CC BY
10
день во многих крупных банках стоит задача по удержанию клиента, которая больше связана с индивидуальной работой с людьми. Поэтому отделу маркетинга ОАО Сбербанк России следует уделять внимание не только разработке и продвижению, но и повышению лояльности своих клиентов.
Использованные источники:
1. Информационный портал Banki.ru: [Электронный ресурс]. URL: http://www.banki.ru (дата обращения 15.04.2015).
2. Официальный сайт Сберегательного банка Российской Федерации: [Электронный ресурс]. URL: http://www.sberbank.ru (дата обращения 15.04.2015).
Поддуева И. С. студент
Новосибирский государственный аграрный университет Россия
АНАЛИЗ ФОРМИРОВАНИЯ ПРИБЫЛИ И РЕЗЕРВОВ НА ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ ПО ССУДАМ НА ПРИМЕРЕ ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ»
Аннотация: банк классифицирует ссуды и относит их в ту или иную категорию качества, исходя из оценки риска. Основным финансовым результатом деятельности ОАО «Сбербанк России» является прибыль.
Ключевые слова: кредитный риск, категории ссуд, ссудная задолженность, прибыль коммерческого банка.
Резерв на возможные потери по ссудам ОАО «Сбербанк России» представляет резерв, необходимость формирования которого обусловлена кредитными рисками в его деятельности [2]. РВПС формируется за счет отчислений, относимых на расходы банка. Размер резервов зависит от качества ссуд, которые делятся на пять категорий в соответствии с нормативными актами ЦБ РФ. На ссуды первой категории качества банк создает 0% резервов, второй — до 20% от суммы основного долга, третьей
— от 21% до 50%, четвертой — от 51% до 100%, пятой (безнадежные ссуды)
— все 100%. Банк классифицирует ссуды и относит их в ту или иную категорию качества, исходя из оценки риска. РВПС используется только для покрытия непогашенной клиентами ссудной задолженности по основному долгу [1].
Динамика фактического резерва на возможные потери по ссудам ОАО «Сбербанк России» за 2009-2013 гг. приведена в таблице 1.
За анализируемый период фактический РВПС в 2013 г. по сравнению с 2009 г. снизился на 651775 тыс.руб. или на 0,11 %. Уменьшение резерва на возможные потери по ссудам связан, прежде всего, со снижением
просроченной задолженности по кредитам за исследуемый период.
Таблица 1— Динамика фактического резерва на возможные потери по _ссудам ОАО «Сбербанк России» в 2009-2013гг., тыс. руб._
Показатель 2009 г. 2010 г. 2011 г. 2012 г. 2013 г. Абсолютное изменение 2013 г. к 2009 г. Относ изм 2013
Фактически сформированные резервы на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности 592928717 667663122 634257009 606238354 592276942 -651775 9
Основным финансовым результатом деятельности ОАО «Сбербанк России» является прибыль. Рассмотрим динамику прибыли и ее формирование за исследуемый период (таблица 2) [2].
Таблица 2 — Динамика и формирование прибыли ОАО «Сбербанк _России» за 2009 -2013 гг., млн руб._
Показатель 2009 2010 2011 2012 2013 Абсолютное изменение 2013 г.к 2009 г.
Чистые доходы 263250 482830 723562 817430 894172 630922
Операционные расходы 219954 259765 329546 376948 413664 193710
Прибыль до налогообложения 43296 223065 394016 440482 480508 437212
Начисленные (уплаченные) налоги 7091 49086 72125 94307 87873 80782
Чистая прибыль 36205 173979 321891 346175 392635 356430
Уровень прибыли до налогообложения в 2013 г. составила 480508 млн руб. За анализируемый период данный показатель увеличился на 437212 млн руб. Данная прибыль формируется за счет чистых доходов и операционных расходов. Главным фактором для формирования прибыли является объем и качество доходов. За исследуемый период чистые доходы выросли на 630922 млн руб. В основном, чистые доходы увеличиваются за счет чистых процентных доходов. В динамике лет операционные расходы увеличились на 193710 млн руб.
Уровень чистой прибыли ОАО «Сбербанк России» за анализируемый период имеет тенденцию к увеличению. За пять лет прибыль увеличилась в
абсолютном выражении на 356430 млн руб. Это говорит о повышении эффективности деятельности банка. При чем чистый процентный доход за данный период имеет тенденцию к существенному росту (на 17,1 %).
Таблица 3 — Структура чистых доходов ОАО «Сбербанк России»
за 2009 -2013 гг., млн руб.
Показатель 2009 2010 2011 2012 2013 Абсолютное изменение 2013г.к 2009 г
Чистый процентный доход 456752 456150 526669 615512 720987 264235
Чистый комиссионный доход 143134 157879 171150 194884 227470 84336
Чистый доход от торговых операций на финансовых рынках 42207 18736 22507 19988 21954 - 20253
Чистый процентный доход составил 720987 млн руб., что на 17,1% больше предыдущего года. Процентные доходы за исследуемый период выросли на 264235 млн руб. за счет роста кредитного портфеля частных и корпоративных клиентов. В их структуре доля доходов от кредитов физическим лицам стабильно растет - за 2013 год она увеличилась до 35%, что отражает рост доли кредитов физическим лицам в кредитном портфеле. Чистый комиссионный доход составил 227470 млн руб. - это 23% всех операционных доходов банка. Комиссионные доходы за исследуемый период выросли на 84336 млн руб. Основной прирост обеспечили комиссии, не связанные с кредитованием. В 2013 году они составили 210,2 млрд руб., из которых 94,3 млрд руб. приходится на операции с банковскими картами и операции эквайринга. Чистый доход от торговых операций на финансовых рынках снизился за исследуемый период на 20253 млн руб. Отрицательный результат объясняется валютной переоценкой вложений в дочерние банки
[3].
Таким образом, фактический резерв на возможные потери по ссудам ОАО «Сбербанк России» за анализируемый период уменьшился на 651775 тыс.руб. Данное снижение, связано прежде всего, с уменьшением просроченной задолженности по кредитам. Главным фактором формирования прибыли ОАО «Сбербанк России» является объем чистых доходов. За исследуемый период они выросли на 630922 млн руб. В основном, чистые доходы увеличиваются за счет чистых процентных доходов. В свою очередь, операционные расходы в динамике лет увеличились на 193710 млн руб. Уровень чистой прибыли ОАО «Сбербанк России» за анализируемый период имеет тенденцию к росту. За пять лет прибыль увеличилась в абсолютном выражении на 356430 млн руб. Это
говорит о повышении эффективности деятельности банка.
Использованные источники:
1. Банки и банковское дело : учебник для бакалавров / В. А. Боровкова. - 3-е изд., перераб. и доп. - М. : Издательство Юрайт, 2014. - 623 с.
2. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском. - М.: Новое знание, 2010. - 336с.
3. Официальный сайт Сберегательного банка Российской Федерации: [Электронный ресурс]. URL: http://www.sberbank.ru (дата обращения 30.05.2015).
Поддуева И. С. студент
Новосибирский государственный аграрный университет Россия
КОМИССИОННО-ПОСРЕДНИЧЕСКИЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ПРИМЕРЕ ОАО
«СБЕРБАНК РОССИИ»
Аннотация: Увеличение разнообразия банковских операций, а также их сложности вызывает необходимость предоставления клиентам различных услуг расчетно-кассового обслуживания. Банки заинтересованы в оказании таких услуг по многим операциям, выполняемым ими для привлечения новых клиентов.
Ключевые слова: эквайринг, банкинг, комиссионный доход, расчетно-кассовое обслуживание, банковские карты, банковские операции.
Коммерческие банки предоставляют различные услуги, за которые взимаются комиссионные вознаграждения, начисления и сборы, приносящие определенный доход. Объем и разнообразие банковских услуг возрастает, и это становится важным источником банковской прибыли [1].
В расчетно-кассовое обслуживание для юридических лиц и частных клиентов включено ведение банковских счетов. Все процедуры, связанные с расчетно-кассовыми операциями, Сбербанк осуществляет, руководствуясь ГК и НК РФ и иными законодательными актами.
Среди клиентов Сбербанка - более 1 млн предприятий (из 4,5 млн зарегистрированных юридических лиц в России). Банк обслуживает все группы корпоративных клиентов, причем на долю малых и средних компаний приходится более 20% корпоративного кредитного портфеля банка. Оставшаяся часть — это кредитование крупных и крупнейших корпоративных клиентов. Корпоративным клиентам (юридическим лицам в.т.ч. индивидуальным предпринимателям) также предлагается дистанционное обслуживание: Сбербанк Бизнес Онлайн, E-invoicing, Клиент-Сбербанк.
