CC BY
23
3. Заруба О. Страхова справа : пщручник / О. Заруба. - К. : ТОВ "Знания", КОО. - 1998. - 321 с.
4. Семенова К.Г. До питания про правову природу договору перестрахування // Акту-альш проблеми цившьного права та процесу : матер. наук.-практ. конф., присвячено! пам'ят проф. О. А. Пушкша. - Х. : Вид-во ХНУВС, 2006. - С. 117-120.
5. Таркуцяк А.О. Страхування : навч. посiби. / А.О. Таркуцяк. - К. : Вид-во Свроп. Ун. туфiиаисiв, iиформ. систем, i бiзиесу, 1999. - 115 с. - С. 15-17.
6. [Електронний ресурс]. - Доступний з http://www.uk.wikipedia.org/
Лопата О.О., КызыкК.В. Правовая природа договора перестрахования
С учетом исторического аспекта рассмотрены социально-экономические предпосылки возникновения и становления отношений по перестрахованию как внутри страны, так и в международной практике, а также становление гражданского законодательства, которым регулируются отношения по перестрахованию в Украине. Установлено, что перестраховочные отношения являются гражданскими правоотношениями между юридическими лицами, возникающими на основании договора перестрахования. Исследованы понятие и правовая природа перестрахования, предложено усовершенствованное определение перестрахования, договора перестрахования, определена его юридическая природа. Рассмотрена проблема соотношения договора перестрахования с другими смежными правовыми конструкциями в гражданском праве.
Проанализированы вопросы, связанные с определением места договора перестрахования в системе гражданско-правовых обязательств; правового положения сторон; содержания договора; особенностей его заключения и выполнения, а также гражданско-правовой ответственности за нарушение его исполнения. На основании анализа правового механизма регулирования отношений перестрахования внесены предложения по совершенствованию действующего гражданского законодательства Украины.
Ключевые слова: перестрахование, перестраховочные правоотношения, перестраховщик, перестрахователь, договор перестрахования.
Lopata O.O., KyzykH.V. Legal nature of the contract of reinsurance
On the basis of the analysis of the current legislation of Ukraine in the given sphere, the views of scientists, the generalization and the analysis of practical application of norms of the Law, which adjust contract of reinsurance, the dissertation for the first time in the Ukrainian legal science suggests the theoretical analysis of the contract of reinsurance. Legal nature of the contract of reinsurance and also its place among similar civil legal contracts are defined, a concept. Legal description of parties to an analyzed contract is given. The analysis of content of the contract of reinsurance, the order of concluding the contract of reinsurance and definition of its form, features of its fulfillment and responsibilities under the contract of reinsurance are worked out.
The result of the research is the formulation of some scientific conclusions and offers concerning perfection of legislative regulation of relations in the contract of reinsurance.
Keywords: reinsurance, reinsurance legal relations, reinsurer, contract of reinsurance.
УДК 368.029+336.14 Асист О. О. Лопата; студ. I. О. Лещишин -
НУ "Львiвська полiтехнiка"
1НОЗЕМНЕ ПЕРЕСТРАХУВАННЯ ЯК ЕЛЕМЕНТ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ Ф1НАНСОВО1 СТ1ЙКОСТ1 НАЦЮНАЛЬНОГО СТРАХОВОГО РИНКУ
Дослщжено доцшьшсть перестрахування страхових ризиюв страховими компа-шями Украши в перестрахувальних компашях-нерезидентах за кордоном як засобу регулювання платоспроможносп страхово! компанп. Встановлено, що поряд iз знач-ними перевагами, перестрахування в окремих випадках може негативно впливати на
нацiональний страховий ринок шляхом нелегальних схем перекачування грошей за кордон.
Ключовi слова: перестрахування, перестрахувальник, ринок перестрахування, шоземне перестрахування, фшансова надiйнiсть страхових компанш.
Постановка проблеми. Украшський страховий ринок ще перебувае на еташ вдосконалення (як законодавче регулювання та система оподаткуван-ня, так i фшансовий потенщал). Як вщомо, недокап1тал1зац1я страхового ринку е проблемою нестачi грошей у краАт. Перестрахування в шоземних перес-траховикiв у цьому випадку е лопчним виходом. Це необхщна умова забезпе-чення фшансово! стiйкостi й нормалiзацil дiяльностi втизняного страховика. З iншого боку, з перестрахуванням пов'язано багато нелегальних схем перекачування грошей за кордон. Наприклад, страхування фшансових ризиюв е ще-альним iнструментом для вщмивання коштiв. Загалом ризик зловживань шд-вищуеться пiд час роботи з перестрахувальними компанiями-нерезидентами, якi не мають рейтингу Standart&Poors або MOODY. Недосконалють законо-давства дае змогу створювати компани-одноденки, якi працюють протягом кварталу. Провiвши через них дуже велик платежi за кордон, вiдразу 1х зни-щують, здаючи лiцензiю й купуючи iншу "транзитну" фiрму (наприклад, фж-тивнi структури, зареестрованi в пшьговш Чорнобильськiй зонi).
Мета роботи полягае у розкритп мiсця i ролi iноземного перестрахування у забезпеченш фшансовоА стiйкостi, надiйностi страховика.
Аналiз останнiх джерел i публжацш. Значний внесок у розроблення теоретичних основ перестрахування здшснили украшсью вчеш - В. Д. Базиле-вич, О. Д. Заруба, М.С. Клапюв, С.С. Осадець та росшсью вченi - К.Г. Воб-лий, 1.Т. Балабанов, Ю.М. Журавльов, М.Г. Каминкiна, G.B. Коломш та iншi. Серед захiдних учених-економю^в можна виокремити працi: Д. Бланда, К. Бурроу, Д. Гауера, Л. Гератеволя, М. Гросмана. Водночас в Укра1т в^у-ваеться значний дефщит спецiальних дослiджень, якi стосуються безпосе-редньо сфери перестрахування. Бракуе орiентованих на практичне застосу-вання наукових розробок, не узагальнюеться набутий досвщ. Становлення перестраховувальних вiдносин вiдбуваеться в умовах економiчноl нестабшь-ностi, недосконалост законодавчо! бази у сферi страхування взагалi та перес-трахування - зокрема.
Виклад основного матерiалу. Перестрахування е найважливiшим сегментом мiжнародного ринку страхування. Виникнення перестрахування, як системи перерозподшу страхових ризиюв i збиткiв, було iсторично обу-мовлене розвитком свiтового господарства, появою нових об'ектiв страхування та пошуком страховиками нових форм i методiв lx страхового захисту на яюсно новiй фiнансовiй основi. Страxовi компани здатнi виконувати сво! без-посереднi функци лише за умови створення багаторiвневоl системи страхового захисту, яка неможлива без застосування перестрахування.
Перестрахування забезпечуе фшансову надшшсть функцюнування страхових компанiй, динамiчний розвиток нацюнального страхового ринку, збiльшення його мюткость Застосування можливостей перестрахування е не-обxiдним для молодих i малопотужних страхових ринкiв краш з перехщною економiкою, зокрема й Украши [2, с. 25].
За допомогою перестрахування зменшуеться розмiр технiчного ризику страховика. Беручи на себе визначену частку ризику чи групи ризиюв, перес-трахувальник виступае для страховика в аналопчнш рол^ як i страховик перед страхувальником: роздiляючи з ним його вщповщальшсть, перестрахувальник перетворюе його непередбаченi, перемiннi витрати в постшш. Перед бшьшю-тю страховиюв з ринкiв, що розвиваються, в умовах спонтанного розвитку по-питу, початку роботи з новими ризиками та введення нових видiв страхування постае проблема недостатньо збалансованого страхового портфелю.
Перестрахувальник, своею чергою, розширюе можливост страховика з вирiвнювання ризиюв у просторi та у чаш, осюльки вiн приймае на себе ризи-ки рiзних страховикiв. Таке вирiвнювання ризикiв можливе, лише за умови, що вони розподшеш по всьому свггу (це стосуеться, зокрема, природних ризиюв). При цьому йдеться про "створення максимально великого портфелю ризиюв, де за допомогою закону великих чисел i максимально широкого геогра-фiчного розподшу ризиюв стае можливим забезпечення перестрахувальним захистом не тiльки окремих великих ризиюв, а й особливо кумулятивних ризиюв, яю виникають, наприклад, у зв'язку з природними катастрофами".
Бшьшосл страховиюв не завжди вистачае власних кош^в для покрит-тя великих чи масових ризиюв, тому перестраховик допомагае страховику збшьшити мютюсть, тобто можливють з прийняття ризиюв на страхування. Тут може допомогти перестраховик, який на договiрнiй основi за частину страхово! премii бере на себе найчастше значну частину вщповщальност страховика за договором страхування.
Перестраховик надае страховику послуги i сво! ноу-хау. Зазвичай, перестраховик мае особливi знання про страховi продукти та ринки: може зюта-вити !х як мiж собою, так i в мiжнародному масштабi, а також проаналiзувати результати роботи окремих страховиюв. Перестраховик розробляе спещальш ноу-хау, яю необхiднi конкретному страховику. При цьому залучення страховиком до свое! роботи власного вщповщного фахiвця е економiчно не вип-равдано та обтяжливо. Перестрахування, по сво!й сутi, е дiяльнiстю у мiжна-родному масштабi. Вирiвнювання ризикiв вiдбуваеться у глобальному аспек-тi, мiжнародний перестраховик збирае для цього каштал (перестрахувальнi премii) з ушх куточкiв свiту i надае сво! перестраховi послуги i ноу-хау страховикам з усього свггу.
Перестрахування е найважлившим сегментом мiжнародного ринку страхування. Враховуючи те, що страхова компашя здiйснюе перестрахування сво!х ризикiв i приймае чужi ризики як у межах краши базування, так i за кордоном, операци з iноземного перестрахування е зовнiшньоекономiчною дiяльнiстю страхово! компанii [2, с. 14].
Ринок перестрахування е мiжнародним. Цей вид економiчноi дiяль-ностi завжди носив глобальний характер, перестрахувальш компанii, зазвичай, тдписували i приймали ризики з рiзних частин земно! кулi. Жодна кра-!на свiту не в змозi самотужки забезпечити необхiдну стiйкiсть перестраху-вального сектору до катастрофiчних збитюв.
Сьогоднi ринок перестрахування Украши динамiчно розвиваеться. На його розвиток впливають численш чинники, якi i визначають основш тенден-
u;ii". Оскшьки рииок перестраховувальиих послуг е штериацюиальиим, ие-можливо вiдокремити його в1д регiоиальиих i глобального риикiв, як1 прямо i побiчио впливають иа його розвиток.
На запитаиия "Якш шоземиш страховiй (перестраховiй) компаип Ви иадасте перевагу шд час укладання договору перестрахуваиия?" украшсью експерти, яю оцiиювали вiтчизияиий рииок перестрахуваиия, вщзначили такi компаип [4]:
• Munich Re - висок! рейтинги финансово!" спйкоси, високий р1вень дов1ри, ие-обх1диа м1стк1сть, як1сиии серв1с, професшиии перестрахувальиии захист, високий 1м1дж компани, иад1йи1сть, оперативность, л1дер светового ринку пе-рестрахування з великим досв1дом роботи;
• Transatlantic Re - висок1 рейтинги финансово! ст1йкост1, високий р1вень довари, необх1дна мютшсть, як1сний сервис, профес1онал1зм, виконання сво!х зобов''язань;
• Swiss Re - л1дер светового ринку перестрахуваиия з великим досв1дом роботи;
• PZU S.A. - надштсть, оперативность, як1сть послуг;
Gen Re - яшсннй та професшиий перестрахувальний захист, високий 1м1дж компаип;
• "Москва Ре" - оптимальие сп1вв1дношеиия "ц1иа-як1сть" (як1сть иав1ть б1льша);
• SCOR, Hannover Re - з тим закордоииим перестрахувальником, який розум1е чим й як живе його цедеит i рииок, иа якому працюе цедент.
• "Росгосстрах", "Ингосстрах" - потужт холдиигов1 компаип з великим досв1-дом роботи й п1дготовленими кадрами.
Перестрахуваиия - це штернацюнальний б1зиес. Його м1жиародие значения, без перебшьшеиия, вже ие раз в1дзиачалось п1д час в1дшкодуваиия збитк1в у свгтових катастрофах. В Укра1ш, иа жаль, за штериацюиал1зацп страхового б1зиесу i иаближеиия украшського страхового ринку до свгтових стаидарт1в, поки що иемае повиого розумшня вЫе! глибииио! сутиост1 перестрахуваиия i його великого значения як иа м1кро-, так i иа макроекоиом1чио-му р1виях.
Варто иазвати голови1 проблеми, як1 п1дтверджують викладеие.
1. Перестрахувальна д1яльн1сть в Укра1т, як вид д1яльност1, не до к1нця визначена i врегульована законодавчо. Закон Украши "Про страхування" визначае перестрахування, як "страхування одним страховиком (цедентом, перестрахувальником) на визначених договором умовах ризику виконання частини сво1х обов'язк1в перед страхувальником в шшого страховика (перестраховика) резидента або нерезидента, який мае статус страховика або перестраховика, зпдно з законодавством краши, в якш вш зареестрований". Питания в1дшкодування збитк1в у перестрахувант, питання ретроцесп, стосунк1в м1ж ретроцедентом i ретроцес1онар1ем i т. ш залишаються не виначеними законом i д1ють на основ1 звичаевого та догов1рного права.
2. Перестрахуванням займаються вс1 суб'екти страхового ринку, як1 отри-мали л1ценз1ю на той чи шший вид страхування. Такий п1дх1д породив невиправдану жодними економ1чними законами взаемн1сть, демп1нгов1 страхов1 та перестрахувальт тарифи, в1дсутн1сть единих стандартов i ви-мог до договор1в перестрахування.
3. Перестраxyвальнy дiяльиiсть в Украïиi ие визиачеио законом як окремий вид дiяльностi та ие лщензовано. Тобто в державi практично ие юиуе за-коиодавчого середовища для роботи професшно1" перестраxyвальиоï компани з вщповщиою лiцеизieю.
Розглянемо показники iноземного перестраxyвання та його мiсце на yкраïнськомy ринку. Говорячи про iноземне перестраxyвання в Украïнi, розу-мiють переважно вжщне iноземне перестраxyвання, тобто передачу укра-ïнськиx ризикiв перестраxовикам-нерезидентам.
Можна видшити сiм напрямкiв iноземного перестраxyвання в Украïнi:
1. Перестраxyваиия авiацiйниx ризикiв, оргаиiзапiя якиx висувае пщвищет ви-моги до иадiйиостi перестраxовикiв. Це пояснюеться i зиачиими лiмiтами вiдповiдальиостi, i иаявиiстю мiжиародиоï складовоï авiапiйиого бiзиесy.
2. "Зелена карта". З 1 ичия 2005 р. Украша стала повиоправиим членом договору "Зелена карта" - системи мiжнародного страxyвання пивiльиоï вiдповiдальиостi власнишв автомобiльиого транспорту в Gвропi.
3. Перестраxyвання морськиx ризикiв. Взяти иа себе вщповщальтсть за цей ризик ие може дозволити собi жодиа вичизияиа страxова компаиiя як з погляду фiиаисовиx можливостей та безпеки компани, так i з погля-ду мiжиародииx вимог i стандартов вщносно перестраxyваиия подiбииx договорiв.
4. Перестраxyвання промисловиx ризикiв. Цей вид страxyвання потребуе вiд страxовикiв високого професiоналiзмy, серйозиого андерайтиигу та иадшиого перестраxyваиия, тому досi зиачиою частиною перестраxо-вуеться за кордоном.
5. "Автокаско" - це найзбитковший вид страxyвання i потребуе зиачиоï ди-версифiкапiï, а це озиачае, що акумулювати цей ризик иа втизияиому ринку ие варто.
6. Перестраxyвання ваитажiв. Украша - держава в центрi Свропи, обсяги перевезеиия та вартость ваитажобагажу великi, тому потребують перес-траxyваиия. У цьому рiзновидi перестраxyваиия Украша може i повинна конкурувати з iиоземиими перестраxовиками з прийняття ризику иа страxyваиия.
7. Перестраxyвання вiдповiдальиостi перед третiми особами як обов'язкова, так i добровольна форми. Не всi страxовi i, тим паче, перестраxовi компа-mï Украши мають повиий иабiр лщеизш з обов,язковиx видiв страxyваи-ня вiдповiдальиостi, тому коло потеицiйииx перестраxовикiв звужуеться, вiдбyваeться кyмyляцiя ризикiв в Украш. Як иаслiдок - необxiднiсть пе-рестраxyваиия у иерезидеитiв [3].
Висновок. Внутршнш рииок перестраxyвання мае великий потенщ-ал, але з огляду на численш недолiки украшського перестраxyвального бiзне-су, такi як низька яюсть, надiйнiсть i доступшсть, реальнi можливостi сучас-ного внутршнього перестраxyвального ринку досить низькi (20 % вщ потен-цiйниx). Обсяг зобов'язань з виплат не вщповщае рiвню платоспроможностi нашиx компанiй. Тому вщбуваеться перенасичення ринку, а щодо iноземного перестраxyвання в Украïнi, то:
• украшсью страxовики дедалi менше прагиуть перестраxовyвати ризики за кордоном, де-факто це перший сигнал, який демонструе зниження мiсткостi ринку та стшко! теидеицiï класичиого перестраxyваиия;
• сьогодт в Украiнi вихвдне шоземне перестрахування розвинене значно бшь-
ше, шж вхвдне, а це означае, що в1тчизняна економша недоотримуе фшансо-
вих надходжень, зокрема в шоземнш валют!.
Лггература
1. Закон УкраТни "Про страхування" (Закон Украши вщ 4 жовтня 2001 р., № 2745-III цей Закон викладено у новш редакцп) // 1з змшами i доповненнями, внесеними Законами Украши в1д 28 грудня 2007 р., № 107-VI.
2. Мних М.В. Перестрахування. - К. : Вид-во : Вид-во "Знання Украши", 2006. - 96 с.
3. М1жнародне страхування : навч. поабн. / за ред. Н.М. внуково!. - К. : Центр навч. лгт-ри, 2006. - 504 с.
4. Фурман В.М. Свгтов1 тенденцп розвитку ринку страхових послуг / В.М. Фурман // Економют. - 2004. - № 8. - С. 50-53.
5. [Електронний ресурс]. - Доступний з http://www.uk.wikipedia.org/
Лопата О.О., Лещишин И.О. Иностранное перестрахование как элемент обеспечения финансовой стойкости национального страхового рынка
Исследована целесообразность перестраховки страховых рисков страховыми компаниями Украины в перестраховочных компаниях-нерезидентах за рубежом, как средства регуляции платежеспособности страховой компании. Установлено, что рядом со значительными преимуществами, перестраховка в отдельных случаях может оказывать негативное влияние на национальный страховой рынок путем нелегальных схем перекачки денег за границу.
Ключевые слова: перестраховка, перестраховщик, рынок перестрахования, иностранная перестраховка, финансовая надежность страховых компаний.
Lopata O.O., Leshchyshyn I.O. Foreign reinsurance as an element of financial firmness of national insurance market
Investigational expedience of reinsurance of insurance risks by the insurance companies of Ukraine in reinsuring companies - nonresidents abroad, as to the mean of adjusting of solvency of insurance company. It is set that next to considerable advantages, reinsurance on occasion can render negative influence on a national insurance market by the illegal charts of pumping over of money aboard.
Keywords: reinsurance, reinsurer, market of reinsuring, foreign reisurance, financial reliability of insurance companies._
УДК 338.45:330.341.1:332.1 Доц. О.М. Луцшв, канд. екон. наук -
1нститутрегюнальних до^джень НАН Украти, м. Львiв
ОСОБЛИВОСТ1 ТЕХНОЛОГ1ЧНОГО РОЗВИТКУ ПРОМИСЛОВОСТ1 РЕГ1ОНУ
Дослщжено сучасш тенденцп технолопчного розвитку промисловосп. Проана-лiзовано стан, ступшь зносу та оновлення основних фондiв Львiвськоi обласп та здшснено аналiз шновацшно! дiяльностi промислових тдприемств.
Ключов1 слова: технолопчний розвиток, основш фонди, шновацп, новi технологп.
Постановка проблеми. Сучасш процеси глобашзаци свпово! економь ки зумовлеш прогресом науки { технологш, а мюце краши у сучасному свт визначаеться яюстю людського кашталу та штенсившстю використання науки { технолог1й у виробнищш. Значний прорив у технолог1ях та шформацшнш сфер1 спонукае кра!ну ор1ентуватися на нов1 джерела конкурентних переваг -шноваци. На жаль, в Украш на сьогодн1 вкрай загострилася проблема техно-
