CC BY
225
УДК 343.982.3
ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЕ ВИДЫ уЧЕТОВ
© Койсин А. А., Фомина И. А., 2017
Иркутский государственный университет, г. Иркутск
Рассматриваются вопросы использования криминалистически значимой информации, полученной из различных вспомогательных учетов. Предлагается включить в группу вспомогательных учетов иные учеты, к помощи которых могут прибегнуть следователи (дознаватели) при расследовании различных категорий преступлений.
Ключевые слова: информация; криминалистический учет; вспомогательный учет; регистрация; розыск.
Эффективность раскрытия, расследования и предупреждения преступлений во многом зависит от обеспечения деятельности правоохранительных органов криминалистически значимой информацией, ее доступности для следователя и лиц, осуществляющих розыск и дознание.
Под криминалистической информацией принято понимать систематизированные сведения о людях, трупах, средствах и способах совершения преступления, похищенных вещах, следах и вещественных доказательствах, а также других объектах, имеющих значение для раскрытия преступления. Источниками такой информации являются самые разнообразные (материальные и идеальные) следы преступлений и все следооб-разующие объекты.
Указанная информация обычно содержится в специальных картотеках (следоте-ках), списках, коллекциях, в памяти компьютеров и иных собирательных системах. Такие системы справочных, разыскных и иных криминалистически значимых данных, являющиеся своеобразными «хранилищами», получили в криминалистике название криминалистических учетов.
Научно разработанная система учетов сформировала целую регистрационную систему, называемую криминалистической регистрацией, которая представляет собой систему справочных, разыскных и иных криминалистических учетов объектов — носителей криминалистически значимой информации, используемой для раскрытия, расследования и предупреждения преступлений.
В настоящее время всю систему учетов по функциональному признаку принято делить на три большие группы: оперативно-
справочные, оперативно-разыскные и экс-пертно-криминалистические [1].
Однако важное значение для целей раскрытия, расследования и предупреждения преступлений имеет и еще одна группа учетов, которые принято называть вспомогательными.
В литературе по криминалистике, посвященной данному вопросу, вспомогательные учеты определяются авторами по-разному:
а) «справочно-вспомогательные учеты» [2];
б) «справочно-информационный фонд» [3];
в) «фонд вспомогательных материалов» [4] и т. д. При этом практически все авторы сходятся в том, что вспомогательные учеты — это вспомогательные базы данных о специально создаваемых (подбираемых) объектах или их копиях (следах), не имеющие причинно-следственных связей с расследуемым событием преступления, но представляющие интерес как источники сведений при проведении исследований диагностического и классификационного характера.
Вспомогательные учеты могут создаваться и вестись в следующих целях:
• получения данных, способствующих формированию версии о событии преступления и разыскиваемом лице;
• выдвижения предположения о групповых признаках объектов, имеющих отношение к исследуемому событию;
• установления возможного происхождения микрообъектов и частиц веществ неизвестной природы;
• получения информации о происхождении обнаруженных вещественных доказательств и следов;
• проведения предварительных исследований на месте происшествия, выполнения экспертиз и исследований;
• содействия розыску объектов, информация о которых имеется;
• представления оперативно-разыскным, следственным и судебным органам справочной информации об объектах, находящихся в этих учетах.
Форма хранения сведений вспомогательных учетов зависит от вида помещенных объектов или сведений о них и от способа хранения справочной информации. Эти учеты могут вестись в виде коллекций предметов (например, образцов холодного оружия, образцов орудий взлома и инструментов); деталей или частей изделий (образцы подошв обуви, протекторов шин транспортных средств, фарных стекол рассеивате-лей); материалов или веществ (образцы бумаги, красителей, растений, волос; наркотических, ядовитых, взрывчатых средств; образцы текстильных волокон, лакокрасочные или горюче-смазочные вещества), следы которых чаще всего обнаруживаются на местах происшествий. Вспомогательные учеты могут вестись также в виде картотек, видеотек с изображением объектов и описанием их признаков. Могут они быть и в виде атласов, спектров, хроматограмм, рентгенограмм. В последнее время вспомогательные учеты ведутся в виде информационно-поисковых систем на электронных носителях информации.
В криминалистической литературе указывается, что большинство вспомогательных учетов создается в экспертно-кримина-листических подразделениях МВД, ГУВД, УВД, УВДТ (ОВДТ) РФ [5]. Причем подчеркивается, что при решении вопроса о формировании того или иного вспомогательного вида учета необходимо учитывать, что некоторые из них являются обязательными, а другие — рекомендуемыми (инициативными).
Ведение обязательных вспомогательных учетов предусмотрено соответствующими ведомственными актами. Вести их должны все подразделения органов внутренних дел. К числу обязательных вспомогательных учетов относятся следующие:
• огнестрельного оружия и боеприпасов;
• инструментов и других распространенных предметов, используемых в качестве орудий взлома;
• наркотических и наиболее распространенных сильнодействующих лекарственных средств;
• изображений подошвы и верха обуви;
• отпечатков протекторов шин автотранспорта;
• лакокрасочных покрытий автомобиля;
• фарных рассеивателей.
Рекомендуемые учеты формируются на
местах по инициативе самих органов внутренних дел. К числу рекомендуемых учетов относятся следующие:
• горюче-смазочных материалов;
• лакокрасочных покрытий;
• волокнистых материалов;
• волос животных;
• холодного оружия;
• взрывчатых веществ;
• материалов, используемых для изготовления документов;
• оттисков печатей и штампов;
• пломб;
• замков и запирающих устройств.
Обязательные вспомогательные учеты
создаются во всех экспертно-криминалисти-ческих подразделениях, а рекомендуемые (инициативные) — при необходимости в экспертно-криминалистических подразделениях любого уровня. Инициативные учеты могут создаваться только при наличии в данном подразделении специалистов соответствующего профиля.
По решению местного руководства органов внутренних дел, с учетом оперативной обстановки на территории, могут быть созданы и другие вспомогательные учеты, картотеки, коллекции, а также справочно-информационные фонды.
Фонды вспомогательных учетов могут состоять как из самих объектов, так и из их копий-отображений (слепков, фотоснимков), а также описания и технических характеристик, графиков, спектрограмм и т. д.
Объекты, включенные в вспомогательный учет, могут быть приобретены на предприятиях и в организациях. Это могут быть образцы, оставшиеся после проведения экспертных исследований, а также полученные по обмену с другими экспертно-криминали-стическими подразделениями (дубликаты и копии).
Массив объектов должен периодически обновляться с целью изъятия объектов, срок годности которых истек, и замены их на более новые.
Однако, как показывает практика расследования различных категорий преступлений, правоохранительные органы не ограничиваются использованием указанных выше вспомогательных учетов.
По нашему мнению, в группу вспомогательных учетов следует включать также иные учеты, ведущиеся не в системе экс-пертно-криминалистических подразделений МВД, ГУВД, УВД, УВДТ (ОВДТ) РФ, а в других регистрационных системах.
К числу таких учетов следует отнести как традиционно используемые следователями (дознавателями) или судом, так и нетрадиционные, используемые при расследовании отдельных категорий уголовных дел.
Анализ уголовных дел показывает, что при расследовании большинства «традиционных» преступлений (убийств, краж, грабежей, разбоев, изнасилований, незаконного оборота наркотиков и т. д.) следователями запрашиваются сведения из следующих традиционно используемых вспомогательных учетов:
• информация о лицах, состоящих на учете в психоневрологических и наркологических диспансерах (диагноз, время и основания постановки, причина заболевания и т. д.);
• информация о лицах, состоящих на воинском учете (дата и место постановки на учет, где и когда лицо проходило военную службу, в каких воинских частях, участвовало ли в боевых действиях (где и когда), имеются ли государственные награды, воинское звание, ранения; система, серия и номер выдаваемого лицу оружия, воинская специальность, данные о медицинских освидетельствованиях и т. д.);
• информация из адресного бюро (дата и место регистрации лица на территории РФ);
• информация из медицинских учреждений (медицинские карты, истории болезни, прописываемые препараты, рентген-снимки, нахождение лица на амбулаторном или стационарном лечении и т. п.).
Встречаются случаи обращения следователей за получением необходимой информации в налоговые органы и пенсионные фонды субъектов РФ — сведения об обязательных отчислениях граждан и организаций, оплате налогов и иных сборов, имеющейся задолженности и т. д.
При этом правоохранительными органами очень часто остается невостребованной информация, содержащаяся в других вспомогательных учетах, которая может, так или иначе, помочь при расследовании отдельных видов преступлений.
Так, при расследовании хищений транспортных средств (в особенности грузовых
автомобилей и автомобилей повышенной проходимости), а также при использовании таких автомобилей при совершении преступлений следователи зачастую ограничиваются направлением запросов в ГИБДД, упуская из вида тот факт, что параллельно такие автомобили регистрируются и в базе воинского учета, где также указывается информация об их владельце [6].
При расследовании таможенных и некоторых других преступлений целесообразно использовать вспомогательные учеты, ведение которых осуществляется подразделениями ФТС России. В частности, к ним можно отнести: коллекции образцов подлинных и поддельных паспортов транспортных средств и паспортов шасси транспортных средств, иных документов; коллекции товарных знаков объектов интеллектуальной собственности и поддельных товарных знаков; базу данных Regula Auto Docs, содержащую информацию о водительских документах на право управления транспортным средством и свидетельствах о регистрации транспортных средств применительно к более чем 72 государствам, включая ближнее зарубежье (страны СНГ); картотека оттисков личных номерных печатей и штампов сотрудников таможенных органов, дающих право на запрет или разрешение выпуска товаров; картотека образцов оттисков печатей, штампов и подписей участников ВЭД, уполномоченных выдавать и заверять сертификаты происхождения товаров формы А и СТ-1; картотека образцов подлинных акцизных марок; коллекция образцов упаковок контрафактных табачных изделий и коллекция маркировок контрафактной алкогольной продукции; коллекция образцов товаров [7].
При расследовании налоговых и экономических преступлений в целях получения более полной и объективной информации целесообразно направлять соответствующие запросы в такие базы данных, как:
• ЕГРИП (единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей) — база данных, в которой содержится вся информация о регистрации, перерегистрации или ликвидации индивидуальных предпринимателей [8]. В этом реестре содержатся данные: о физическом лице (индивидуальном предпринимателе): Ф. И. О., пол, дата и место рождения, гражданство, место жительства, паспортные данные; данные о государственной регистрации индивидуаль-
ного предпринимателя, о его регистрации в пенсионном фонде и фонде социального страхования; внесении изменений в ЕГРИП; о приостановлении и прекращении деятельности в качестве индивидуального предпринимателя; об имеющихся лицензиях; идентификационный номер налогоплательщика и дата его постановки на учет в налоговом органе; коды по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности;
• ЕГРЮЛ (единый государственный реестр юридических лиц) — база данных, содержащая общие систематизированные сведения о юридических лицах, осуществляющих предпринимательскую деятельность на территории РФ (записи о государственной регистрации при создании, реорганизации, ликвидации юридических лиц) [9]. В этом реестре содержатся следующие данные: полное и сокращенное наименование юридического лица на русском языке; его организационно-правовая форма; место нахождения постоянно действующего исполнительного органа юридического лица (лица, выполняющего его функции); способ образования; сведения об учредителях (участниках); в отношении акционерных обществ — сведения о держателях реестров их акционеров; в отношении обществ с ограниченной ответственностью — сведения о размерах и номинальной стоимости долей в уставном капитале общества, принадлежащих обществу и его участникам, о передаче долей или частей долей в залог или об ином их обременении, сведения о лице, осуществляющем управление долей, переходящей в порядке наследования; подлинники или засвидетельствованные в нотариальном порядке копии учредительных документов; сведения о правопреемстве; дата регистрации изменений, внесенных в учредительные документы, или, в случаях, установленных законом, дата получения регистрирующим органом уведомления об изменениях, внесенных в учредительные документы; способ прекращения деятельности; сведения о нахождении в процессе ликвидации; размер указанного в учредительных документах коммерческой организации уставного капитала; данные лица, имеющего право без доверенности действовать от имени юридического лица; сведения о филиалах и представительствах; идентификационный номер налогоплательщика, код причины и дата постановки на учет в нало-
говом органе; номер и дата регистрации в качестве страхователя в пенсионном фонде и фонде социального страхования; сведения о том, что юридическое лицо, являющееся хозяйственным обществом, находится в процессе уменьшения его уставного капитала;
• ЕГРН (единый государственный реестр налогоплательщиков) — содержит информацию обо всех гражданах и организациях, поставленных на учет в налоговых органах [10]. Также в реестр заносятся данные о том, каким недвижимым имуществом владеет то или иное физическое лицо (организация), сведения о выданных им лицензиях. Помимо данных, которые формируются при государственной регистрации предпринимателей, в ЕГРН заносится и дополнительная информация. В частности, из ОВД поступают данные об утрате или обмене паспортов, о регистрации граждан по местожительству, о приобретении транспортных средств. Органы, которые производят регистрацию актов гражданского состояния, предоставляют данные о рождении и смерти граждан. Территориальные управления Министерства юстиции РФ сообщают в ЕГРН сведения о сделках с недвижимостью, лицензирующий орган — о выдаче или аннулировании лицензий, нотариусы — о зарегистрированных договорах дарения и правах на наследство и т. д.;
• ЕГРП (единый государственный реестр прав на недвижимое имущество и сделок с ним) — содержит информацию об объектах недвижимости, о правах на недвижимость, о прекращенных правах, а также о правообладателях, различных нарушениях, ограничениях и обременениях на объекты недвижимости на территории РФ [11]. Кроме того, в ЕГРП содержатся сведения о земельных участках, на которых создаются объекты недвижимого имущества, в состав которого входят жилые и нежилые помещения, являющиеся предметами договоров участия в долевом строительстве; помимо сведений об ипотеке указывается наличие зарегистрированных договоров участия в долевом строительстве с перечнем объектов долевого строительства, а также фирменные наименования юридических лиц — участников долевого строительства; фамилии, имена, отчества физических лиц — участников долевого строительства;
• учет расчетов банковскими картами [12] — содержит информацию о: держателе карты (Ф. И. О., дата рождения, паспорт-
ные данные и т. д.); реквизитах карты (номер, CVC-код, срок действия, место и дата получения); зачисленных и расходуемых денежных средствах; местах предъявления и расчета банковской картой; балансовом счете карты; проводимых операциях держателем карты (погашении кредитов, оплате коммунальных платежей, переводов на другие карты и др.).
При расследовании морских (речных), авиационных и железнодорожных катастроф возникает необходимость установить, кто и где находился в момент катастрофы, какой багаж был загружен и как расположен. В целях получения такой информации можно обратиться к учету пассажиров морских (речных) судов, авиалайнеров и поездов дальнего следования [13]. Такой учет содержит информацию о пассажирах, приобретших билеты (Ф. И. О., возраст, дата, место и способ приобретения билета, способ оплаты) и прошедших регистрацию; о багаже (количество, масса, размещение); месте посадки и схода пассажира с транспортного средства; месте его распределения в транспортном средстве (место, каюта, купе). ^
1. Койсин А. А., Фомина И. А. Криминалистика : курс лекций. 2 изд., перераб. и доп. Иркутск, 2015. С. 170.
2. Криминалистика : учебник / под ред. А. Г. Филиппова, А. Ф. Волынского. М., 1998. С. 177; Криминалистика : учебник для вузов / Т. В. Аверьянова [и др.]. М., 2001. С. 384; Россин-ская Е. Р. Криминалистика : курс лекций. М., 2003. С. 191; Ищенко Е. П., Топорков А. А. Криминалистика : учебник. М., 2003. С. 324; Криминалистика : учебник для бакалавров / под ред. Л. Я. Драпкина. М., 2013. С. 228
3. Шурухнов Н. Г. Криминалистика : курс лекций. М., 2006. С. 185.
4. Полещук О. В. Формирование и использование криминалистических коллекций в раскрытии и расследовании преступлений : монография. М., 2011. С. 41.
5. Криминалистика / под ред. Л. Я. Драпкина. С. 241; Ищенко Е. П., Топорков А. А. Криминалистика. С. 324; и др.
6. Об утверждении Положения о военно-транспортной обязанности : указ Президента РФ от 2 окт. 1998 г. № 1175 (с изм. и доп.) // Собр. законодательства РФ. 1998. № 40. Ст. 4941.
7. Поликарпов В. А. Криминалистические учеты при расследовании таможенных преступлений : авто-реф. дис. ... канд. юрид. наук. М., 2008. С. 9—10.
8. О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей : федер. закон от 8 авг. 2001 г. № 129-ФЗ (с изм. и доп.) // Собр. законодательства РФ. 2001. № 33 (часть 1). Ст. 3431.
9. Там же.
10. Об утверждении Порядка ведения Единого государственного реестра налогоплательщиков : приказ Минфина РФ от 30 сент. 2010 г. № 116н (с изм. и доп.) // Рос. газ. 2011. 28 янв.
11. О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним : федер. закон от 21 июля 1997 г. № 122-ФЗ (с изм. и доп.) // Рос. газ. 1997. 30 июля.
12. Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием : положение ЦБР от 24 дек. 2004 г. № 266-П (с изм. и доп.) // Вестн. Банка России. 2005. № 17; О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации : положение Банка России от 16 июля 2012 г. № 385-П (с изм. и доп.) // Вестн. Банка России. 2012. № 56-57.
13. Об утверждении Правил перевозок пассажиров, багажа, грузобагажа железнодорожным транспортом : приказ Минтранса РФ от 19 дек. 2013 г. № 473 (с изм. и доп.) // Рос. газ. 2014. 8 янв.; Об утверждении Федеральных авиационных правил «Общие правила воздушных перевозок пассажиров, багажа, грузов и требования к обслуживанию пассажиров, грузоотправителей, грузополучателей» : приказ Минтранса РФ от 28 июня 2007 г. № 82 (с изм. и доп.) // Рос. газ. 2007. 10 окт.; Об утверждении Правил морской перевозки пассажиров : приказ М-ва транспорта РФ от 17 июня 2015 г. № 190 // Бюл. нормат. актов федеральных органов исполнительной власти. 2015. № 45; Об утверждении Правил перевозок пассажиров и их багажа на внутреннем водном транспорте : приказ М-ва транспорта РФ от 5 мая 2012 г. № 140 (с изм. и доп.) // Рос. газ. 2012. 31 окт.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей : федер. закон от 8 авг. 2001 г. № 129-ФЗ (с изм. и доп.) // Собр. законодательства РФ. — 2001. — № 33 (часть 1). -Ст. 3431.
О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним : федер. закон от 21 июля 1997 г. № 122-ФЗ (с изм. и доп.) // Рос. газ. — 1997. — 30 июля.
Об утверждении Положения о военно-транспортной обязанности : указ Президента РФ от 2 окт. 1998 г. № 1175 (с изм. и доп.) // Собр. законодательства РФ. - 1998. - № 40. - Ст. 4941.
Об утверждении Правил морской перевозки пассажиров : приказ М-ва транспорта РФ от 17 июня 2015 г. № 190 // Бюл. нормат. актов федеральных органов исполнительной власти. - 2015. - № 45.
Об утверждении Правил перевозок пассажиров, багажа, грузобагажа железнодорожным транспортом : приказ М-ва транспорта РФ от 19 дек. 2013 г. № 473 (с изм. и доп.) // Рос. газ. — 2014. — 8 янв.
Об утверждении Правил перевозок пассажиров и их багажа на внутреннем водном транспорте : приказ М-ва транспорта РФ от 5 мая 2012 г. № 140 (с изм. и доп.) // Рос. газ. — 2012. — 31 окт.
Об утверждении Порядка ведения Единого государственного реестра налогоплательщиков : приказ Минфина РФ от 30 сент. 2010 г. № 116н (с изм. и доп.) // Рос. газ. - 2011. - 28 янв.
Об утверждении Федеральных авиационных правил «Общие правила воздушных перевозок пассажиров, багажа, грузов и требования к обслуживанию пассажиров, грузоотправителей, грузополучателей» : приказ М-ва транспорта РФ от 28 июня 2007 г. № 82
(с изм. и доп.) // Рос. газ. — 2007. — 10 окт.
Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием : положение ЦБР от 24 дек. 2004 г. № 266-П (с изм. и доп.) // Вестн. Банка России. — 2005. — № 17.
О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации : положение Банка России от 16 июля 2012 г. № 385-П (с изм. и доп.) // Вестн. Банка России. — 2012. — № 56—57.
Ищенко Е. П. Криминалистика : учебник / Е. П. Ищенко, А. А. Топорков ; под ред. Е. П. Ищенко. — М. : Юрид. фирма «Контракт»: ИНФРА-М, 2003. - 746 с.
Койсин А. А. Криминалистика : курс лекций / А. А. Койсин, И. А. Фомина. — 2 изд., перераб. и доп. — Иркутск : Изд-во ИГУ, 2015. — 409 с.
Криминалистика : учебник для вузов / Т. В. Аверьянова, Р. С. Белкин, Ю. Г. Корухов, Е. Р. Россинская / под ред. Р. С. Белкина. — М. : НОРМА, 2001. — 971 с.
Криминалистика : учебник / под ред. А. Г. Филиппова (отв. ред.) и А. Ф. Волынского. — М. : Спарк, 1998. — 543 с.
Криминалистика : учебник для бакалавров / под ред. Л. Я. Драпкина. — М. : Юрайт, 2013. — 831 с.
Полещук О. В. Формирование и использование криминалистических коллекций в раскрытии и рас-
следовании преступлений : монография / О. В. По-лещук. — М. : Юрлитинформ, 2011. — 167 с.
Поликарпов В. А. Криминалистические учеты при расследовании таможенных преступлений : автореф. дис. ... канд. юрид. наук / В. А. Поликарпов. — М., 2008. — 21 с.
Россинская Е. Р. Криминалистика : курс лекций / Е. Р. Россинская. — М. : НОРМА, 2003. — 431 с.
Шурухнов Н. Г. Криминалистика : курс лекций / Н. Г. Шурухнов. — М. : Эксмо, 2006. — 620 с.
Support Types of Registrations
© Koysin A., Fomina I., 2017
The article deals with the use of forensically important information from various auxiliary accounts. It is proposed to include in the group of subsidiary accounts other surveys, the assistance which may resort investigators in the investigation of the various categories of crimes.
Key words: information; forensic accounting; auxiliary accounting; registration; search.
