах только для того, что-
бы получить назад деньги, выплаченные ими за пай, хотя они таким образом теряли свой вступительный взнос, не подлежащий возвращению, а позже опять начинали уплачивать по частям за новый пай. Но главное то, что крупные паи, целью которых было стимулирование членов к систематическим сбережениям, в такой же степени тормозили дела кредитного товарищества при благоприятно складывающейся конъюнктуре, как они способны были помогать ему в периоды, когда рынок капиталов испытывал временные затруднения.
Резервный фонд являлся основой финансовой крепости кредитного товарищества, закладываемой с самого начала и систематически расширяющейся из года в год за счет отчислений в запасный капитал товарищества.
Товарищества Шульце-Делича иногда упрекали в том, что они платят слишком большие дивиденды. Но, во всяком случае, эти дивиденды уплачивались не за счет резервного капитала. Шульце-Делич с самого начала сознавал, что ввиду неограниченной ответственности он должен во избежание убытков настаивать на большом резервном капитале; требовалось, чтобы последний возможно скорее достиг 1/20 паевого капитала, но считалось желательным, чтобы он увеличился даже до 1/2 паевого капитала.
Неоднократно указывалось, что паевой капитал — необходимое мерило для определения величины резервного фонда, что сумма последнего определяется не паевым капиталом, а размерами фактической ответственности членов.
Одним из основных пунктов в программе Шульце-Делича был пункт, согласно которому резервный капитал должен был быть по возможности большим в добавление к собственному (паевому) капиталу банка.
Выплата больших сумм дивидендов - это одна из ошибок, в которую склонны были впадать все формы кооперации.
Высокие дивиденды в ссудо-сберегательных товариществах, доходившие раньше до 20 и 30 %, а в одном случае даже превысившие 50 %, объяснялись тем, что Шульце-Делич не ограничил с самого начала размер прибыли на капитал известным процентом, так как не предвидел необходимости в такого рода ограничении, когда начал свою деятельность.
Поскольку только что организованным кредитным товариществам необходим капитал, принимались меры к его привлечению. Отсутствие ограничений размера дивидендов как раз и было такой мерой. Задача по привлечению капитала была выполнена неожиданно скоро. Неудиви-
тельно поэтому, что Шульце-Делич, переоценивая неприступность капитала, не поставил никаких ограничений приманкам. И как ни желательны высокие дивиденды сами по себе, в данном случае их существование было оправданным. В первые годы величина процента по ссудам составляла 12-13%, тогда как размер дивидендов равнялся 20-30 %. Однако с течением времени он понизился в среднем до 6 %. Соответственно этому значительно понизился и процент, взимаемый по ссудам.
Кроме указанных основных принципов, Шуль-це-Делич установил еще некоторые правила, которые должны были обеспечить товариществам финансовую мощь, которую он сделал своей главной целью. Ведь только финансовая стабильность могла обеспечить банку независимость. А независимыми ссудные товарищества должны были быть, если они хотели давать своим членам постоянный кредит, не считаясь с колебаниями денежного рынка. Поэтому Шульце настаивал, чтобы его банки не полагались слишком много на заемные средства; он хотел, чтобы соотношение заемных и собственных средств кооперативного банка самое большое было как 4 к 1. И эти заемные средства должны были предпочтительно состоять из сберегательных вкладов, представлявших, как правило, самые дешевые, а также самые консервативные «спокойно лежащие» деньги.
Что касается остального «чужого» капитала, то самым простым и удобным способом получить таковой был переучет. Но именно через переучеты банки и переходили в зависимость от колебаний денежного рынка. Финансовый кризис, разразившийся в Германии в 1907 году, ясно показал, что проведение переучетов было для кооперативных банков делом рискованным. Банки, активно осуществлявшие операции по переучету, больше всех тогда пострадали от кризиса.
Кроме того, достижение достаточного уровня финансовой мощи предполагает формирование широкой клиентской базы. Шульце не был склонен ограничить состав членов рамками определенных классов и профессий. Чем больше членов, тем прочнее будет банк, тем меньше будут расходы по управлению, и тем значительнее будет также гарантия, которую банк может предложить кредиторам. Поэтому ограничений для действий кредитных товариществ Шульце-Делича не было. Банкам самим предоставлялась возможность определять, на какой район они могут без риска потерь распространять свою деятельность. Утверждалось, что чем разнообразнее род занятий участников банка, тем крепче будет его фундамент.
Шульце-Делич настаивал на том, чтобы товарищества строго требовали от членов аккуратного возвращения ссуд, и стремился осуществить свои принципы посредством следующей организации товариществ.
Его цель заключалась в том, чтобы обеспечить исполнительному органу максимум работоспособности и быстроты действия и в то же время обеспечить максимальную возможность контроля в интересах членов, способность которых лично контролировать деятельность банка была ограничена, с одной стороны, слишком большим числом тех же членов, даже в маленьких банках, а с другой - тем, что не все члены кооперативного банка были достаточно сведущи в банковском деле.
Так как закон в те дни разрешал полную свободу в деле организаций, то Шульце-Делич установил правилом избрание довольно многочисленного Наблюдательного Совета, который избирался всеми членами коллективно на их годичном общем собрании, и сам, в свою очередь, выбирал из своих членов Правление, состоявшее обыкновенно всего из 3 человек — это считалось самым удобным числом — и заведовавшее всеми текущими делами банка. При этой системе организации Наблюдательный Совет являлся в одно и то же время высшим исполнительным органом и органом контроля. Это была довольно простая форма организации. Однако Шульце вскоре увидел, что ддя банка, успех и прочность которого неизбежно обуславливаются действительным, а не номинальным только контролем и недопущением вмешательства личных интересов в деятельность административных органов, такая система далеко не идеальна. Уже в 1869 г. он открыто высказывался за полное отделение наблюдательного органа от исполнительного. Закон 1889 г. провел его мнение в жизнь, постановив, что оба эти органа должны быть совершенно отдельными и избираться отдельно, причем устранялась всякая возможность того, чтобы одно и то же лицо участвовало и в том, и в другом органе. Под этими новыми правилами организация окрепла и стала более прочной и надежной.
За Наблюдательным Советом оставались еще некоторые административные прерогативы после общего собрания, от которого он получал свои полномочия; но в общем он скорее становился чисто контролирующим и наблюдающим органом. Всеми текущими делами заведовало Правление, состоящее из 3 членов, каждый из которых имел свои определенные обязанности, но при отсутствии того или другого своего товарища временно мог исполнять его обязанности.
Правление являлось таким образом коллективным органом и требовалось, чтобы каждое решение, принятое Правлением, и каждая исходящая от него бумага была подписана по меньшей мере двумя его членами, принимающими на себя солидарную ответственность, так что у самого источника власти всегда был контроль. Члены Правления получали вознаграждение как постоянные служащие банка (часто их услуги оплачивались не определенным жалованьем, а комиссионными, по числу совершенных сделок, что являлось довольно спорным способом вознаграждения). Члены Правления должны были избираться только за свои деловые качества и такие характеристики, как полная честность и добросовестность. Но позже, по мере расширения дел товарищества, все больше и больше значения стали придавать специальным способностям членов Правления к банковскому делу, по крайней мере, в более крупных банках. Члены Правления должны были быть членами своего банка, но они могли стать ими уже после избрания. Формально они избирались общим собранием, но обычно кандидатуры предлагались Наблюдательным Советом, который во многих товариществах, помимо обязанности наблюдать за их действиями и контролировать их, был наделен полномочиями в случаях, не терпящих отлагательства, отстранять от исполнения обязанностей того или другого члена Правления, что должно было затем санкционировать общее собрание. Правлению предоставлялась довольно широкая свобода действий, хотя каждый шаг его контролировался Советом. Нет сомнения, что эта свобода действий, увеличивающая работоспособность Правления как исполнительного органа, в значительной степени обуславливала хорошее ведение дел и, следовательно, успех банков. Правление обязано было собираться так часто, как того требовали обстоятельства, вследствие чего в более крупных банках оно собиралось ежедневно. Наемные служащие банка были подчинены Правлению.
Наблюдательный Совет был, конечно, гораздо многочисленнее Правления. Он избирался на общем собрании и должен по своему составу представлять все группы членов кооперативного банка. Его главной обязанностью было контролировать и ревизовать все операции, выполняемые банком. Не только смотреть за тем, чтобы соблюдались статьи закона и правила устава и проверять счета и сравнивать их с кассовой наличностью, но и удостоверяться, что в каждом отдельном случае ссуда была предоставлена под достаточную гарантию и
что эта гарантия еще сохранила свою силу, и вообще удостоверять тот факт, что Правление не пользуется данными ему полномочиями в ущерб делу. Можно с полным правом сказать, что все в банке зависело оттого, как Наблюдательный Совет исполнял свои обязанности. Его контроль — контроль за людьми, непосредственно заинтересованных в преуспевании банка и знакомых со всеми уставами, был незаменим. Добросовестная работа Наблюдательного Совета позволяла получать хорошие результаты, а там, где случались убытки, они обычно являлись следствием какой-нибудь небрежности, проявленной членами Наблюдательного Совета.
Члены Наблюдательного Совета получали денежное вознаграждение - обычно в виде платы за присутствие на заседаниях.
Наблюдательный Совет собирался не так часто, как Правление. Обычно это происходило не реже одного раза в три месяца. Недостатком явилось то, что с расширением дел в более крупных банках Наблюдательному Совету становилось слишкомтрудно проверять все без исключения операции и входить во все мелочи. Поэтому было принято решение прибегнуть к помощи специалистов, сведущих в бухгалтерском учете и банковском деле. При этом нанятые специалисты работали под наблюдением и под ответственностью Наблюдательного Совета.
Первоначально в кредитных кооперативах Шульце-Делича практиковалась выдача только срочных ссуд (определенная сумма на определенный срок). При этом, разумеется, ссуды выдавались только членам кооператива, что было закреплено законодательно. Однако в отличие от коммерческих банков, которые выдавали ссуды исключительно под залог ценностей или имущественное обеспечение, кредитные товарищества упростили и облегчили процедуру получения кредита, что вполне естественно, ведь обеспечение для своих членов быстрого доступа к дешевому кредиту как раз и являлось главной их целью. Кредитные товарищества учредили оценочную комиссию, состоящую из членов товарищества, которая и определяла размер кредитоспособности каждого члена, и соответствующая сумма заносилась в кредитный реестр. Иногда осуществление этих функций поручали Наблюдательному Совету кредитного товарищества.
Кредитный реестр держался втайне и периодически пересматривался, исправлялся и дополнялся. Кредитный реестр указывал Правлению, до какой суммы оно может кредитовать члена. Разумеется, в каждом случае с члена брали долговую расписку
или вексельное обязательство, - потому что речь шла не только о надежности заемщика, но и о возвращении ссуды, — но фактически ссуда выдавалась на основании данных о его кредитоспособности, как она была определена оценочной комиссией. Существовала однако проблема, связанная с тем, как поступать с теми членами, которые имели право голоса в разрешении кредита, которых было бы явно несправедливо лишать права пользоваться ссудами, но которые бесспорно не должны быть судьями в собственном деле. С этим затруднением справлялись, назначая еще вторую оценочную комиссию, которая рассматривала только эти специальные случаи.
Некоторые банки дополняли указанный реестр еще другими реестрами или карточными каталогами, куда заносились сведения не только о заемщиках, но и об их поручителях, независимо от того, являлись ли они членами кредитного кооператива или нет. Подобные каталоги велись в алфавитном порядке, и в них находились тщательно составленные записи о всех прошлых сделках с данными лицами. В некоторых случаях эти вспомогательные реестры оказывались очень полезными.
Прием в члены кредитного товарищества не был обставлен никакими сложными формальностями. В каждом случае при решении вопроса о выдаче ссуд внимание обращалось на гарантию и соблюдение соответствующих правил, и фактически каждый человек, не пользующийся дурной репутацией, имел возможность стать членом кредитного товарищества. Исключение, однако, составляли совсем бедные люди, которые не могли заплатить за свой пай. Кандидат в члены товарищества должен был только расписаться в том, что принимает устав, затем его заявление передавалось в местный окружной суд, исполнявший функции регистрационной канцелярии, и заплатив свой первый взнос, заявитель получал все права члена кредитного товарищества. Оплаченный таким образом вступительный членский взнос при выходе из товарищества не возвращался. Размер данного взноса устанавливался каждым товариществом по собственному усмотрению, но обычно он был не велик. Иногда он уплачивался не почленно, а по числу взятых паев. По понятным причинам выйти из товарищества было не так легко, как вступить в него. Ведь выход члена означал не только сам факт выхода, но и уплату определенной суммы денег, внесенных членом товарищества в основной капитал, и отказ от принятой им на себя ответственности товарищества. Поэтому существовало требование о заблаговременном уведомлении желающим вый-
ти из товарищества. Уведомление должно было подаваться обычно за 3 месяца, но закон разрешал увеличение этого срока и до 2 лет.
Основным документом, который служил обязательством возврата ссуды, был вексель. Он был самым удобным во всех отношениях инструментом не только потому, что обеспечивал распределение капиталов, но потому, что поддерживал необходимый уровень ликвидности кредитного товарищества, так как вексель в случае необходимости можно было учесть в каком-нибудь другом банке.
Как правило, ссуды выдавались на короткий срок, в основном на 3 месяца, и именно 3-месячные векселя коммерческие банки охотно переучитывали. Это обстоятельство также немало способствовало распространению использования векселей. Кроме того, такие краткие сроки по ссудам давали банку преимущественное влияние на действия заемщика. Пролонгация ссуд разрешалась, но каждый раз заемщик должен был получать на это одобрение Правления, и если заемщик был недобросовестным, отрицательный ответ на его просьбу был вполне возможен.
Вокруг вопроса о сроках по выдаваемым ссудам было много споров. Теоретиками упорно доказывалось, что банк не может выдавать деньги на более долгий срок, чем сам банк пользуется этими деньгами. Однако на практике все обстояло несколько иначе. Банки, имея в своем распоряжении денежные средства, были заинтересованы в том, чтобы эти средства не лежали на счетах, а были пущены в оборот. Однако найти добросовестного заемщика было не так легко. Поэтому банки предпочитали увеличивать сроки по ссудам для своих членов. В конце концов теоретики признали за банками право выдавать на более долгие сроки свои собственные деньги, которые требуют размещения и надежных заемщиков независимо от того, за счет каких средств выдавались ссуды — собственных средств банка или использовались деньги верителей.
Вексельное обязательство, как указано, очень удобный инструмент, использовавшийся при кредитовании, но оно не всегда было удобно заемщику. Германский закон, касающийся векселей, был очень строг, поэтому во многих случаях вексельное обязательство приходилось заменять простой распиской заемщика. В кредитных товариществах Шульце-Де-лича ссуды выдавались против расписки заемщика, под акцептованные обязательства заемщиков, также практиковалась выдача ссуд в форме учета векселей. Последняя форма кредитования была самой излюбленной, так как гарантировала, что ссуда будет
употреблена на производственные нужды и менее рискованная. Несколько позже популярность приобрел личный кредит в виде простого текущего счета.
Что касается акцептованного обязательства и расписки, то общее правило было таково, что последняя должна оформляться только при небольших ссудах, в пределах известной суммы, а обязательство — при более крупных ссудах. Кроме того, практиковались ссуды под залог недвижимости, хотя такие кредиты имели тот недостаток, что отвлекали деньги из оборота на неудобно долгий срок.
Личный кредит в форме текущих счетов в каждом отдельном случае выдавался под обеспечение и, кроме того, для большего своего удобства. При такой форме кредитования банк обыкновенно выписывал без указания даты акцептованное обязательство, предусматривая то, что дата на этом обязательстве могла быть проставлена в любое время. Разумеется, банк принимал меры, чтобы оградить себя от злоупотреблений таким кредитом и, между прочим, не позволить ему оставаться «мертвым», т. е. не востребованным на производительные нужды. Во избежание возможных злоупотреблений банк сохранял «за собой право в любое время закрыть кредит».
Сверх того, существовало еще несколько второстепенных форм кредитования. Одной из таких форм был учет долгов, который начал практиковаться в ранние годы деятельности кредитных товариществ и вызывал много споров. Некоторые товарищества впоследствии хотели реабилитировать его, но руководители движения отнеслись к этой идее неодобрительно.
По обзору операций товариществ Шульце-Де-лича следует еще отметить, что с течением времени из чисто ссудных и сберегательных товариществ они превратились в самые настоящие банки для своей особой клиентуры, открывая текущие счета по вкладам, покупая и продавая акции и боны и делая все, что требовалось от коммерческого банка.
Объединение кредитных товариществ
Скоро после организации отдельных кредитных товариществ выяснилось, что товарищества, если они хотят оставаться дееспособными, не должны действовать совсем независимо друг от друга, что должны быть найдены средства объединить их для совместных действий. Кооперация практиковалась не только между отдельными личностями, но и между товариществами. Разумеется, никакого вмешательства во внутренние дела отдельных банков не предполагалось. Каждый банк должен был опираться на свою собственную ответственность
и сам отвечать за себя; право банка поступать так, как он сам находит нужным, было сохранено. Цель объединения состояла в организации общих совещаний, организации общего контроля и создании центрального учреждения, которое облегчило бы деятельность отдельных товариществ и служило бы связью между ними и общим рынком капиталов.
Объединение товариществ в союз произошло довольно рано в 1859 г. и объединил не только кооперативные банки. В него входили потребительские, производственные и строительные товарищества, товарищества совместного сбыта и совместной закупки; с течением времени был создан пенсионный капитал для служащих всех этих обществ, поскольку они вошли в состав союза. Совместные совещания, совместное обсуждение вопросов, которые возникали перед банками, обмен мнений, резолюции, принимаемые ежегодным конгрессом и выражавшие зрелое и обдуманное мнение всей кооперативной общины, - все это оказалось очень полезным и в значительной степени помогло сохранить единообразие и чистоту принципов кооперативного кредита.
Положительные стороны объединения этим не ограничились. Контроль, осуществляемый в каждом товариществе его собственным Наблюдательным Советом, был основой прочности кредитного учреждения. Этот контроль был незаменим. С течением времени он становился более совершенным. Но в то же время возникло понимание того, что объединением товариществ в этом отношении можно не только достигнуть большего в деле контроля, но и создать добавочный и очень ценный контроль - контроль, основанный на обширном и долгом опыте и на прекрасном знании банковского дела. И постепенно такой контроль был введен. Объединение товариществ в Союз способствовало этому. Союз делился на областные подсоюзы, у каждого из которых был свой руководитель, комитет и которые проводили свои периодические съезды. Возглавляли объединенный Союз 2 органа, избираемые всеми областными союзами — Генеральный Комитет и меньший Исполнительный комитет; они созывали годичный конгресс, на котором обсуждались все насущные вопросы и по ним выносились резолюции, выражавшие коллективное мнение. В областных союзах и начала практиковаться ревизия товариществ специально назначаемыми для этой цели ревизорами. Областной союз был очень удобной единицей для таких ревизий. Он представлял собой как раз подходящий район для деятельности одного ревизора, а позже нескольких его помощников, работающих под его
наблюдением. В отношении контроля соблюдалась известная локализация. Личное знакомство ревизора с банками, которые он ревизовал, обеспечивало более основательный контроль. Ревизоры были подчинены областному союзу, от него они получали инструкции и жалованье, а областной союз взимал с товариществ некоторую плату за каждую ревизию. Этот вид контроля добровольно практиковался в нескольких областных союзах в 1870-х гг. В1882 г. годичный конгресс принял резолюцию в пользу распространения этих ревизий на все областные союзы. В 1885 г. 31 из существовавших в то время 33 областных союзов ввел у себя эти ревизии, а позже их проведение стало общим правилом. Польза их была так очевидна и несомненна, что, проводя в 1889 г. закон о кооперации, германский рейхстаг прибавил к нему особый параграф, делающий двухгодичную ревизию обязательной для каждого кооперативного товарищества. С этих пор ревизии перестали быть делом собственного усмотрения кредитного товарищества, что, безусловно, было шагом вперед. Однако этот шаг имел и свою обратную сторону. Делая ревизию обязательной для товариществ, законодательная власть считала, что в таком случае она должна позаботиться и о том, чтобы имелись налицо подходящие ревизоры. Однако участие в ревизиях государственных чиновников было невыгодным для товариществ. Смягчало положение то, что германский закон разрешал проведение ревизий лицами, назначенными и признанными союзами. Из Германии этот обычай распростран ился на другие страны и стал всеобщим. Выгоды ревизии были очевидны. Техническая сторонадел в банках улучшилась, число вынужденных ликвидаций значительно уменьшилось, и вследствие этого возросло доверие к банкам. Кредитные товарищества Шульце-Делича, конечно, предпочитали иметь собственных ревизоров, а не назначаемых правительством. Эти ревизоры ежегодно устраивали свой собственный съезд (в связи с годичным конгрессом), чтобы обмениваться наблюдениями и поддерживать единообразие действий на началах, которые признаются в данное время самыми верными.
Объединение в Союз вскоре подсказало и другие совместные действия. Значительная часть операций товариществ производилась с использованием векселей, а векселя должны были погашаться. В те времена каждый мелкий лавочник обычно расплачивался векселем. Эти векселя выдавались часто на самые ничтожные суммы. Они фактически заменяли в Германии чеки и расходились по всему пространству империи. При таких условиях погашение векселей становилось затруднительным,
хлопотливым, дорогим и иногда рискованным делом. Руководители Союза решили устроить свой собственный «жиро-союз» для расчетов по векселям, услугами которого мог пользоваться каждый банк, присоединившийся к Союзу. Пользование услугами «жиро-банка» было для банков безвозмездным, так как оказываемые услуги были взаимными. Это вскоре обеспечило Союзу несколько сотен «расчетных контор» — больше чем, было у Имперского Банка. После того, как Дрезднер-банк стал центральным банком Союза, их число достигло 1 800. Это было очень выгодно. Не только погашение векселей стало вследствие этого очень простым делом, ограничиваясь, в сущности, почтовыми расходами, но «жиро-союз» сделался также очень удобным во всех отношениях центром, в котором вообще производились платежи по переводным векселям с тем результатом. При этом трассанты фальшивых векселей легко обнаруживались и товарищества о них информировались, а это было очень ценно. После того, как чек мало-помалу стал вводиться в Германии, «жиро-союз» еще раз доказал свою пользу, действуя как расчетный чековый союз, и тем самым ускорил «акклиматизацию» этого полезного инструмента расчетов.
Кроме организации единого расчетного центра, перед Союзом стояла вторая задача, а именно - создание центрального банковского учреждения, которую было не так легко осуществить, как первую. Банки, несомненно, нуждались в центральной организации. Постоянно случалось, что один из банков располагал большими средствами, чем он мог разместить, в то время как другой банк страдал от нехватки средств для осуществления своих операций. Кроме того, все банки в совокупности зачастую нуждались в притоке средств с общего рынка капиталов. При этом обращение к внешним источникам кредитования не поощрялось и к нему прибегали только в исключительных случаях. В основном кредитные товарищества кредитовались друг у друга.
Основным препятствием на пути создания центрального банка кооперативного кредита было то, что кредитные кооперативы практиковали неограниченную ответственность, поэтому при образовании общего банка могла сложиться ситуация, при которой каждое из товариществ отвечало бы всем имуществом членов за действия другого какого-либо банка, не имея в то же время возможности как-то влиять на эти действия и контролировать их. Предпринимались попытки решить эту задачу разными способами. В частности, пробовались различные варианты сотрудничества с некооперативными банками. Од-
нако некооперативные банки преследовали в своей деятельности иные цели, нежели кооперативные банки, и стремились иметь весьма платежеспособную клиентуру и вести высокодоходные операции, в то время как кооперативные банки ставили во главу угла своей деятельности предоставление дешевого кредита своим членам. Из-за несходства целей и стремлений из этих попыток ничего не вышло. В конце концов возникла идея учредить независимый некооперативный банк, в котором кооперативный капитал был бы хорошо представлен как в списке акционеров, так и в Правлении банка. Создаваемый банк мог бы заниматься всякими другими операциями, которые обеспечивали бы получение банком прибыли, но в то же время он был бы всегда открыт для кооперативных банков с их менее доходными, но зато более надежными операциями. В результате такой банк был учрежден и оказался очень полезным. До 1904 г. функции центрального банка для народных банков Шульце-Делича выполнял Зергель-банк. Причина, по которой деятельность банка была прекращена та, что Правление банка стало злоупотреблять спекулятивными операциями. Разумеется, результаты получились плачевные. Банк понес убытки, которые, правда, не повели к краху, но все-таки побудили акционеров принять предложение Дрезднер-банка передать все дела ему на хороших условиях. Таким образом, банк был присоединен к Дрезднер-банку, который и стал центральным для народных банков. Отделения последнего были открыты в Берлине и во Франкфурте-на Майне.
В 1939 г. Дрезднер-банк передал полномочия по руководству народными банками Центральной немецкой кооперативной кассе. С этого момента в Германии существует один центральный национальный институт для всех кооперативных банков.
В конце Второй мировой войны Центральная немецкая кооперативная касса (ЦНКК) потеряла свои хозяйственные здания, которые находились в Восточном Берлине. В 1949 г. ЦНКК была переименована в Немецкую кооперативную кассу (НКК), резиденцией которой стал Франкфурт-на-Майне.
Как и ее предшественники, НКК являлась общественно-правовым институтом с участием в капитале федерации и ее земель. В качестве основной задачи банку вменялось содействие всему кооперативному движению, в особенности общественному персональному кредиту. Далее было детализировано, какие сделки мог выполнить банк для осуществления своей основной задачи.
Но Дрезднер-банк все-таки находился довольно далеко от местных банков и, по крайней мере, два
областных союза пожелали иметь собственный областной Центральный банк, который был бы ближе к ним. Маленькие местные банки все еще испытывали затруднения, когда временно нуждались в кредите, а Дрезднер-банк был не в состоянии точно судить, до какой степени каждый из местных банков заслуживал доверия. Областной же банк во главе с председателем областного союза, в обязанности которого входило точно знать положение каждого отдельного банка, имел больше возможностей более объективно оценивать кредитоспособность последних.
К тому времени разрешение использовать ограниченную ответственность было закреплено в Германии законодательно.
В качестве примера можно привести организацию следующих региональных (областных) банков.
В 1897 г. советник юстиции г-н Вольский, который был председателем восточно- и западно-прусского союза, организовал центральный банк, пайщиками которого состояли исключительно местные ссудо-сберегательные товарищества. Никакие другие пайщики к участию не допускались. Целью г-на Вольского было сделать этот центральный банк собственным банком местных народных банков. Каждое входящее в него ссудо-сберегательное товарищество имело постоянный текущий счет в этом центральном областном банке и пользовалось банком как расчетной конторой и центром для перераспределения денежных средств между товариществами. Учрежденный центральный банк восточно- и западно-прусского союза отвечал своему назначению, о чем свидетельствует тот факт, что из 92 кредитных товариществ, входящих в этот областной союз, 60 состояли пайщиками центрального областного банка. Ответственность пайщиков была ограничена стоимостью взятого пая. Банк получал ежегодно чистую прибыль, позволявшую ему после отчислений соответствующей части в запасной капитал, выплачивать дивиденды по вкладам в размере 5 %.
Этому примеру вскоре последовал голштин-ский областной союз, который в 1908 г. открыл в Гейде свой центральный областной банк. Этот центральный банк явился прекрасным средством систематически организовывать кооперативный кредит без вторжения, в данном случае, всякого постороннего элемента.
Объединение во Всеобщий германский союз дало возможность получать высокие прибыли (в рамках союза, разумеется) и распределять их — почти автоматически и по более низкому, чем рыночный, ссудному проценту. Характерно было и то, что суммы убытков были незначительны.
От системы кредитных товариществ Шульце-Де-лича ведут свое происхождение не только большинство специально кредитных кооперативов в других странах, но и значительная часть кооперативных учреждений вообще навеем европейском континенте. Данная система является чисто коммерческой, в которой ничто не дается даром, а все оплачивается. Но в то же время эта система научила людей стоять на собственных ногах и полагаться для своей пользы и пользы банка только на собственные силы.
«Коммерциализм» составлял силу системы Шульце-Делича. Но у этой медали была и другая сторона. Выплата дивидендов, зачастую высоких, способствовала тому, что кооперативные банки этого типа довольно часто превращались в акционерные общества. Дело в том, что значительная часть членов вступала в товарищество просто исходя из того, что товарищества предоставляли услуги, аналогичные услугам других банков, но только с меньшими затруднениями и дешевле. Получение удобного доступа к кредиту — вот ради чего они вступали в товарищество. Во многих товариществах члены не проявляли такого интереса к делам товарищества, какой должен был быть, особенно если учесть, что ответственность, которую они брали на себя при вступлении, была неограниченной, и, следовательно, пайщики подвергали себя большому риску. Общие собрания не всегда посещались достаточным числом членов, а физическая невозможность для сравнительно небольших Наблюдательных Советов подробно входить во все мелочи совершаемых сделок снижала эффективность контроля — основы всей системы. И это в свою очередь возлагало на исполнительный орган гораздо большую ответственность, чем это следовало по замыслу учредителей. От такого положения дел до превращения в акционерную компанию - один шаг. Нет сомнения, что превращение в акционерную компанию значительно облегчало дело управления.
Другой опасностью, с которой сталкивались товарищества, было чрезмерное кредитование отдельных членов администрации товарищества. Такого рода факты показывали, что в банках нет достаточного контроля или что он ведется небрежно. Как правило, с усилением контроля такие случаи повторялись все реже.
В целом движение Шульца-Делича оказалось плодотворным источником богатства и прогресса. Это движение всегда пользовалось тем преимуществом, что имело в ряду своих руководителей известных и хорошо осведомленных экономистов.
(Продолжение следует)
