CC BY
53
Экономика и финансы Вестник Нижегородского университета им. Н.И. Лобачевского, 2008, № 6, с. 192-197
УДК 33
АКТУАЛЬНОСТЬ РАЗРАБОТКИ И ВНЕДРЕНИЯ ФИНАНСОВЫХ СТРАТЕГИЙ НА БАЗЕ ИННОВАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ В КОРПОРАЦИЯХ НЕФТЕПЕРЕРАБАТЫВАЮЩЕГО КОМПЛЕКСА
© 2008 г. А.С. Кокин, А.В. Назарян
Нижегородский госуниверситет им. Н.И. Лобачевского adam_nazaryan@yandex.ru
Поступила в редакцию 15.09.2008
Рассматриваются вопросы актуальности разработки и внедрения финансовых стратегий на базе инновационных технологий в корпорациях нефтеперерабатывающего комплекса. Анализируется необходимость финансирования научно-технических разработок в России, в частности в нефтеперерабатывающей отрасли, дается анализ современного уровня развития указанной отрасли, выявляются перспективы её развития, обосновывается актуальность реформирования финансового менеджмента корпораций нефтеперерабатывающего комплекса.
Ключевые слова: финансовая стратегия, инновационные технологии, научные разработки.
Что является главным источником социально-экономического развития общества, определяющим фактором роста эффективности производства, повышения качества продукции, экономного и выгодного использования природных ресурсов, предотвращения экологических последствий индустриализации? Ответ на этот вопрос уже давно определен: научно-техническое развитие производства. Только при условии достижения высокого научно-технического уровня производства экономика страны может включиться в мировой процесс экономического развития.
В последнее время мы часто сталкиваемся с такими понятиями, как инновационная деятельность и инновационный процесс. Не будем сейчас подробно останавливаться на всех определениях, данных этим понятиям. Считаем, что наиболее оптимальными, на наш взгляд, будут следующие определения.
Инновационная деятельность представляет собой процесс, направленный на внедрение результатов научных исследований и разработок либо иных научно-технических достижений в новый или усовершенствованный продукт, реализуемый на рынке, в новый или усовершенствованный технологический процесс, используемый в практической деятельности.
Совокупность последовательных действий, связанных с окончательным приспособлением, комбинированием продуктов научно-технической деятельности для применения в производственных и инвестиционных процессах и ис-
пользованием инноваций для обновления всех или части составляющих хозяйственной деятельности, является инновационным процессом.
Современная экономическая ситуация все еще характеризуется нестабильностью процесса научно-технического развития: наблюдается
торможение, прекращение развития, а в целом ряде производств - деградация качественного уровня основных производственных фондов. Последствиями нестабильности развития являются снижение эффективности производства и низкое качество продукции. Если не будут преодолены негативные влияния факторов, тормозящих техническое развитие производства, то реальная угроза деградации экономики и социального положения общества будет неизбежной.
Научно-технический прогресс, а именно он обеспечивал в XX в. основную долю экономического роста (порядка 80%) в промышленно развитых странах, - дело очень дорогое. Согласно закону В. Решера [1, с. 278] даже для того, чтобы темп появления крупных открытий и изобретений не замедлялся, был постоянным, нужно наращивать объем вовлекаемых в сферу науки и техники ресурсов по экспоненциальному закону. Но в течение длительного времени этого не может позволить себе ни одно предприятие или отрасль, ни одно государство, да и все международное сообщество. В каждой отрасли в соответствии с ее особенностями складывается свой баланс расходов, обеспечивающий устойчивое прибыльное хозяйствование, и нарушение его чревато неприятностями. В со-
ставе указанного баланса есть статья расходов на инновационное развитие (далее - ИР). Объем этих расходов зависит от объемов производства и, главное, от объемов сбыта продукции. Так, в середине 80-х годов ХХ в. в американской промышленности, выпускающей компьютерную технику, на науку тратили 8% от объема продаж, в станкостроении - 3%, в производстве полупроводниковых приборов и интегральных схем - 12%, в бумажной индустрии - 1%, в металлургии - 0.5%, а в фармацевтической промышленности - 8% [2, с. 7]. Чтобы нарастить объем средств, выделяемых на ИР, необходимо расширить рынок сбыта. Однако емкость рынка какого-либо вида товаров в каждый конкретный момент времени ограничена, идет ли речь о национальном или о международном рынке. Отрасль может получить дополнительные средства на ИР от государства, но и на этом уровне работает механизм балансирования расходов, на сей раз государственных, отражающийся в структуре бюджета страны. Государство выделяет на поддержку науки определенную долю своего ВВП. В развитых странах на протяжении последних десятилетий ХХ в. эта доля со-
ставляла от 1 до 3% в зависимости от страны (см. табл.). Это означает, что, для того чтобы увеличить финансирование на науку на 1 млрд, нужно, чтобы национальный ВВП вырос приблизительно на 40 млрд [3]. Ни в отраслях, ни в масштабах государства выделяемая на ИР доля (ВВП или объема сбыта) не является юридически закрепленным нормативом, она устанавливается как конечный результат множества происходящих в обществе объективных процессов и отражает уровень его социально-экономического, технологического и культурного развития. Такого рода показатели меняются во времени очень медленно.
Например, в США в 1964 г. расходы на науку составляли 2.88% от ВВП, в 1978 г. они уменьшились до 2.13%, в 1998 г. равнялись 2.67% [5, с. 3]. Колебания составляют доли процента.
Для российского производителя актуальность инновационной деятельности сомнения уже не вызывает. Известно, что за последнее десятилетие ХХ века произошли глобальное устаревание производственного оборудования и сильное отставание российских технологий от западных. Многие предприятия, столкнувшись
Таблица
Расходы промышленно развитых стран на науку, 2000 г. [4, с 130]
Страна Расходы на науку
% от ВВП На душу населения (долл. США)
Великобритания 1.83 397.7
Германия 2.29 527.4
Италия 1.05 218.2
Канада 1.61 406.8
Корея 2.52 365.1
США 2.84 842.3
Чехия 1.26 163.4
Франция 2.18 461.6
Швеция 3.70 773.8
Япония 3.06 731.3
Источник: Росстат.
Рис. 1. Износ фондов в химической промышленности России в 2001-2005 годах, % (на начало года)
в последние 20 лет с кардинальными преобразованиями в экономике и оказавшись в условиях жестких рыночных отношений, занимались самоуничтожением, не оставляя денег на инновационную деятельность и амортизацию производства.
По данным за 2005 год, в структуре промышленности по объему товарной продукции удельный вес химической и нефтехимической промышленности составляет приблизительно 5.4%. В отрасли сосредоточено около 4.5% основных производственных фондов промышленности страны, а предприятия обеспечивают примерно 4.7% общероссийского объема валютной выручки.
В химической индустрии насчитывается около 800 крупных и средних промышленных предприятий и свыше 100 научных и проектноконструкторских организаций, опытных и экспериментальных заводов с общей численностью более 740 тыс. человек.
Доля химической продукции в общих объемах продаж российских нефтяных и газовых компаний составляет около 3%, тогда как у зарубежных она близка к 30%.
С 2002 года Россия превратилась в нетто-импортера химической продукции, ввозящего более 50% потребляемых пластмасс, химволо-кон, лакокрасочных материалов.
Ежегодный прирост продукции (4-6%) происходит за счет экспортабельной ее части -удобрения, каучуки и др. Большая доля в этом приросте - цена природного газа, позволяющая отдельным видам химической продукции быть конкурентоспособными на мировом рынке.
К сожалению, большинство наших технологий - высокоэнергозатратные, безнадежно устаревшие. Страна - крупнейший в мире экспортер углеводородов, а многие российские предприятия этого сырья недополучают.
Крупные нефтяные компании мало внимания уделяют модернизации собственных нефтеперерабатывающих мощностей. (Степень износа оборудования - более 80%, глубина переработки - менее 70% (рис. 1).
После длительного периода спада производства в 1999 году наметился подъем химической отрасли. За последние шесть лет (2000-2005 годы) объем производства в отрасли увеличился в 1.45 раза. Рост производства в 2007 году составил 105.5% к уровню 2004 года (рис. 2) [6].
В отрасли созданы такие крупные корпоративные структуры, как «Сибур», «ЛукОЙЛ-Нефтехим», «Татнефть», «Фосагро», «Еврохим», «Акрон», «Амтел» и другие, на которых выпускается свыше 50% минеральных удобре-
ний, около 40% полимерных материалов, 82% легковых и 95% грузовых автомобильных шин.
Но, несмотря на эту положительную динамику, отрасль находится на 20-м месте в мире по объему производства и на 11-м - по объему продукции на душу населения.
Позитивные изменения в основном связаны с ростом производства минеральных удобрений, синтетических каучуков, полимерных материалов, шин для легковых автомобилей и других материалов. Достигается это за счет большей загрузки ранее созданных технически конкурентоспособных мощностей и благоприятной конъюнктуры внешнего и внутреннего рынков. За последние пять лет (2000-2005 годы) экспорт увеличился в 2.3 раза [6].
Однако следует отметить, что в последние годы имеет место тенденция замедления темпов роста. Особую озабоченность вызывает прекращение производства многих видов продукции для оборонных отраслей промышленности. Под угрозой закрытия находится производство всех углеродных материалов, необходимых для изготовления конструкционных композиционных материалов для авиационной, ракетнокосмической и атомной промышленности.
С точки зрения ресурсного потенциала российские химические производства имеют все шансы для быстрого роста. Но для того чтобы на практике реализовать имеющиеся преимущества и заложить основу для долговременного развития, компаниям отрасли в тесном сотрудничестве с правительством предстоит разрешить целый комплекс проблем, связанных с повышением эффективности использования сырьевой базы, техническим перевооружением, защитой российских товаров на внешнем рынке, и др. Период инерционного развития отрасли подошел к концу.
На сегодняшний день многие руководители предприятий пришли к выводу, что именно инновационная деятельность и ее результаты, эффективное использование достижений науки и техники являются главным условием успеха и эффективной работы предприятия. Поэтому участники рыночных отношений, прежде всего те из них, которые занимаются производством для обеспечения своей текущей и перспективной конкурентоспособности, должны самостоятельно и целенаправленно формировать и осуществлять инновационную политику.
Дальнейшее развитие химического комплекса сдерживается целым рядом факторов: недостаточным уровнем научно-технических разработок и их внедрения в промышленность; отсталостью технологий и низкой конкурентоспо-
Рис. 2. Динамика объемов производства в химической промышленности в 1999-2005 годах, % (к 1998 году)
собностью выпускаемой продукции; ужесточением конкуренции на внешнем и внутреннем рынках; диспаритетом цен и тарифов на продукцию естественных монополий; высокой степенью физического и морального износа оборудования, дефицитом инвестиционных ресурсов; нестабильным обеспечением отрасли углеводородным сырьем (природный и сжиженный газ), на базе которого производится до 80% химической и нефтехимической продукции, и рядом других факторов.
Поддерживать высокие темпы роста и дальше отрасль не сможет физически. По большинству важнейших товарных позиций расти просто некуда - мощности предприятий загружены более чем на 80-90%.
Казалось бы, благоприятная конъюнктура на мировых рынках и рост внутреннего спроса должны способствовать увеличению доходов российских химических компаний и, как следствие, приводить к росту инвестиций.
Однако в реальности дела обстоят иначе -рост мировых цен лишает экспортеров стимулов к повышению качества продукции и снижению ее себестоимости. Между тем благоприятная конъюнктура мировых рынков не вечна, в то время как цена сырья (природного газа и продуктов нефтепереработки) для российских компаний неизбежно будет расти. В результате наши экспортеры либо потеряют позиции на рынке, либо вынуждены будут смириться с почти нулевой рентабельностью бизнеса.
В настоящее время разработан проект «Стратегии развития химической и нефтехимической промышленности на период до 2015 года», который должен указать вектор действий в устранении негативных факторов.
Для того чтобы реализовать стратегию развития отрасли, на наш взгляд, нужно модернизировать отрасль за счет частных инвесторов, создав им для этого условия; за счет иностранных инвесторов - предложив им эффективные и прибыльные проекты; за счет бюджетных (в
том числе средств инвестиционного фонда) инвестиций в крупномасштабные проекты. Модернизация и техперевооружение не могут происходить без нашей отраслевой науки, которая сегодня вряд ли сможет обеспечить в среднесрочной перспективе потребности химического комплекса конкурентоспособными инновационными проектами. Поэтому придется, вероятно, привлекать зарубежные проекты.
В модернизацию российского химпрома необходимо вложить по меньшей мере 3035 млрд долларов. Объем инвестиций в прошлом году составил около 2 млрд долларов. Если же говорить не только о замене оборудования, но и о значительном увеличении производства, то эти цифры увеличатся в полтора раза. По оценкам специалистов, для полной модернизации химического комплекса требуются ежегодные инвестиции в размере 3-5 млрд долларов [6].
Использование зарубежного опыта не исключает необходимости воссоздания отечественного научно-технического потенциала, без участия которого практически невозможно решить задачу устойчивого развития.
Необходимо проанализировать этот потенциал. Оставшиеся государственные НИИ и проектные институты, которые твердо стоят на ногах и имеют перспективу, пусть и продолжают работать, а остальные необходимо объединить в единый центр или присоединить к другим научно-техническим организациям в виде филиалов или отделов.
Нужно развивать корпоративную науку, как это делают многие зарубежные фирмы. Важно задействовать механизм технико-внедренческих зон. Первое место, где его можно было бы опробовать, - это г. Дзержинск Нижегородской области (здесь работает более 20 химических предприятий и проживает около 300 тыс. человек).
Решение проблемы эффективного использования инноваций, особенно инноваций факто-
ров, и инвестиций требует особой организации, мотивации, управления, координации усилий многих людей и коллективов комплексного ресурсного обеспечения процессов нововведений на предприятиях, в корпорациях, регионах, национальной экономике наступательной рыночной стратегии.
Развитие рыночных отношений в российской экономике сопровождалось процессами интеграции бизнеса, основы которых были заложены как в процедурах разгосударствления собственности, связанных с желанием государства сохранить контроль над ведущими отраслями экономики, так и в естественном стремлении хозяйствующих субъектов к объединению усилий, сохранению конкурентоспособности, повышению эффективности бизнеса.
Создание первых отечественных холдингов относится к 1989 году. Этот процесс принял масштабный характер к середине 90-х годов и осуществлялся по двум основным направлениям. Часть холдингов создавалась путем выделения из крупных промышленных объединений отдельных производств и придания им статуса дочерних обществ. Другая часть холдингов формировалась путем покупки конкурентов, генерируя более значимый финансовый поток. Несмотря на то что официальные статистические данные о количестве холдингов в РФ не публиковались, проведенный анализ позволил сделать вывод о том, что число фактических холдингов достаточно велико. И с каждым днем их становится все больше и больше.
Экономическая интеграция предприятий, фирм, компаний, организаций проявляется не только в расширении и углублении производственно-технологических связей, но и в совместном использовании ресурсов, объединении капиталов, создании благоприятных условий экономической деятельности.
Одними из самых крупных холдингов в России являются нефтяные компании и предприятия, занятые переработкой нефти и нефтепродуктов. Современная экономическая обстановка, в которой осуществляют свою деятельность нефтяные компании, характеризуется нестабильностью и неопределенностью. Устойчивое развитие компании в перспективе зависит от ее способности прогнозировать и гибко реагировать на изменяющиеся условия внешнего окружения, удерживать и приобретать новые конкурентные преимущества в борьбе на рынках. Одним из источников конкурентных преимуществ могут стать инновации, создаваемые в результате научно-технической деятельности подраз-
делений НИОКР в компании. Сфера научноисследовательских работ и разработок является реальным потенциалом, который компания может использовать для удержания и создания новых конкурентных преимуществ.
Научно-технический комплекс нефтяной компании должен ориентироваться в своей деятельности на потребности компании в технологическом развитии для решения ее текущих и перспективных проблем. Важнейшим условием при этом является разработка и реализация специальных инновационных стратегий компании и осуществление научно-технического менеджмента.
Инновационно ориентированные компании испытывают значительный недостаток финансирования своей деятельности за счет собственных средств. Имеется острая необходимость привлечения инвестиций и заемного капитала. Далеко не последней причиной этого является неразвитость и нетрадиционность для России рыночных механизмов и инструментов финансового планирования развития деятельности научно-производственных компаний, ориентированных на создание новых технологий или наукоемких продуктов.
Создание благоприятных условий для эффективного внедрения инновационных стратегий требует в первую очередь изменений в области управления финансами, поскольку финансовые ресурсы являются наиболее дефицитными и дорогостоящими. Для этого в холдинговых компаниях потребуется разработка и внедрение эффективного механизма финансового планирования и контроля деятельности холдинга. Это будет возможно за счет:
• формализации требований к системе финансового управления;
• консолидации и управления прибылью холдинга;
• консолидации и управления свободными денежными средствами;
• разработки механизма финансового планирования операционной деятельности холдинговой компании;
• разработки механизма финансового планирования деятельности холдинга.
Заключение
Усложнение технологии и организации научно-производственного процесса современных предприятий обуславливает необходимость совершенствования теории и практики финансового планирования с учетом отраслевых особенностей и специфики форм собственности. Данный аспект имеет особое значение при разработке
финансовых стратегий крупных нефтяных корпораций на базе инновационных технологий. В этой связи актуальным является уточнение принципов и методов финансового планирования функционирования научно-производственных предприятий, адекватных рыночной экономике, а также разработка специализированных методик планирования, учитывающих отраслевую специфику организации.
Список литературы
1. Rescher N. Scientific progress: A philosophical essay on the economics of research in natural science. Oxford, 1978. XIV. 278 p.
2. Fusfeld P., Haklisch С. Cooperative R & D for competitors. Harvard Bus. Rev. Boston, 1985. Vol. 30, N 6. Р. 4.
3. Авдулов А.Н., Кулькин А.Н. Наукоемкие технологии и их роль в современной экономике (Грант РФФИ, проект № 02-06-80004) / Российский фонд фундаментальных исследований // http://www. rfbr.ru/default.asp?doc_id=5767.
4. Наука России в цифрах. Статистический сборник. М.: ЦИСН, 2000. С. 130.
5. Science and Engineering Indicators. 2000, National Science Board. Wash., 2000. Chapter 2. Р. 3.
6. Иванов В. Химический комплекс России: перспективы развития // Журнал «Экономика России: XXI век». № 22. Ноябрь 2006.
THE QUESTIONS OF RELEVANCE OF WORKING OUT AND INTRODUCTION OF FINANCIAL STRATEGY ON THE BASE OF INNOVATIVE TECHNOLOGY IN CORPORATIONS OF OIL-PROCESSING INDUSTRY
A. S. Kokin, A. V. Nazaryan
This article consider the questions of relevance of working out and introduction of financial strategy on the base of innovative technology in corporations of oil- processing industry. Author analyze necessity of financing of scientific and technical working'- outs in Russia at example of oil branch. The article contains an analyse of actual level of development of this branch of business, also investigation of perspectiv's of progress and substantination of relevance of financial management reformation in oil refinery corporations.
