CC BY
32
4. Гаращук В.М. Теоретико-npaeoei проблеми контролю та нагляду у державному управлнн: автореферат дис.на здобуття наук.ступеня д-ра юрид.наук: спец.12.00.07/В.М.Гаращук//Национальна юридична академiя Украни iменiЯ.Мудрого. -Х, 2003. 35с.
5. Горшенена В.М. Теория юридического процесса/ Горшенена В.М.// [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.pravo.vurlib.net/book_z775.html/
6. Данилевский Ю.А. Финансовый контроль в отраслях народного хозяйства при различных формах собственности/ Ю.А.Данилевский, Т.М.Мезенцева. - М.: Финансы и статистика, 1992. - 134с.
7. Лобозинська С.М. Облк i аудит у банку: навч.поаб./Лобозинська С.М.; за ред.С.К.Реверчука. - К.:Знання, 2007. - 630с.
8. Мамалуй О.О. Основи економiчноíтеори/За ред.,Мамалуй О.О.- К.: Юрнком 1нтер, 2006. -268с.
9. Матасова С.Г. Банкиры умирают первыми: Докум.детектив/Матасова С.Г., Михеева Э.А., Трофименко А.Г. - Нижний Новгород: «Юпитер», 1996. - 630с.
10. Петрик О.А. Аудит у зарубiжних кранах: навч.-метод.поаб. для студ.вищих навч.закладiв/ Петрик О.А., Фенченко М.Т. - К.: КНЕУ, 2002. - 168с.
11. Пшенична А.Ж. Аудит. Навч.поабн./Пшенична А.Ж. - К.: Центр учбово!лтератури, 2008. - 320с.
12. П'ятаченко Г.О. Становлення та розвиток фнанав Украни 1917-2003 / П'ятаченко Г.О., Кухарець Л.В. - К.: НДФ1, 2005. - 784с.
13. Управление народным хозяйством: словарь/ под ред.Р.А.Белоусова. - М.: Политиздат, 1983. - 207с.
References
1. Aver'yanov V.B., Andrijko O.F., By'tyak Yu.P. Derzhavne upravlinnya: problemy' administraty'vno-pravovoyi teoriyi ta prakty'ky' [Public administration: problems of administrative law theory and practice] za zag.red.V.B.Aver'yanova. - K.:Fakt, 2003. - 384s.
2. Audy't u bankax: navch.posibn./ [Audit of banks] Nacional'ny'j bank Ukrayiny'; [za zag.red. O.M.Saraxman]. - K.: UBS NBU, 2007. - 334s.
3. Buty'necz' F.F., Bodnar V.P., Vy'govs'ka N.G., Petrenko N.I. Kontrol' i reviziya: [Control and audit]: pidruchny'k/ za red. Prof. F.F.Buty'ncya. - 4-e vy'd., dop. i pererob.- Zhy'tomy'r: PP «Ruta», 2006. - 560s.
4. Garashhuk V.M. Teorety'ko-pravovi problemy' kontrolyu ta naglyadu u derzhavnomu upravlinni [Theoretical and legal problems of control and supervision in public administration]: avtoreferat dy's.na zdobuttya nauk.stupenya d-ra yury'd.nauk: specz.12.00.07// Nacional'na yury'dy'chna akademiya Ukrayiny' imeni Ya.Mudrogo. - X., 2003. 35s.
5. Gorshenena V.M. Teory'ya yury'dy'cheskogo processa [Theoryyurydycheskohoprocess]: http://www.pravo.vurlib.net/book_z775.html/
6. Dany'levsky'j Yu.A., Mezenceva T.M. Fy^ansov^ kontrol' v otraslyax narodnogo xozyajstva pry' razly'chnbix formax sobstvennosty' [Financial control in the national economy in various forms of ownership] M.: Fy'nansbi y' staty'sty'ka, 1992. - 134s.
7. Lobozy'ns'ka S.M. Oblik i audy't u banku [Accounting and auditing in the bank]: navch.posib./ za red.S.K.Reverchuka. -K.:Znannya, 2007. - 630s.
8. Mamaluj O.O. Osnovy' ekonomichnoyi teoriyi [Principles of Economic Theory] - K.: Yurinkom Inter, 2006. -268s.
9. Matasova S.G., My'xeeva ЭЛ., Trofy'menko A.G. Banky'rn umy'rayut pervиmy' [Bankers die first]: Dokum.detekty'v. Ny'zhny'j Novgorod: «Yupy'ter», 1996. - 630s.
10. Petry'k O.A., Fenchenko M.T. Audy't u zarubizhny'x krayinax [Audit in foreign countries]: navch.-metod.posib. dlya stud.vy'shhy'x navch.zakladiv. - K.: KNEU, 2002. - 168s.
11. Psheny'chna A.Zh. Audy't. [Audit] Navch.posibn./Psheny'chna A.Zh. - K.: Centr uchbovoyi literatury', 2008. - 320s.
12. P'yatachenko G.O., Kuxarecz' L.V. Stanovlennya ta rozvy'tok finansiv Ukrayiny' 1917-2003 [Establishment and Development of Finance of Ukraine 1917-2003] - K.: NDFI, 2005. - 784s.
13. Upravleny'e namdnиm xozyajstvom: slovar' [Management of the economy]/pod red.R.A.Belousova. - M.: Poly'ty'zdat, 1983. - 207s.
ДАН1 ПРО АВТОРА
Дерев'янко Св^лана 1ваывна, кандидат економнних наук, доцент кафедри облку, аналiзу i аудиту Нацональний унiверситет бюресурав i природокористування Украни вул.Геров Оборони, 11, м.Кив, 03041, Украна е-mail:derevjanko@ukr.net
ДАННЫЕ ОБ АВТОРЕ
Деревянко Светлана Ивановна, кандидат экономических наук, доцент кафедры учета, анализа и аудита Национальный университет биоресурсов и природопользования Украины ул.Героев Обороны, 11, г.Киев, 03041, Украина е-mail:derevjanko@ukr.net
DATA ABOUT THE AUTHOR
Derevjanko Svetlana Ivanovna, Ph.D. in Economical Science, Associate Professor National University of Life and Environmental Sciences of Ukraine 11, Geroev Oboronu street, Kyiv, 03041, Ukraine е-mail:derevjanko@ukr.net
УДК 336.717.061
АКТИВ1ЗАЦ1Я БАНК1ВСЬКОГО КРЕДИТУВАННЯ МАЛОГО I СЕРЕДНЬОГО Б1ЗНЕСУ В СИСТЕМ1 ЗАХОД1В ПО ПОДОЛАННЮ Ф1НАНСОВО-ЕКОНОМ1ЧНО1 КРИЗИ
Диба Л.М.
Предметом статт'1 е проблема оргамзацИ' банквського кредитування пдприемств малого I середнього бзнесу в Укра!'н1 в умовах сучасноI економчноГ кризи.
Метою статт'1 е визначення сучасного стану сфери банквського кредитування та окреслення першочергових заходв з подолання проблеми кредитування малого I середнього бзнесу.
Методи досл I дження. При вивченн проблематики та для досягнення мети використан такI загальнонауковI методи: системний п!дх!д, методи абстракЩ анал1зу I синтезу та пор1вняння щодо вивчення процеав стану I тенденций розвитку.
Результаты досл i дження. На nidcmaei вивчення та аналiзу втчизняного doceidy, сформульован рекомендацТ для забезпечення покращення та aKmuei3a^'i ситуацП в cферi кредитування малого та середнього 6i3Hecy.
Галузь застосування результатiв до^дження. Подан в рoбoтi теоретичн положення, висновки i рекомендацТ, можуть бути використан для формування полтики забезпечення повноцнного кредитування малого i середнього бiзнеcy.
Висновки. З метою забезпечення активноТ уча^i банювськоТ системи краТни у формуванн нвестицйних ресурав пдприемств малого i середнього бiзнеcy неoбхiднo удосконалити сам механiзм реалiзаuJТ цеТ програми, а саме забезпечити оптимальне поеднання законодавчих, адмнстративно-регулятивних i екoнoмiчних важелiв впливу на кредитну активнсть комерцйних банюв з метою забезпечення спрощення умов доступу пдприемств малого i середнього бiзнеcy до кредитних ресурав банювськоТ системи.
Ключoвi слова. Нацональний банк, глoбалiзацiя, свтова екoнoмiчна криза, малий бiзнеc, кредитування, нвестицТ, рефнансування, комерцйний банк.
АКТИВИЗАЦИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА
В СИСТЕМЕ МЕР ПО ПРЕОДОЛЕНИЮ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО КРИЗИСА
Дыба Л.Н.
Предметом статьи является проблема организации банковского кредитования предприятий малого и среднего бизнеса в Украине в условиях современного экономического кризиса.
Целью статьи является определение современного состояния сферы банковского кредитования и определение первоочередных мер по преодолению проблемы кредитования малого и среднего бизнеса.
Методы исследования. При изучении проблематики и для достижения цели использованы следующие общенаучные методы: системный подход, методы абстракции, анализа и синтеза, а также метод сравнения по изучению процессов состояния и тенденций развития.
Результаты исследования. На основании изучения и анализа отечественного опыта, сформулированы рекомендации для обеспечения улучшения и активизации ситуации в сфере кредитования малого и среднего бизнеса.
Область применения результатов исследования. Представленные в работе теоретические положения, выводы и рекомендации могут быть использованы для формирования политики обеспечения полноценного кредитования малого и среднего бизнеса.
Выводы. С целью обеспечения активного участия банковской системы страны в формировании инвестиционных ресурсов предприятий малого и среднего бизнеса необходимо усовершенствовать сам механизм реализации этой программы. А именно, обеспечить оптимальное сочетание законодательных, административно-регулятивных и экономических рычагов влияния на кредитную активность коммерческих банков с целью обеспечения упрощения условий доступа предприятий малого и среднего бизнеса к кредитным ресурсам банковской системы.
Ключевые слова. Национальный банк, глобализация, мировой экономический кризис, малый бизнес, кредитование, инвестиции, рефинансирование, коммерческий банк.
ACTIVATION OF BANK LENDING OF SMALL AND MEDIUM-SIZED ENTERPRISES TO OVERCOMING FINANCIAL AND ECONOMICAL CRISIS
Dyba L.M.
The subject of research is the problem of activity bank lending of the Ukrainian small and medium-sized enterprises in conditions of present economic crisis.
The purpose of scientific problem is determining the present-day state of bank lending and definition priority measures to overcome the problem of lending of small and medium-sized enterprises.
Methods of research. In the study of problem and attaining object were used such general scientific methods: systematic approach, methods of abstraction, analysis and synthesis and compare to study the status and trends.
Results of work. The proposals for the improvement and activation of the situation in lending of small and medium-sized enterprises are formulated on the basis of the study and analysis of national experience.
Practical implications. In research presented the theoretical principles, conclusions and recommendations which can be used for forming policy of the normal lending to small and medium-sized enterprises.
Conclusions. In order to ensure the active participation of the banking system in the formation of the investment resources of small and medium-sized enterprises need to improve the mechanism of this program, namely an optimal combination of legislative, administrative and regulatory and economic spheres of influence on the credit activity of commercial banks for ensuring simplified the process of access of small and medium-sized businesses to credit banking system.
Key words: National Bank, globalization, global economic crisis, small business lending, investments, refinancing, commercial bank.
Актуальнють теми. Наслщки фЫансово-економпчноТ кризи, пов'язан i3 глобальною рецеаею CBiTOBoro господарства, зниженням внутршнього та зовншнього попиту на в^чизняну продущю, pi3raK> девальващею нацюнальноТ вапюти, невисокою Ывестицмною активнютю, самим негативним чином позначилися на функцюнуваны в УкраТн малого i середнього бiзнесу. Розвиток останныого слщ вважати необхщною умовою подолання економiчного спаду i активiзацiТ господарсыкоТ дiялыностi. У той же час скорочення обсяпв позичок банюв, що направляютыся на розвиток малого i середнього бiзнесу, ускладнення умов доступу до банювських креди^в та високий рiвены процентних ставок за ними не дозволяе забезпечити потреби даного сектора у необхщних грошових ресурсах для вщновлення виробничого зростання.
Ступень до^дження. Аналiзу проблем фЫансовоТ i кредитноТ пщтримки малих пщприемств присвячен науковi прац в^чизняних вчених, зокрема: П.Ю. Буряк, З.С. Варналм, I. Волков, М.М. Долшня, О.В. Кужелы, О.е. Мазур.
Постановка проблеми. При всм значущост розробок в^чизняних i зарубiжних науков^в, умови зовншныого середовища вимагаюты визначення особливостей та проблем фЫансування малих пщприемств у сучасних умовах. Недостатныо вивченими залишаютыся проблеми банювсыкого фЫансування пщприемств малого i середнього бiзнесу, альтернативы джерела залучення коштв, а також шляхи виршення проблем фЫансування i кредитування.
Мета статтг Визначення потенцмних джерел фЫансування малих пщприемств в Украшу здмснення ана^зу державноТ пщтримки та сучасного стану сфери банювського кредитування, окреслення першочергових заходiв з подолання проблеми кредитування малого i середнього бiзнесу.
Виклад основного матерiалу. Одним iз основних завдань реалiзацiТ економiчного реформування в УкраТы, спрямованого на подолання кризових явищ у реальному секторi господарства, е створення з боку банювськоТ системи краТни необхщних грошово-кредитних стимулiв для забезпечення економiчного зростання та розвитку малого i середнього бiзнесу.
Саме малими та середыми пiдприeмствами створюеться бтьша частина валового внутрiшнього продукту в кражах i3 розвинутими ринковими вщносинами, а такi переваги малого бiзнесу як мобiлынiсты, здатнiсты швидкого пристосування до змЫ споживчого попиту, гнучкють, рацiоналына органiзацiйна структура, оперативнiсты в освоены випуску новоТ продукцiï малими париями, невисокi експлуатацiйнi витрати, свщчать про ïхнiй високий потенцiап у забезпеченн можливостей подолання наслiдкiв свтово'1' фiнансово-економiчноï кризи, забезпеченнi зайнятостi працездатно'1' частини населення та сприяннi виробничому зростанню. Адже саме низыка каттало-, матерiало- i трудомiсткiсты таких пщприемств, створюючи умови для досягнення i пщтримки ними високо' продуктивностi пращ забезпечуюты, тим самим, достатню конкурентоспроможнюты малого бiзнесу в масштабах усыого нацiоналыного господарства.
Потрiбно розумiти, що з огляду на залучення широких верств населення розвиток малого i середнього бiзнесу в кра'ы сприяе послабленню майново' диференцiацiï та розширенню соцiалыноï бази реформ, а вщтак слугуе формуванню активного середнього класу суспiлыства, вiдкривае простiр для втыного вибору економiчноï дiялыностi, пом'якшуючи сощальну напруженiсты i демократизуючи ринковi вщносини.
Нин однiею iз головних проблем в розвитку малого та середнього бiзнесу в Укра1ы слiд вважати ютотну обмеженiсты грошових i матерiалыних ресурсiв для реалiзацiï цього завдання, що примушуе пiдприемцiв шукати якюно новi пiдходи, схеми та мехаызми фiнансовоï пiдтримки своïх проектiв. При цьому за умов гострого дефщиту державних коштiв, що можуть бути спрямован на розвиток реального сектора господарства, а також неможливост активних зовнiшнiх запозичень у зв'язку iз обмеженiстю ресурсiв на зовнiшнiх фЫансових ринках через фiнансово-економiчну кризу, на перший план у ресурсному забезпеченн дiялыностi малих i середнiх пщприемств виходять механiзми банкiвсыкого кредитування даного виду господарювання. Тому на сьогоды, передусiм, саме банкiвсыкий кредит здатний вщкривати перед пiдприемцями можпивостi реалiзацiï власних проектiв та досягнення успiхiв в бiзнесi.
Однак на практик цiлий ряд труднощiв, що супроводжують органiзацiю банкiвсыкого кредитування пiдприемств малого i середнього бiзнесу самим серйозним чином гальмують розвиток даного сектора нацюнального господарства, не даючи можливост реалiзацiï його потенцiалу в процес подолання негативних наслiдкiв фiнансово-економiчноï кризи. При цьому дан труднощi стосуються як самих пiдприемцiв, так i бангавських установ.
Для пiдприемцiв такими проблемами е, зокрема, висок проценти, коротк строки погашення, вiдсутнiсты чи недостатнють стартового капiталу малого пщприемства, обмеженiсты пропозицiï кредитiв для малого бiзнесу i вiдсутнiсты конкурентного ринку послуг iз кредитування, скпаднiсты i довготривалють процедури отримання банкiвсыкого кредиту.
Для банювських установ, у свою чергу, кредитування малого i середнього бiзнесу в Украïнi надзвичайно ускладнено через високий рiвены економiчного ризику, що практично виключае можливiсты довгострокового Ывестування. Суб'екти малого та середнього пщприемництва в основному утримують в оборов майже весь свiй каттал, будучи надзвичайно чутливими до негативних проявiв процесу пристосування Украïни до умов в^рита економiки. Тому в умовах юнуючо! економiчноï нестабiлыностi пщприемства малого бiзнесу надають перевагу швидким операцiям, у зв'язку з чим вони втрачають iнвестицiйну привабливiсты як для в^чизняного, так i для Ыоземного iнвестора [2, с.104].
Ще до початку кризових явищ на фЫансовому ринку починали спостерiгатися таю негативы явища як збiлышення портфеля неповернених позичок i «погано!» заборгованост [4, с. 66]. Однак в умовах практично необмеженого доступу на ринки зовншых запозичень i значного попиту на споживчi кредити, дохщнють за якими покривала iмовiрнi втрати за проблемними кредитами, зазначен тенденцп в органiзацiï банкiвсыкого кредитування не викликали серйозного занепокоення.
1з початком свiтовоï фiнансово-економiчноï кризи данi проблеми загострилися ще бтьшою мiрою, позаяк банки, намагаючись знизити рiвены ризигав за своïми операцiями, стали запроваджувати ще бтьш жорсткi стандарти кредитування малого i середнього бiзнесу, а то i взагалi згорнули вщповщы кредитнi програми, у зв'язку iз чим пiдприемцi були позбавленi можливостей Ывестувати кошти в нове обладнання, розширення свого бiзнесу, створення нових робочих мюць. А сама змЫа банкiвсыких стандартiв кредитування скоротила для пщприемств можливосп рефiнансувати вже отриман в банках кредити.
Не слщ також забувати i про т особливост дiялыностi малих i середых пiдприемств, якi iстотно обмежують умови ïхныоï ефективноï взаемодiï iз банювськими установами щодо органiзацiï кредитування. До 1х числа можна, зокрема, вщнести:
• вiдсутнiсты у пiдприемства тривалоï кредитноï iсторiï, що суттево пщвищуе рiвены кредитного ризику для банку;
• тЫьовий характер деяких аспек^в дiялыностi багатьох пiдприемств, що пов'язано iз приховуванням реальних об'емiв прибутку та фонду оплати працi;
• невеликий масштаб бiзнесу, що ускладнюе для банку оцiнку його стану; непрозора i недостовiрна звiтнiсты, що не адекватно вщображае фiнансовi результати виробничо-господарсыкоï дiялыностi пiдприемства;
• вщсутнють або недостатнiсты надiйного i лквщного майна, що може слугувати заставним забезпеченням отриманого кредиту.
Сукупнють зазначених факторiв зумовлюе порiвняно високий ризик бангавських установ при кредитуваннi пщприемств малого i середнього бiзнесу, що визначае порiвняно низьку зацiкавленiсты банюв у здмснены кредитних вкладень саме в цей сектор економки.
Для пщвищення ефективностi процесу кредитування в комерцмному банку необхiдно налагодити якюне Ыформацмно-анапiтичне забезпечення. Адже жодна сама досконала методика ана^зу позичальника або оцiнка ризику не дасть надiйних резулытатiв, якщо вихiдна Ыформащя буде недостатньо повною або надмною [1, с. 36]. Шляхами до виршення даноï проблеми е активiзацiя дiялыностi бюро кредитних iсторiй, а також запровадження вщкрита, прозороï звiтностi самими пiдприемствами малого i середнього бiзнесу.
Крiм того, важливим напрямом активiзацiï банкiвсыкого кредитування пiдприемств малого i середнього бiзнесу е створення жучко: системи гарантiй, яка вщкрила б можливостi кредитування даного сектора економки. При цьому гарантп можуть забезпечуватись як самими банками через запровадження продажу гарантм як форми вкладення капiталу з метою отримання прибутку, так i Ышими зацкавленими установами, зокрема спецiалiзованими фондами або Ышими iнститутами пiдтримки малого пщприемництва, а також державними та мунщипальними органами влади для тих малих i середых пiдприемств, якi працюють у соцiапыно значущих галузях економки, беруть участь у виконаннi державних замовлень, виконують заходи в рамках репональних програм соцiалыно-економiчного розвитку територм.
Особливо перспективним для кредитноï пщтримки малого бiзнесу слiд вважати започаткування дiялыностi в Украïнi гарантiйних фондiв, якi зможуть взяти на себе частину ризигав комерцiйних банкiв, що кредитують малi пiдприемства за рахунок власних ресурав.
Зростанню економiчноï зацкавленосп банкiв у кредитуваннi суб'ектiв малого та середнього бiзнесу сприятиме також скорочення банювських витрат, пов'язаних iз опрацюванням кредитних заявок, бiзнес-планiв та Ывестицмних проектiв кпiентiв. Адже адмУстративы витрати банкiв при кредитуваннi малих i середых пiдприемств практично дорiвнююты видаткам при розглядi кредитних заявок великих пщприемств, а тому для значного розширення кредитування комерцмними банками малого бiзнесу
необхiдно запропонувати належн мехаызми-компенсатори високих адмiнiстративних витрат. Таким компенсатором може бути додатковий вщносно дешевий ресурс - в рамках Нацюнапы-юТ програми сприяння розвитку малого пiдприeмництва в Украïнi.
Укражський фонд пiдтримки пiдприeмництва (УФПП) мае розробити мехаызм видачi кредитiв мапим пщприемствам через уповноваженi комерцiйнi банки, в^браы на тендерних умовах. 1ншим компенсатором е також здешевпення креди^в, задпя чого необхiдно розробити мехаызм частково' компенсацiï вiдсоткових ставок по кредитах для суб'екпв малого пщприемництва через УФПП та регiонапынi фонди пщтримки пiдприемництва.
Серед iнших факторiв, якi стримуюты розвиток банкiвсыкого кредитування малого пщприемництва - низыкий рiвены капiтапiзацiï банкiв, переважання у структурi банкiвсыких ресурсiв коштiв, залучених до запитання i на короткостроковм основу недостатня вiдпрацыованiсты само' технопогiï кредитування суб'екпв малого та середнього бiзнесу. Знижуе зацiкавпенiсты банкiв у кредитуванн малого бiзнесу й те, що, надаючи позичку без застави, вони повинн формувати значнi обсяги резервiв пiд кредитнi операцiï, що знижуе прибутковють банкiвсыкоï дiялыностi i пщвищуе рiвены кредитного ризику.
Одним iз шляхiв розв'язання даноï проблеми е прискорений розвиток фжансового лiзингу, який може стати реалыним способом отримання необхщних матерiалыних ресурсiв для започаткування власноï справи без заставних вщносин.
Розширенню банкiвсыкого кредитування малого i середнього бiзнесу може також сприяти активiзацiя спiвпрацi з мiжнародними фжансовими органiзацiями, адже окрiм довгострокових кредитних ресурав, вони спроможнi передати в^чизняним комерцiйним банкам передовий досвiд i сучась технологiï кредитування малих пщприемств, що сприяе зниженню величини видатюв i рiвня ризикiв банкiвсыких установ.
Не менш важливе значення для досягнення ютотних позитивних зрушены в активiзацiï банкiвсыкого кредитування пiдприемств малого i середнього бiзнесу слiд вважати реа^зацю ряду заходiв законодавчо-нормативного характеру, спрямованих на забезпечення належного правового врегулювання та впорядкування вiдносин власносд заставних вiдносин, iпотеки, посилення правовоТ вiдповiдалыностi позичалыникiв за порушення умов кредитування. ЗмЫа правового поля в УкраУ, яке нинi е переважно на боц боржника, а не кредитора, е ключовим завданням у сист^ заходiв iз зниження загалыного рiвня кредитних ризикiв у банювсыкому секторi, скорочення частки проблемноï i безнадiйноï заборгованостi у кредитних портфелях бангав.
1ще одним важливим фактором, котрий визначае проблемы аспекти оргаызацп кредитних взаемин мiж комерцiйними банками i суб'ектами малого i середнього бiзнесу е порiвняна обмеженiсты спектру банювсыких кредитних послуг, асортимент яких у в^чизняних банкiв налiчуе досить незначну кiлыкiсты можливих програм спiвробiтництва (це передусiм кредит на поповнення оборотних коштв, кредит на поточну дiялынiсты, кредит на придбання обладнання), тодi як в краïнах iз розвинутими ринковими вiдносинами масштабнiсты i розма^ття форм кредитноï спiвпрацi на^чуе десятки рiзних програм. Очевидно, що перспективи вирiшення цього питання полягають у розробцi банкiвсыкими установами якнайширшого асортименту кредитних послуг, якi вони будуть спроможнi запропонувати для ствпрац малим та середнiм пiдприемствам.
Отже розгляд основних груп проблем, що супроводжують кредиты вщносини банкiв iз суб'ектами малого i середнього пщприемництва дае можливють стверджувати, що з метою всебiчного обфунтування напрямiв активiзацiï банкiвсыкого кредитування малого i середнього бiзнесу в системi заходiв iз подолання фiнансово-економiчноï кризи необхiдно розробити комплексну програму роботи бан^сь^ системи i участ держави у кредитному забезпеченш розвитку малого i середнього бiзнесу, що дало б можливють визначити цт^ принципи i мехаызми реформування системи банкiвсыкого кредитування у дашй сферi, сформулювати основнi заходи, необхщш для забезпечення активноï участ банкiвсыкоï системи краïни у формуванн iнвестицiйних ресурсiв пiдприемств малого i середнього бiзнесу, а також визначити джерела потрiбних для цього грошових коштiв.
Таким чином дана програма мала б включати в себе тага чотири основы складовк
1/ визначення стратепчних цiлей програми на середньострокову перспективу;
2/ формування принцитв i механiзму реалiзацiï програми;
3/ обфунтування практичних крокiв щодо здмснення вiдповiдних заходiв;
4/ визначення конкретних джерел грошових ресурав для реа^зацп програми [5].
Що стосуеться основних стратепчних цтей, яких мае досягти реформа взаемодiï банкiвсыкого сектора iз малим та середнiм бiзнесом у середньостроковм перспективi, то вони полягають у наступному:
- спрощення пiдходiв до органiзацiï банкiвсыкого кредитування пщприемств малого i середнього бiзнесу;
- отримання бiзнесом необхiдних обсягiв грошових ресурав як першооснови розвитку виробництва i створення додатковоï вартостi;
- збтьшення частки малого i середнього бiзнесу у структурi ВВП кражи;
- зниження залежност динамiки розвитку вiтчизняноï економiки вiд експортного сектору i попиту на зовышых ринках;
- пщвищення рiвня зайнятостi в економщ через розвиток малого i середнього бiзнесу.
Щодо принципiв i мехаызму реформи взаемодiï банкiвсыкоï системи iз малим та середнiм бiзнесом, то вони мають вiдображати л ключовi засади, на яких фунтуеться стратегiчне партнерство мiж фiнансовим та реальним секторами нацiоналыного господарства в план ефективного розмiщення i використання акумульованих банками грошових ресурсiв на ц1ш, що передбачають виробниче зростання, рют продуктивностi працi i зайнятост^ збiлышення добробуту населення загалом.
Основними принципами, що мають лежати в основi реалiзацiï даноï стратегiï, мають бути наступи:
- розвиток пщприемництва, насамперед малого та середнього бiзнесу, як головного чинника соцiалыно-економiчного розвитку кражи, пщвищення зайнятост населення та наповнення мюцевих бюджетiв;
- посилення кредитного забезпечення розвитку малого i середнього бiзнесу шляхом розвитку ринку фжансових послуг;
- запровадження для бан^сь^ системи дiевих гарантiйних стиму^в кредитування малого i середнього бiзнесу[3. с.327].
Власне сам механiзм реа^зацп програми мае полягати у забезпеченн оптимального поеднання законодавчих,
адмiнiстративно-регулятивних i економiчних важелiв впливу на кредитну активнють комерцiйних банкiв з метою забезпечення спрощення умов доступу пщприемств малого i середнього бiзнесу до кредитних ресурав банкiвсыкоï системи. З метою забезпечення активноï участi бан^сь^ системи кражи у формува—i жвестицмних ресурсiв пiдприемств малого i середнього бiзнесу необхiдно здiйснити наступнi практичн кроки:
1) розширення основних форм кредитування пщприемств малого i середнього бiзнесу шляхом застосування, о^м стандартного кредитування поточноï дiялыностi, також консорщумного, лiзингового та iпотечного кредитування, кредитування у формi «овердрафт» i вщновлюваних кредитний лiнiй, в тому числ i з використанням платiжних карток, мкрофжансування;
2) внесення необхiдних змж у менеджмент банкiв, ïхню операцмну та технологiчну дiялынiсты на фжансовому ринку в процесi видачi позичок, а також у сферу Ыформацмних бангавських технологiй з урахуванням особливостей функцюнування i потреб клiентiв малого i середнього бiзнесу;
3) диференщювання процентних ставок за кредитами рефжансування Нацiоналыного банку Укражи, наданими за цшьовим спрямуванням банкам на кредитне забезпечення розвитку малого i середнього бiзнесу;
4) внесення необхщних змЫ до встановленого Нацюнальним банком Украïни порядку формування резервiв на вiдшкодування можливих втрат за кредитними операщями банкiв з метою стимулювання активiзацiï кредитноï дiялыностi банювських установ щодо пiдприемств малого i середнього бiзнесу;
5) удосконалення системи консультування суб'ектiв малого i середнього пщприемництва стосовно умов i можливостей отримання кредиту в банках i участ у державних програмах кредитування малого i середнього бiзнесу;
6) оптимiзацiя процедур моыторингу i контролю ризиюв кредитноï дiялыностi банкiв, що супроводжують надання позичок пiдприемствам малого i середнього бiзнесу, активне використання скорингових систем оцЫки кредитоспроможностi к^ен^в -пiдприемств малого i середнього бiзнесу;
7) внесення необхiдних змЫ до чинного законодавства в частинк
а) захисту прав кредиторiв i розширення 1хшх прав щодо реалiзацiï заставленого майна;
б) пiдвищення ролi банкiв у iнiцiацiï реструктуризацiï пщприемств малого i середнього бiзнесу, участ в оздоровленнi ïх фiнансового стану, а в разi необхiдностi - в лквщацп неплатоспроможних пiдприемств;
в) створення жучко: системи гарантiй за кредитами, наданими банками малому i середньому бiзнесу, якi забезпечуються спецiалiзованими фондами загальнодержавного або регiоналыного рiвня;
г) внесення змiн до податкового законодавства шляхом надання птьг тим банкам, якi здiйснююты кредитування пщприемств малого i середнього бiзнесу, визначених прюритетами державноï стратегiï економiчних реформ;
д) створення спецiалiзованих кредитних установ, яга обслуговують пiдприемства малого i середнього бiзнесу. Висновки. Невiд'емною складовою реапiзацiï програми активiзацiï банкiвсыкого кредитування пщприемств малого i
середнього бiзнесу е пошук необхщних для цього ресурав. Вщтак в якостi основних джерел коштiв, необхiдних для забезпечення ефективного сприяння бангавськими установами розвитку малого i середнього бiзнесу можна видтити наступнi:
по-перше, кошти, залучен банками за рахунок цiлыових креди^в рефiнансування НБУ, наданих при умовi ïх спрямування на кредитне забезпечення розвитку малого i середнього бiзнесу;
по-друге, залучення цтьових коштiв мiжнародних кредитно-фiнансових органiзацiй i, насамперед, Свтового банку та Свропейського банку реконструкцп i розвитку, Нiмецыко-украïнсыкого фонду на забезпечення загальнодержавних програм розвитку малого i середнього бiзнесу;
по-трете, кошти Украшського фонду пiдтримки пiдприемництва (УФПП), що може дiяти за допомогою мехаызму видачi кредитiв малим i середым пiдприемствам через уповноваженi комерцмы банки, вiдiбранi на тендерних умовах;
по-четверте, кредиты ресурси комерцмних бангав, що надаються малому i середньому бiзнесу пiд мiнiмапынi процентнi ставки, знизити яга дозволяе дiя компенсацмного механiзму на основi створення репональних кредитно-гарантiйних установ i фондiв сприяння розвитку пщприемництва за рахунок збтьшення частки податкових надходжень, яка залишаеться у мiсцевих бюджетах.
Список використаних джерел
1. Афанасьева О.Н. Проблемы банковского кредитирования реального сектора экономики / Афанасьева О.Н. // Банковское дело. - 2008. - №4. - с.34-37.
2. Бобров С. А. Сучасний стан i перспективи розвитку кредитування малого бзнесу / Бобров С. А. // Фнанси Украни. -2006. - №1. - с.103-108.
3. Дзюблюк О. В. ОрганiзаuJя грошово-кредитних вiдносин суспльства в умовах ринкового реформування економки./ Дзюблюк О. В. - К. : Полiграфкнига, 2010. - 512.
4. Краевая А. Проблемы рынка кредитирования в Украине / Краевая А.// Банковская практика за рубежом. - 2008. -№6. - с.66-72.
5. Flexible Credit Options for Now and the Future. [Електронний ресурс] - Режим доступу : http:// www.rbcroyalbank.com
References
1. Afanasyeva O.N. Problemy bankovskogo kreditirovaniia realnogo sektora ekonomiki [Problems of banking crediting real sector of economy]. Bankovskoie delo [Banking]. no. 4. (2008). pp. 34-37.
2. Bobrov Ye.A. Suchasnyi stan i perspektyvy rozvytku kredytuvannia maloho biznesu [Present state and prospects of development crediting of small business]. Finansy Ukrainy [Finance of Ukraine]. no. 1. (2006). pp. 103-108.
3. Dziubliuk O.V. Orhanizatsiia hroshovo-kredytnykh vidnosyn suspilstva v umovakh rynkovoho reformuvannia ekonomiky [The organization of monetary and credit relations of society in conditions of market economic reforms]. Kyiv: Polihrafknyha, 2010. 512 p.
4. Krayevaya A. Problemy rynka kreditirovaniia v Ukraine [The market problems of crediting in Ukraine]. Bankovskaya praktika za rubezhom [International banking practice]. no. 6. (2008). pp. 66-72.
5. Flexible Credit Options for Now and the Future: http: // www.rbcroyalbank.com
ДАН1 ПРО АВТОРА
Диба Лариса Микола'Гвна, старший викладач кафедри полiтичноï економп ДВНЗ «Переяслав-Хмельницький ДПУ iм. Григорiя Сковороди» вул. Покровська 44, кв.18, м. Переяслав-Хмельницький, 08400, Украна. e-mail: chita_dog@mail.ru
ДАННЫЕ ОБ АВТОРЕ
Дыба Лариса Николаевна, старший преподаватель кафедры политической экономии ГВУЗ «Переяслав-Хмельницкий ГПУ им. Григория Сковороды» ул. Покровская 44, кв.18, г. Переяслав-Хмельницкий, 08400, Украина e-mail: chita_dog@mail.ru
DATA ABOUT THE AUTHOR
Dyba Larysa Mykolaivna - senior teacher of the Department of Political Economy SHEE «Pereiaslav-Khmelnytskyi Hryhorii Skovoroda State Pedagogical University» Pokrovska St 44\18 street Pereiaslav-Khmelnytskyi, Kyiv region, 08400, Ukraine e-mail: chita_dog@mail.ru
