CC BY
86БЮЛЛЕТЕНЬ НАУКИ И ПРАКТИКИ — BULLETIN OF SCIENCE AND PRACTICE
научный журнал (scientific journal) №11 (ноябрь) 2016 г.
http://www. bulletennauki. com
УДК 336.77
АНАЛИЗ ИНВЕСТИЦИОННОГО КРЕДИТОВАНИЯ АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК» И ОПРЕДЕЛЕНИЕ ЕГО ПРИОРИТЕТНЫХ НАПРАВЛЕНИЙ
ANALYSIS OF INVESTMENT CREDITING PROPULSION MODULE JSC "RUSSIAN AGRICULTURAL BANK" AND DETERMINATION OF HIS PRIORITY DIRECTIONS
©Байрам У. Р.
канд. экон. наук, Крымский федеральный университет им. В. И. Вернадского
г. Симферополь, Россия, [email protected]
©Bairam U.
Ph.D., Vernadsky Crimean Federal University Simferopol, Russia, [email protected] ©Кирильчук Н. А.
Крымский федеральный университет им. В. И. Вернадского г. Симферополь, Россия, [email protected]
©Kirilchuk N.
Vernadsky Crimean Federal University Simferopol, Russia, [email protected]
Аннотация. В статье приведен анализ инвестиционного кредитования АО «Россельхозбанк», а также определены основные направления его развития. Особенностью инвестиционного кредитования является обязательное наличие залогового обеспечения. При кредитовании сельскохозяйственных предприятий обеспечением могут выступать сами объекты кредитования. В заключении авторы приходят к выводу, что инвестиционное кредитование является важным инструментом, с помощью которого можно ускорить и углубить процесс развития сельского хозяйства. Выполнение Государственной программы является первостепенной задачей для АО «Россельхозбанк», так как в сложившихся экономических условиях особенно остро стоит вопрос эффективного использования имеющихся ресурсов для обеспечения продовольственной безопасности страны.
Abstract. In article the analysis of investment lending, JSC Russian Agricultural Bank, and also defined the main directions of its development. Feature of investment crediting is obligatory existence of mortgage providing. When crediting agricultural enterprises subjects to crediting can act as providing. In the conclusion authors come to a conclusion that investment crediting is the important tool by means of which it is possible to accelerate and deepen development of agricultural industry. Implementation of the State program is a paramount task for JSC Rosselkhozbank as in the developed economic conditions the question of effective use of the available resources for ensuring food security of the country especially is particularly acute.
Ключевые слова: инвестиционный кредит, инвестиционные программы, структура инвестиционного кредитования, Государственная программа развития сельского хозяйства.
Keywords: investment loan, investment program, the structure of the investment credit, the State program of development of agriculture.
Агропромышленный комплекс Российской Федерации испытывает дефицит собственных средств для осуществления инвестиций на развитие деятельности. Поэтому для восстановления производственного потенциала сельского хозяйства, преодоления его
научный журнал (scientific journal)
http://www. bulletennauki. com
№11 (ноябрь) 2016 г.
технологического и экономического отставания, модернизации оборудования и для перехода на инновационный путь развития целесообразным является применение механизмов инвестиционного кредитования.
АПК функционирует в условиях низкой материальной оснащенности, недостаточного внедрения прогрессивных технологий, современного оборудования, что обусловлено нехваткой финансовых ресурсов. Поэтому проблемы инвестиционного кредитования сельскохозяйственной отрасли в РФ являются актуальными и требуют решения на государственном уровне.
Инвестиционное кредитование АПК осуществляется в основном через банковскую систему. Как банковский продукт для юридических лиц инвестиционный кредит — это долгосрочный целевой заем, выдаваемый под конкретную инвестиционную программу (Инвестиционный кредит. Кибанки: инструмент в руках профессионалов: kibanki.com/products /investitsionnyy_kredit/).
На наш взгляд, инвестиционное кредитование является оптимальным источником финансовых ресурсов для предприятий АПК. Прежде всего, стоит отметить длительный срок кредитования, что необходимо для сельскохозяйственных предприятий, ведь эффект от инвестиций в данной отрасли зачастую требует длительного промежутка времени. Также преимуществом инвестиционного кредитования является крупные сделки, а предприятия АПК обладают высокой фондоемкостью. Еще одной особенностью инвестиционного кредитования является обязательное наличие залогового обеспечения. При кредитовании сельскохозяйственных предприятий обеспечением могут выступать сами объекты кредитования. Кроме того, существуют государственные программы субсидирования процентной ставки по инвестиционным кредитам на развитие сельского хозяйства. Так как АПК обладает определенными особенностями функционирования, к преимуществам инвестиционного кредитования также относят погашение кредита по индивидуальному графику и возможность отсрочки погашения основного долга до полугода (Инвестиционный кредит. Кибанки: инструмент в руках профессионалов: kibanki.com/products /investitsionnyy_kredit/).
Таким образом, с помощью инвестиционного кредитования, можно ускорить процесс развития сельскохозяйственной отрасли.
В целях развития национальной кредитно-финансовой системы агропромышленного сектора и сельских территорий Российской Федерации распоряжением Президента Российской Федерации в 2000 году был создан Российский Сельскохозяйственный банк.
По состоянию на 01.01.2016 АО «Россельхозбанк» занимает первое место в кредитовании сельского хозяйства и АПК. Данный банк является крупным финансовым институтом, с помощью которого происходит реализация государственных программ поддержки сельскохозяйственной отрасли Российской Федерации.
Россельхозбанк активно занимается инвестиционным кредитованием. При этом инвестиционные программы, реализуемые Россельхозбанком различаются в зависимости от размера бизнеса.
Инвестиционные программы, предлагаемые Россельхозбанком малому и микробизнесу представлены на Рисунке 1.
Среднему и крупному бизнесу Россельхозбанк предлагает программы инвестиционного кредитования и программы проектного финансирования.
В области инвестиционного кредитования Банк следует государственной политике восстановления и развития современной материально-технической базы агропромышленного комплекса экономики страны. Инвестиционное кредитование осуществляется сроком до 15 лет, с ежемесячной или ежеквартальной уплатой процентов. Инвестиционные кредиты могут предоставляться разово или с открытием кредитной линии.
научный журнал (scientific journal) http://www. bulletennauki. com
№11 (ноябрь) 2016 г.
Рисунок 1. Инвестиционные программы Россельхозбанка малому и миробизнесу (Составлено автором на основании: (Инвестиционные программы Россельхозбанка. Россельхозбанк.
Официальный сайт: www.rshb.ru/)).
Проектное финансирование осуществляется в случае отсутствия или недостаточности средств от текущей деятельности заемщика для возврата кредита. Основное условие проектного финансирования — обязательное участие заемщика в данном проекте в размере не менее 25% от общей суммы необходимых капитальных вложений (Инвестиционные программы Россельхозбанка. Россельхозбанк. Официальный сайт: www.rshb.ru/).
Таким образом, Россельхозбанк имеет разнообразные программы для осуществления инвестиционного кредитования.
БЮЛЛЕТЕНЬ НАУКИ И ПРАКТИКИ — BULLETIN OF SCIENCE AND PRACTICE
научный журнал (scientific journal) №11 (ноябрь) 2016 г.
http://www. bulletennauki. com
Удельный вес инвестиционных кредитов в кредитном портфеле АО «Россельхозбанк» рассчитан в Таблице 1.
Таблица 1.
ДОЛЯ ДОЛГОСРОЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ В ОБЩЕМ ОБЪЕМЕ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК» НА КОНЕЦ ГОДА, тыс. руб.
Показатель 2013 Уд. 2014 Уд. 2014 / 2015 Уд. 2015 /
вес, вес, 2013 вес, 2014
% % %
Кредитный 1240657663 100 1448147098 100 16,72 1635299201 100 12,92
портфель
Долгосрочные 729332350 58,8 1041974513 72,0 42,87 1154648624 70,6 10,81
кредиты
Краткосрочные 511325313 41,2 373132938 28,0 -27,03 480650577 29,4 28,81
кредиты
Источник: рассчитано автором на основании: И Россельхозбанк. Официальный сайт: www.rshb.ru/.
нвестиционные программы Россельхозбанка.
Согласно с Таблицей 1. доля долгосрочного кредитования в кредитном портфеле Россельхозбанка возросла с 58,8% в 2013 году до 70,6% в 2015 году. Это связано с уменьшением краткосрочных кредитов на 27,03% в 2014 году и одновременным увеличением долгосрочных кредитов на 42,87% в этом же году. В 2015 году краткосрочные кредиты увеличились на 28,81%, однако это незначительно повлияло на удельный вес долгосрочного кредитования.
В целом, инвестиционное кредитование — это приоритетное направление деятельности Россельхозбанка.
Соотношение краткосрочного и инвестиционного кредитования АПК Россельхозбанком отражено на Рисунке 2.
□ Долгосрочное кредитование, млрд. руб
□ Краткосрочное кредитование, млрд. руб
Рисунок 2. Соотношение краткосрочного и инвестиционного кредитования АПК Россельхозбанком в 2013-2015 г. г. (Составлено автором на основании: Годовые отчеты банка Россельхозбанка за 20132015 годы / Россельхозбанк: официальный сайт: www.rshb.ru/).
научный журнал (scientific journal)
http://www. bulletennauki. com
№11 (ноябрь) 2016 г.
Как видно из Рисунка 2. долгосрочное кредитование АПК Россельхозбанком на протяжении 2013-2015 г. г. снизилось более чем на 30% с 253,1 млрд. руб. в 2013 году до 174,3 млрд. руб. в 2015 году.
Динамика инвестиционного кредитования по субъектам получения инвестиционных кредитов представлена в Таблице 2.
Таблица 2.
ДИНАМИКА ИНВЕСТИЦИОННОГО КРЕДИТОВАНИЯ РОССЕЛЬХОЗБАНКА
ПО СУБЪЕКТАМ ПОЛУЧЕНИЯ ИНВЕСТИЦИО ННЫХ КРЕДИТОВ ЗА 2014-2015 г. г., тыс. руб.
Изменения
Показатель 2014 2015 Абсолютное Темп прироста, %
Долгосрочные кредиты клиентам, всего 1 041 974 513 1 154 648 624 112674111 10,81
бюджетам, внебюджетным фондам
на срок от 1 года до 3 лет 1440833 5 502 441 4061608 281,89
Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
на срок от 1 года до 3 лет 4 724 124 10 388 557 5664433 119,90
на срок свыше 3 лет 4 816 738 2 952 646 -1864092 -38,70
Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
На срок от 1 года до 3 лет 1110224 388 542 -721682 -65,00
на срок свыше 3 лет 1 471 068 1 375 644 -95424 -6,49
Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям
на срок от 1 года до 3 лет 149 458 505 155 942 486 6483981 4,34
на срок свыше 3 лет 586 819 196 655631267 68812071 11,73
Кредиты, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
на срок от 1 года до 3 лет 1 800 190 -1610 -89,44
на срок свыше 3 лет 17 025 10 229 -6796 -39,92
Кредиты, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
на срок от 1 года до 3 лет 100886 100 459 -427 -0,42
на срок свыше 3 лет 4935 3 288 -1647 -33,37
Кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям
на срок от 1 года до 3 лет 1 035 931 413 287 -622644 -60,10
на срок свыше 3 лет 3 561 979 2 013 164 -1548815 -43,48
Кредиты, предоставленные негосударственным финансовым организациям
на срок от 1 года до 3 лет 347 461 2 767 010 2419549 696,35
на срок свыше 3 лет 1917295 1 907 223 -10072 -0,53
Кредиты и прочие средства, предоставленные физическим лицам — индивидуальным
предпринимателям
на срок от 1 года до 3 лет 7 398 602 7 761 033 362431 4,90
на срок свыше 3 лет 12 554 069 35849154 23295085 185,56
Физическим лицам
на срок от 1 года до 3 лет 25498631 27622758 2124127 8,33
на срок свыше 3 лет 239695211 244 019 246 4324035 1,80
Источник: Рассчитано автором на основании (Россельхозбанк: отчетность / BankoDrom.ru
— банки и МФО России, рейтинги надежности, финансовые показатели, кредитные рейтинги, отчетность, новости: www.bankodrom.ru/bank/rosselhozbank/otchetnost/balans-forma-101/; Балансовые счета / Гарант: информационно-правовое обеспечение: base.garant.ru/587112/22/#friends).
научный журнал (scientific journal)
http://www. bulletennauki. com
№11 (ноябрь) 2016 г.
Согласно Таблице 2. наибольшие изменения в накопленных объемах инвестиционного кредитования в 2015 году по сравнению с 2014 годом произошли по таким субъектам, как негосударственные коммерческие организации и физические лица — индивидуальные предприниматели.
Структура инвестиционного кредитования АО «Россельхозбанк» по субъектам, отражена на Рисунке 3.
25,45% 23,53%
2,41%
1,97%
3,78%
1,91%
70,66% 70,29%
I---1---1
2014 год 2015 год
□ Физическим лицам
□ Прочие кредиты организациям
□ Кредиты и прочие средства, предоставленные физическим лицам -индивидуальным предпринимателям
□ Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям
Рисунок 3. Структура инвестиционного кредитования АО «Россельхозбанк» по основным субъектам за 2014-2015 г. г., % (Составлено автором на основании: Россельхозбанк: отчетность / BankoDrom.ru — банки и МФО России, рейтинги надежности, финансовые показатели, кредитные рейтинги, отчетность, новости: www.bankodrom.ru/bank/rosselhozbank/otchetnost/balans-forma-101/).
Наибольший удельный вес занимают накопленные инвестиционные кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям. Вторые по величине — инвестиционные кредиты физическим лицам. Стоит отметить, что в 2015 году заметно увеличился удельный вес инвестиционных кредитов, предоставленных индивидуальным предпринимателям.
Таким образом, в основном инвестиционное кредитование направлено на поддержку негосударственных коммерческих организаций, однако активизировался процесс кредитования индивидуальных предпринимателей в АПК, что является следствием исполнения государственных программ.
В частности, постановлением Правительства Российской Федерации от 14 июля 2012 г. №717 была утверждена Государственная программа развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013-
научный журнал (scientific journal) http://www. bulletennauki. com
№11 (ноябрь) 2016 г.
2020 годы. Данная программа включает в себя 11 подпрограмм. Среди которых поддержка малых форм хозяйствования, развитие финансово-кредитной системы агропромышленного комплекса. Согласно последней АО «Россельхозбанк» выступает в качестве инструмента управления средствами Программы. При этом запланировано, что объем кредитов, выданных АО «Россельхозбанк» на развитие агропромышленного комплекса с 2015 по 2020 годы, составит 3108-3973 млрд. рублей, а объем выданных долгосрочных кредитов —1536-1698 млрд. рублей [1].
Так, в соответствии с целями Программы можно выделить следующие приоритетные направления инвестиционного кредитования, осуществляемого Россельхозбанком:
- развитие импортозамещающих подотраслей сельского хозяйства;
- наращивание экспорта сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия по мере насыщения ими внутреннего рынка;
- в сфере производства — скотоводство (производство молока и мяса) как системообразующая подотрасль;
- экологическая безопасность сельскохозяйственной продукции и продовольствия;
- модернизация материально-технической и технологической базы селекции и семеноводства;
- поддержка малых форм хозяйствования;
- стимулирование инновационной деятельности и инновационного развития агропромышленного комплекса;
- развитие биотехнологии;
- развитие мелиорации земель сельскохозяйственного назначения.
Таким образом, инвестиционное кредитование является важным инструментом, с помощью которого можно ускорить и углубить процесс развития сельского хозяйства. Выполнение Государственной программы является первостепенной задачей для АО «Россельхозбанк», так как в сложившихся экономических условиях особенно остро стоит вопрос эффективного использования имеющихся ресурсов для обеспечения продовольственной безопасности страны.
Список литературы:
1. О внесении изменений в Государственную программу развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 20132020 годы: Постановление Правительства Российской Федерации от 19 декабря 2014 года №1421 / Россельхозбанк: официальный сайт. Режим доступа: www.rshb.ru/ download-file/130122/gosprogram.pdf (дата обращения 19.09.2016).
2. Ким Е. М. Особенности инвестиционного кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей // Теория и практика общественного развития. 2012. №10. С. 253-256.
References:
1. O vnesenii izmenenii v Gosudarstvennuyu programmu razvitiya selskogo khozyaistva i regulirovaniya rynkov selskokhozyaistvennoi produktsii, syr'ya i prodovolstviya na 2013-2020 gody: Postanovlenie Pravitelstva Rossiiskoi Federatsii ot 19 dekabrya 2014 goda №1421 / Rosselkhozbank: ofitsialnyi sait. Availble at: www.rshb.ru/download-file/130122/gosprogram.pdf (data obrashcheniya 19.09.2016).
2. Kim E. M. Osobennosti investitsionnogo kreditovaniya selskokhozyaistvennykh tovaroproizvoditelei. Teoriya i praktika obshchestvennogo razvitiya, 2012, no. 10, pp. 253-256.
Работа поступила Принята к публикации
в редакцию 19.10.2016 г. 21.10.2016 г.
