CC BY
1752
Вестник Российского УНИВЕРСИТЕТА КООПЕРАЦИИ. 2016. № 2(24)
BLINOVA, Nadezhda Sergeyevna - Candidate of Economics, Associate Professor of the Department of Economy. Cheboksary Cooperative Institute (branch) of the Russian University of Cooperation. Russia. Cheboksary. E-mail: nadiblinova@ mail.ru.
УДК 336.77:658:338.436.33
РОЛЬ КРЕДИТНЫХ СТРУКТУР В РЕАЛИЗАЦИИ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ «РАЗВИТИЕ АПК» И РАЗВИТИИ АГРОПРОМЫШЛЕННОГО СЕКТОРА
ЭКОНОМИКИ
Н.В. Таланова
Статья посвящена исследованию роли кредитных структур в реализации государственной программы, направленной на поддержку АПК, и развитии агропромышленного сектора экономики. Обоснована необходимость принятия мер, направленных на поддержку предприятий и организаций отраслей АПК. Особое внимание уделяется значимости ПАО «Россельхозбанк» в развитии АПК России. На основе проведенного анализа значимости, направленности и эффективности кредитования отрасли приводятся предложения по расширению финансовой поддержки аграрного сектора экономики.
Ключевые слова: сельское хозяйство; агропромышленный комплекс; ПАО «Россельхозбанк»; кредит; обеспечение.
N.V. Talanova. THE ROLE OF CREDIT INSTITUTIONS IN IMPLEMENTATION OF THE STATE PROGRAM «DEVELOPMENT OF AGRICULTURE» AND DEVELOPMENT OF THE AGRICULTURAL SECTOR OF THE ECONOMY
The article is devoted to research of the role of credit institutions in implementation of the state program directed to support of agrarian and industrial complex and development of agro-industrial sector of economy. Need for taking measures directed to support enterprises and the organizations of industries of agrarian and industrial complex is proved. The special attention is paid to the importance of JSC «Rosselkhozbank» in the development of agrarian and industrial complex of Russia. On the basis of the carried-out analysis of the significance, orientation and efficiency of crediting the industry, offers on expansion of the financial support of agrarian sector of economy are provided.
Keywords: agricultural industry; agro-industrial complex; JSC «Rosselkhozbank»; credit; providing.
Аграрное производство во всем мире является крупнейшей жизнеобеспечивающей сферой народнохозяйственного комплекса, от эффективного функционирования которого зависит уровень продовольственного обеспечения и благосостояния народа, а значит, и состояние экономики страны в целом.
Современный АПК России долгое время находится в сложном финансово-экономическом состоянии. В отрасли действуют убыточные агропромышленные предприятия, высокая себестоимость и низкая конкурентоспособность продукции не могут обеспечить рентабельность производства и получение достаточной прибыли, высок коэффициент износа основных производственных фондов, наблюдается нехватка оборотных средств и сильная зависимость от заемного капитала. В связи с этим вопросы, связанные с необходимостью принятия
мер, направленных на поддержку предприятий и организаций отраслей АПК и выхода их из кризисного состояния, приобретают особую значимость.
В 2000 г с целью расширения возможностей финансовой поддержки агропромышленного сектора и сельских территорий РФ, а также реализации Государственной программы «Развитие АПК» был создан ПАО «Российский сельскохозяйственный банк» (далее -ПАО «Россельхозбанк»), 100 % акций которого принадлежит государству в лице Федерального агентства по управлению государственным имуществом.
Для оценки значимости, направленности и эффективности кредитования инвестиций в АПК на уровне ПАО «Россельхозбанк», составляющих основу выработки рекомендаций по развитию инструментов поддержки АПК
в условиях импортозамещения, необходим структурированный анализ по следующим направлениям:
1. Для обоснования высокой значимости финансовой поддержки ПАО «Россельхоз-банк» для аграрного сектора приведен анализ кредитного портфеля банка, динамика и структура которого представлена в табл. 1.
Результаты проведенного исследования показали, что кредитный портфель банка увеличился в целом на 30,8 % и составил на конец 2014 г. 1445 млрд руб. При этом опережающими темпами рос объем кредитов, выданных агропромышленному сектору в рамках реализации Государственной программы «Развитие АПК» (36,0 %). В 2014 г. ПАО «Россельхоз-банк» предоставил субъектам аграрной сферы
Динамика и структура кредитного портфеля ]
и сельскому населению 449 тыс. кредитов на общую сумму 454 млрд руб. Доля кредитов, предоставленных АПК и его отраслям, выросла с 70,0 % до 72,8 %. Всего за время реализации Государственной программы начиная с 2008 г. банком было выдано кредитов АПК и его отраслям на общую сумму 2,7 трлн руб.
2. С целью определения субъектов и направлений кредитования ПАО «Россельхоз-банк» агропромышленного сектора рассмотрим структуру кредитных вложений банка, представленную на рис. 2 [1].
Результаты проведенного исследования свидетельствуют, что наибольшую долю в структуре кредитного портфеля занимают кредиты, предоставленные банком предприятиям растениеводческого направления (16,2 %, 23,0 %
Таблица 1
Ю «Россельхозбанк» на конец 2012-2014 гг. [1]
Показатели На конец Темп изменения, %
2012 г. 2013 г. 2014 г.
млрд руб % млрд руб % млрд руб %
Кредиты АПК и его отраслям 773,5 70,0 1021,7 80,2 1052 72,8 136,0
Кредиты другим отраслям экономики 331,5 30,0 252,3 19,8 393,1 27,2 118,6
Итого объем кредитного портфеля 1105 100,0 1274 100,0 1445,1 100,0 130,8
по состоянию на 01.01.2013 г. по состоянию на 01.01.2014 г.
□ Животноводство
□ Рыболовство и охота
■ Прочие кредиты, выданные на цели АПК
■ Предприятия, обслуживающие АПК
■ Растениеводство
■ Смешанное растеневодство и животноводство
□ Крестьянские (фермерские) хозяйства
□ ЛПХ
□ Пищевая и перерабатывающая промышленность
■ Кредиты, гражданам проживающим в сельской местности
по состоянию на 01. 01. 2015 г.
Рис. 2. Структура кредитных вложений ПАО «Россельхозбанк» в АПК и его смежные отрасли по субъектам и направлениям кредитования по состоянию на начало 2013-2015 гг., %
54
Вестник Российского университета кооперации. 2016. № 2(24)
и 21,6 % соответственно), которые направляли кредитные средства на закупку зерна, минеральных удобрений, ГСМ, и животноводческого направления (17,8 %, 20,0 % и 20,2 % соответственно) - приобретение животных, кормов, ветеринарных препаратов и пр. Доля кредитов предприятий пищевой и перерабатывающей промышленности в общем объеме кредитного портфеля составляет 12,7 %, 12,0 % и 14,0 % соответственно. С 2013 г увеличилась доля кредитов гражданам, проживающим в сельской местности, с 11 % до 12,4 %.
В соответствии с новой Государственной программой развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 20132020 гг. ПАО «Россельхозбанк» отведена ключевая роль в обеспечении финансирования ее приоритетных направлений. Объемы выдачи кредитов ПАО «Россельхозбанк» АПК по приоритетным направлениям Государственной программы «Развитие АПК» в 2012 -2014 гг. представлены на рис. 3 [1].
Одним из приоритетных направлений кредитования банка является финансирование сезонных полевых работ, на которые в 2014 г. было выделено 148 млрд руб. В рамках финансирования инвестиционных проектов, предусматривающих строительство, реконструкцию и модернизацию объектов АПК (животноводческие комплексы, теплицы, овощехранилища и т.д.), в 2014 г. было выделено свыше 33 млрд руб. заемных средств. В целях реализации специальных программ кредитования на покупку сельскохозяйственной техники и оборудования банком предоставлено 21,5 млрд руб. кредитных средств, на приобретение сельскохозяйственных животных - около 4 млрд руб.
Начиная с 2006 г по 2014 г. ПАО «Россель-
хозбанк» оказал кредитную поддержку предприятиям и организациям АПК, а также КФХ в реализации 4796 инвестиционных проектов по строительству, реконструкции и модернизации животноводческих (птицеводческих) комплексов и прочих объектов АПК с общим объемом финансирования 382 млрд руб. Из общего количества объектов, финансируемых банком (4796), по состоянию на 01.01.2015 г. в эксплуатацию введено 3 713 производственных объектов, в том числе 121 объект - в 2013 г.
3. Эффективность кредитования аграрного сектора можно рассмотреть с двух позиций: с позиции самого банка, т.е. насколько выгодно ему кредитовать АПК, и с позиции итоговых результатов, полученных отраслью по итогам 2012-2014 гг. Результаты деятельности ПАО «Россельхозбанк» по кредитованию АПК, составленные на основании отчета банка и информационного агентства «Финмаркет», свидетельствуют, что доля просрочки в кредитном портфеле АПК банка увеличилась на 4,2 % и составила на конец 2014 г. 13,3 % (табл. 2).
В связи с этим для урегулирования проблемной задолженности, возникшей из-за сосредоточения кредитного риска в одном сегменте рынка - АПК, банком были досозданы резервы по возможным потерям по ссудам, которые повлекли, в свою очередь, получение ПАО «Россельхозбанк» по итогам 2014 г. убытка в размере 9,3 млрд руб. Результаты исследования показали, что уставная нацеленность банка на кредитование АПК и его отраслей создала условия на принятие более повышенных рисков, чем вся банковская система в целом. Следовательно, необходимо развивать банковскую конкуренцию в сфере кредитования АПК, поскольку из-за отсутствия возможности замещения ранее привлекаемых на рынках капитала
Сезонные полевые работы Гос. закупочные интервенции Приобретение с/х техники
Приобретение с/х животных
Строительство, реконструкция, модернизация животноводческих комплексов
140,4 1 184,2 ■ 147,8
1,4 1 2 1 2,4
38,5 28,8 21,5
6,2 3,9
29,5 43 33,4
□ 2012 г. ■ 2013 г.
□ 2014 г.
0%
50%
100%
150%
Рис. 3. Объемы выдачи кредитов ПАО «Россельхозбанк» АПК по приоритетным направлениям Государственной программы «Развитие АПК» в 2012 -2013 гг., млрд руб.
Таблица 2
Показатели деятельности ПАО «Россельхозбанк» по кредитованию инвестиций АПК
на конец 2012-2014 гг. [4]
Показатели На конец Темп изменения, %
2012 г. 2013 г. 2014 г.
Кредиты АПК и его отраслям, млрд руб. 773,5 1021,7 1052,0 136,0
Доля просрочки, % 9,1 10,0 13,3 -
Сумма просрочки, млрд руб. 70,4 102,2 139,9 198,7
Чистая прибыль банка, млрд руб. 0,5 1,0 -9,3 -
средств, в связи с проблемами фондирования новых объемов кредитования АПК по приемлемым ставкам, у ПАО «Россельхозбанк» сформировалась угроза кредитования АПК прежними темпами и в объемах, требуемых для реализации Госпрограммы и целей импор-тозамещения.
В свою очередь, поддержка ПАО «Россель-хозбанк» аграрного сектора способствовала достижению значимых результатов в отечественном сельском хозяйстве, что подтверждается показателем положительного сальдированного финансового результата по отрасли, который вырос за рассматриваемый период на 61,3 %, по сравнению с другими отраслями экономической деятельности и сокращением доли убыточных сельскохозяйственных предприятий на 1,0 п.п. (табл. 3).
Таким образом, для дальнейшего расширения направлений финансовой поддержки аграрного сектора и реализации Государственной программы «Развитие АПК» в соответствии с намеченными плановыми показателями необходима разработка следующих мероприятий:
- развитие банковской конкуренции в кре-
дитовании аграрного сектора с целью появления новых банковских кредитных продуктов с конкурирующими процентными ставками, что, в свою очередь, приведет к распределению уровня кредитного риска отрасли АПК по другим кредитным структурам и расширению выбора аграриев по отношению к предложениям банков;
- органам государственной власти следует разработать систему налоговых льгот в отношении тех банков, которые предусматривают наличие специальных условий кредитования для предприятий и организаций АПК, например, освобождение или снижение ставки по налогу на прибыль с процентных доходов банка по кредитам, предоставленным аграриям, или субсидирование банку части процентной ставки по кредиту;
- внедрение в банковскую практику кредитования АПК метода проектного финансирования, который не применяется при кредитовании данной отрасли. Предложенный механизм кредитования позволяет предоставлять инвестиционные кредиты на создание новых предприятий в агропромышленном секторе при
Таблица 3
Показатели деятельности предприятий (организаций) по видам экономической деятельности [1]
Показатели Годы Темп изменения,%
2012 2013 2014
1. Сальдированный финансовый результат, млн руб.: 7824538 6853753 4346793 55,5
- сельское хозяйство 112282 60645 181071 161,3
- обрабатывающие производства 2226325 1475504 1132331 50,9
- производство электроэнергии, газа и воды 91713 76603 24056 26,2
- строительство 176240 601336 -75050 -
- транспорт и связь 878273 754210 179032 20,4
- финансовая деятельность 209596 255177 -317187 -
2. Удельный вес убыточных предприятий по видам экономической деятельности, % 29,1 31,0 33,0 -
- сельское хозяйство 27,4 28,8 26,4 -
- обрабатывающие производства 26,0 29,0 32,5 -
- производство электроэнергии, газа и воды 45,1 49,5 49,8 -
- строительство 27,7 29,4 31,9 -
- транспорт и связь 34,9 37,2 38,4 -
- финансовая деятельность 36,0 35,0 38,4 -
56
Вестник Российского УНИВЕРСИТЕТА КООПЕРАЦИИ. 2016. № 2(24)
отсутствии или недостаточности имеющихся средств от текущей деятельности заемщика и предусматривает отсрочку по погашению основной суммы кредита от года до двух лет, в зависимости от срока взятого кредита;
- создание государственного гарантийного фонда и его региональных структур, которые будут выступать гарантом при сделках с проектным финансированием. Создание такой структуры позволит контролировать использование заемных средств, а также развивать инвестиционные процессы в сочетании с общей стратегией развития региона и имеющимся спросом на сельскохозяйственную продукцию;
- внедрение в практику отечественных банков новых подходов к оценке кредитных рисков, возникающих в процессе кредитования предприятий АПК, заключающихся в использовании процедур андеррайтинга, которые основаны на стандартизации процессов кредитования, унификации требований к заемщикам, постоянном совершенствовании методик оценки кредитоспособности заемщиков. При этом необходимо создание региональных независимых фирм андеррайтинга, которые будут функционировать на принципах независимости и объективности оценки уровня кредитоспособности заемщика, учитывая его положение на рынке, кредитную историю, деловую
репутацию и особенности экономики региона.
Предложенные мероприятия по расширению финансовой поддержки аграрного сектора и реализации Государственной программы «Развитие АПК» непременно могут отразиться на финансовом благополучии предприятий и организаций АПК.
Список литературы
1. Годовой отчет ПАО «Россельхозбанк». URL: http://www.rshb.ru.
2. Россия в цифрах, 2015: кратк. стат. сб. / Фе-дер. служба гос. статистики по РФ. 2015. 240 с.
3. Таланова Н.В. Анализ состояния, проблем и перспектив инновационного развития агропромышленного комплекса РФ // Фундаментальные и прикладные исследования кооперативного сектора экономики. 2010. № 4. С. 14-18.
4. Таланова Н.В., Горбатина Т.М. О формировании и развитии механизма поддержки инновационного развития АПК // Вестник Российского университета кооперации. 2013. № 2. С. 31-35.
5. Таланова Н.В. Формирование и развитие информационной и инфраструктурной составляющих поддержки инновационного развития АПК // Вестник Белгородского университета потребительской кооперации. Фундаментальные и прикладные исследования. 2010. № 4 (36). С. 275-281.
ТАЛАНОВА Наталья Владимировна - кандидат экономических наук, доцент кафедры экономики. Чебоксарский кооперативный институт (филиал) Российского университета кооперации. Россия. Чебоксары. Е-mail: [email protected].
TALANOVA, Natalya Vladimirovna - Candidate of Economics, Associate Professor of the Department of Economy. Cheboksary Cooperative Institute (branch) of the Russian University of Cooperation. Russia. Cheboksary. Е-mail: [email protected].
УДК 631.151.2: 637.5 (470.41)
ИНТЕНСИФИКАЦИЯ МЯСНОГО СКОТОВОДСТВА КАК ФАКТОР ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ ОТРАСЛИ
В РЕСПУБЛИКЕ ТАТАРСТАН
А.В. Ткач, Т.Е. Романова
В статье на основе анализа актуальных проблем и современных тенденций развития мясного скотоводства в качестве основного фактора повышения эффективности отрасли рассмотрена ее интенсификация. Авторами предложены мероприятия организационного, технологического характера, направленные на интенсификацию отрасли и, в конечном счете, на становление конкурентоспособного рынка говядины в Республике Татарстан.
Ключевые слова: мясное скотоводство; интенсификация; эффективность; фактор.
A.V. Tkach, T.E. Romanova. INTENSIFICATION OF BEEF CATTLE AS A FACTOR IN INCREASING THE EFFICIENCY OF THE INDUSTRY IN THE REPUBLIC OF TATARSTAN
