CC BY
31
Юристъ-Правоведъ. 2023. № 1(104). С. 201-206. Jurist-Pravoved. 2023. № 1(104). P. 201-206.
Научная статья УДК 34.98
ВОПРОСЫ НОРМАТИВНО-ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ АРБИТРАЖА КРИПТОВАЛЮТЫ ПРИ РАССЛЕДОВАНИИ КИБЕРПРЕСТУПЛЕНИЙ
Малянова Карина Петровна
Ростовский юридический институт МВД России, Ростов-на-Дону, Российская Федерация kari_rostov@mail.ru
Введение: поскольку мировой тенденцией XXI в. является глобализация, множество направлений в разработке технических устройств направлено на обеспечение бесперебойной и постоянной связи. Совершенствование и стремительное распространение современных IT-технологий во всевозможные сферы жизни общества создает предпосылки для развития преступности в интернет-среде, что создает угрозу не только гражданам, но и обществу, государству, экономической системе и национальной безопасности. Большую популярность (в силу развития и оптимизации электронных технологий) сегодня приобрели крип-товалютные активы, которые строятся на технологии Блокчейн и отвечают всем современным требованиям цифровой валюты. Возможности электронной торговли, к которой относится арбитраж криптовалюты (покупка криптоактива на бирже), вызывает большой интерес среди криминальных структур, создающих новые способы совершения преступлений.
Материалы и методы: в статье использовались авторефераты диссертаций и диссертации на соискание ученой степени кандидата и доктора юридических наук, материалы научно-практических конференций, научные статьи, статистические данные, материалы судебной и следственной практик. Методологическую основу составила система используемых методов научного исследования, базируемая на всеобщем диалектическом методе, применение которого обуславливает выбор системного, деятельностного, функционального и междисциплинарного подходов в изучении обозначенной проблемы. Кроме этого использовались исторические, формально-логические, статистические, социологические, сравнительно-правовые методы, метод моделирования.
Результаты исследования: рассмотрена история возникновения цифровой валюты, цели создания криптовалюты, основные виды крипто- активов, а также способы совершения преступлений с использованием криптовалюты, специфика производства следственных действий при расследовании преступлений, совершенных с использованием криптовалюты.
Выводы и заключения: сформулированы три основных положения в определении криптовалюты. Выявлен ряд закономерностей при совершении преступлений, связанных с криптовалютой. Сделан вывод о том, что необходимо на законодательном уровне придать правовой статус криптовалюте, оформить арбитраж криптоволюты как официальную разновидность предпринимательской деятельности для предотвращения преступлений в налоговой сфере и легализации денежных средств, полученных преступным путем.
Ключевые слова: криптовалюта, блокчейн, киберпространство, компьютерная информация, арбитраж криптовалюты, мошеннические действия, выявление преступных групп, сбор информации, научно-технический прогресс.
Для цитирования: Малянова К. П. Вопросы нормативно-правового регулирования арбитража криптовалюты при расследовании киберпреступлений // Юристъ-Правоведъ : науч.-теоретич. и информац.-мето-дич. журн. Ростов-на-Дону. 2023. № 1(104). - С. 201-206.
Original paper
CRYPTOCURRENCY ARBITRAGE REGULATORY ISSUES IN CYBERCRIME INVESTIGATIONS
Malyanova Karma Petrovna
Rostov Law Institute of the Ministry of Internai Affairs of Russia, Rostov-on-Don, Russian Fédération
Introduction: as the world trend of the 21st century is globalisation, many trends in the development of technical devices are aimed at ensuring uninterrupted and continuous communication. Improvement and rapid
spreading of modern IT technologies in all possible spheres of society creates preconditions for the development of crime in the Internet environment, which threatens not only citizens, but also society, state, economic system and national security. Cryptocurrency assets based on Blockchain technology are very popular today (due to development and optimization of electronic technologies) and meet all modern requirements of digital currency. The possibilities of electronic trading, which includes cryptocurrency arbitrage (the purchase of a crypto-asset on an exchange), are of great interest to criminal structures creating new ways of committing crimes.
Materials and methods: in the article were used - abstracts of theses and dissertations for the degree of candidate and doctor of law, materials of scientific and practical conferences, scientific articles, statistical data, materials of judicial and investigative practice. Methodological basis consisted of a system of used methods of scientific research, based on the universal dialectical method, application of which determines the choice of systemic, activity, functional and interdisciplinary approaches in the study of the indicated problem. In addition, historical, formal-logical, statistical, sociological, comparative-legal and modelling methods were used.
Results of the research: the history of the emergence of digital currency, the purpose of creation of cryptocurrency, the main types of crypto-assets, as well as ways of committing crimes using cryptocurrency, the specifics of investigative actions in the investigation of crimes committed with the use of cryptocurrency were considered.
Conclusions: three main provisions in the definition of cryptocurrency have been formulated. It is concluded that it is necessary at the legislative level to give a legal status to the cryptocurrency, to formalize the arbitration of cryptocurrencies as an official type of entrepreneurial activity, in order to prevent crimes in the tax sphere and the legalization of funds obtained by criminal means.
Keywords: cryptocurrency, blockchain, cyberspace, computer information, cryptocurrency arbitrage, fraud, detection of criminal groups, information gathering, scientific-technical progress.
For citation: Malyanova K. P. Voprosy normativno-pravovogo regulirovaniya arbitrazha kriptovalyuty pri rassledovanii kiberprestupleniy [Cryptocurrency arbitrage regulatory issues in cybercrime investigations]. Jurist-Pravoved - Lawyer-Jurist. 2023. № 1(104). P. 201-206.
Совершенствование и стремительное распространение современных IT-технологий во всевозможных сферах жизни общества создает предпосылки для развития преступности в интернет-среде, что угрожает не только гражданам, но и обществу, государству, экономической системе и национальной безопасности [1, с. 83]. В качестве особо объекта, на который должно быть обращено внимание, выступает киберпространство - виртуальная среда, где происходят коммуникации, наполнение и использование информационных ресурсов в результате взаимодействий пользователей сети Интернет. В нем и происходит образование цифровых следов любой активности пользователей, что может стать полезным источником добывания необходимой правоохранительным органам информации. Кроме того, преступность в киберпространстве все больше опирается на применение технологий шифрования и криптографических алгоритмов, что затрудняет доступ к скрываемой компьютерной информации. В том числе, использование криптовалют значительно усложняет процесс отслеживания платежей, которые связаны с преступной деятельностью.
На сегодняшний день не существует законодательно обоснованного понятия «криптова-люта», но оно глубоко вошло в современный диалект. Обычно под криптовалютой принято понимать определенный цифровой актив (по аналогии с ценными бумагами и акциями), который имеет собственную стоимость и находится исключительно онлайн, не имеет физической формы [2]. Исходя из данного определения, можно выделить 3 основных постулата криптовалюты:
1. Это разновидность цифрового актива, к которому относятся и электронные деньги, и иные виртуальные вещи.
2. Объединяет данные активы их особая форма. Они представлены в специальных компьютерных кодах, которые имеют свое уникальное наименование и не могут повторяться.
3. Каждый цифровой актив, в том числе криптовалютный, имеет свое стоимостное выражение.
Криптовалюта прямо происходит от термина «криптография», шифрование: для производства любых транзакций, а также для их проверки используется расширенное кодирование в общедоступных базах данных, именуемых Блокчейном. Первой криптовалютой (и на сегодняшний день самой популярной) является Биткоин, созданный еще в 2009 г.
Блокчейн обеспечивает трансграничный глобальный обмен данными. Поэтому для регулирования блокчейна актуальны те же проблемы, что и для регулирования глобальных сетей в целом - прежде всего, проблема экстерриториальности в трансграничных отношениях. У каждого государства свой вектор движения в правовом регулировании информационных технологий, международное регулирование в этой сфере минимально. Регулирование криптовалюты и блокчейна частично связано с валютным, финансовым законодательством и регулированием рынка ценных бумаг, которые традиционно базируются в рамках национальной юрисдикции. Единственной смежной областью, в которой существует тесное международное сотрудничество, является борьба с отмыванием денег.
Система криптоактивов является уникальным продуктом, поскольку она обеспечивает полную открытость и анонимность одновременно. В общедоступный блокчейн записывается каждая операция, подделать которую невозможно. Связано это с тем, что операции в блок-чейне записываются в хронологическом порядке, и чтобы подделать определенную операцию или перезаписать код транзакции, нужно переписать цепочку из нескольких десятков тысяч аналогичных операций. Вместе с тем, при любой транзакции отправитель и получатель остаются анонимными (в блокчейне отражаются только уникальные коды кошельков адресата и плательщика, а личные данные вовсе не используются) [3, с. 35]. К сожалению, на сегодняшний момент отследить отправителей, адресатов и происхождение средств в крип-товалютах практически невозможно. Однако с практикой изучения преступлений в данной сфере выявляется ряд закономерностей в совершении данных преступлений, следовательно, появляется возможность разработать средства для противодействия преступлениям, совершенным с использованием криптовалют.
Арбитраж криптовалюты представляет собой покупку криптоактива на бирже, данная система заключается в возможности приобретения активов по наиболее выгодным «тарифам» на разных биржах. Биржи криптовалюты - это некие платформы, на которых происходит обмен цифровыми деньгами. Итак, купить криптовалюту до 2022 г. можно было непосредственно на бирже. Для этого требовались: зарегистрированный на данной бирже акка-унт, пройденная верификация (подтверждение личности с помощью документов, ее удостоверяющую), карта любого банка и несколько минут свободного времени. Платеж с банковской карты принимала сама биржа за определенный процент и моментально переводила выбранную криптовалюту на встроенный кошелек. В настоящее время, ввиду сложной геополитической ситуации (99 % всех бирж являются заграничными) отсутствует возможность приобрести криптовалюту напрямую. Появились сторонние сервисы даже от самих бирж (например, BinancePay от Binance), но ввиду высокого спроса возрос процент комиссии (на момент написания статьи в среднем комиссия на покупку криптовалюты с карты составляет 12 %). Таким образом, появилось новое направление - peer-to-peer платежи или просто непосредственный обмен. Дословно peer-to-peer (или person-to person, p2p) с английского языка переводится как «от человека к человеку».
Данная система позволяет переводить вне бирж деньги человеку на банковский счет или иное платежное средство любую физическую валюту, а он переводит вам криптовалютные активы. Такая система менее надежна, чем непосредственный контакт с биржей, но, тем не менее, на данный момент это самый популярный способ покупки криптовалюты. Процесс приобретения криптовалюты таким способом стал возможным благодаря тем же биржам, которые обладают возможностью размещения специальных объявлений. Работает это следующим образом: человек заходит на специальную площадку определенной биржи (в качестве примера возьмем p2p раздел биржи Binance), выбирает созданное другим человеком объявление о покупке или продаже криптовалюты, выходит с ним на связь посредством внутреннего чата системы, создает ордер на покупку/продажу, переводит деньги по указанным в ордере реквизитам, а взамен получает криптовалюту на свой внутренний кошелек [4, с. 85 ].
Большинство бирж при создании ордеров замораживают средства на счету продавца, и даже если он не хочет переводить активы, система сделает это за него. Аналогичная ситуация и с продажей: пока вы не получите деньги на свой банковский счет, никто не в праве забрать вашу криптовалюту. Однако в данном случае существует множество способов совершить мошеннические действия, тем более, что не все биржи обладают вышеуказанной функцией. Для более детального рассмотрения вопроса мошенничества в сфере p2p необходимо также рассмотреть и арбитраж криптовалюты, о котором говорилось ранее.
Поскольку peer-to-peer является практически единственным способом покупки криптова-люты, то существует множество различных предложений от пользователей, которые сами создают объявления о покупке или продаже. На этом фоне возникает конкуренция, которая меняет ценообразование. Соответственно, учитывая разницу спроса и предложения, цена на те же активы может различаться. Покупка с карты определенного банка выйдет дешевле, так же как и продажа будет дороже в зависимости от платежного средства. Так, возникает трафик криптовалюты, или же арбитраж. Люди покупают активы дешевле, продают дороже.
Вышеуказанная деятельность обретает популярность с каждым днем, однако до сих пор неясным становится вопрос о ее законности. Однозначно можно сказать только то, что арбитраж не урегулирован на законодательном уровне. И поскольку нет ни одного запрета на покупку и хранение криптовалюты, данную деятельность можно считать законной [5, с. 12].
Следует отметить, что лицам, занимающимся арбитражом, необходимо официально зарегистрировать данную деятельность только в качестве самозанятого. Оформить документы для осуществления предпринимательской деятельности в качестве индивидуального предпринимателя или юридического лица невозможно. Хотя эта деятельность и направлена на извлечение прибыли, она связана только с личными переводами по карте, а все, что касается движения криптовалюты, возможно отследить только в блокчейне при наличии кода транзакции, а ее независимые децентрализованные биржи выдают только участникам обмена. Поэтому контролирующим государственным органам отследить все операции, вычислить прибыль и проверить, правильно ли уплачены с нее налоги невозможно.
Однако в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 № 115 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» по требованию центрального банка РФ, любые частные банки блокируют навсегда счета арбитражников (из-за большого оборота денежных средств по карте, даже при совершении легальных действий по продаже криптовалюты).
Для решения данной проблемы мы предлагаем следующие пути решения: во-первых, легализовать вышеуказанную деятельность не только на уровне самозанятых, но и индивидуальных предпринимателей. Для этого необходимо создать специальные счета в любых банках, транзакции по которым можно будет контролировать государственным органам, а отчет о законности переводов предоставлять вместе с записями в блокчейн по каждой отдельной операции. Так, у людей, занятых в арбитраже криптовалюты, появится возможность легализовать свою деятельность и избежать частых блокировок карт и счетов. Во-вторых, создать специальные обменные пункты, в которых можно будет оплачивать ордера на покупку крип-товалют, что позволит обеспечить прозрачность операций.
В последнее время полиция, оставив пассивное расследование позади, не ограничиваясь сбором информации в открытых общедоступных ресурсах интернет-пространства, применяет активные методы. Так, все чаще сотрудниками проводятся специальные операции в ки-берпространстве, для чего им необходимы специальные навыки и умения при применении программного обеспечения, которое негласно устанавливается на устройствах подозреваемых [6, с. 45]. С учетом активного применения преступными элементами методов шифрования необходимую информацию невозможно добыть без применения подобных мер.
В изменившихся условиях при решении задач ОРД целесообразно опираться на достижения научно-технического прогресса, в частности, стоит обратить внимание на технологии Искусственного интеллекта, которые с каждым днем становятся неотъемлемым элементом виртуальной реальности. Переход к использованию возможностей аналитических технологий позволит обрабатывать массивы неструктурированной информации в области арбитража криптовалюты, благодаря чему находить решения сложных задач, таких как:
- идентификация по различным признакам подозреваемых и находящихся в розыске лиц, выявление их в скоплении людей;
- выстраивание маршрутов перемещений посредством учета записей, снятых с камер видеонаблюдения, а также выявления контактов с определенными лицами;
- установление данных о сеансах связи (их продолжительность и периодичность), финансовых транзакциях;
- автоматизированное выявление оперативно значимых сведений, которые являются свидетельством тщательно скрываемой криминальной активности;
- выявление участников преступных групп, предугадывание их криминальной активности.
Область цифровых активов имеет весьма скромную историю, однако является неотъемлемой частью мировой экономической системы на сегодняшний день. Ежедневно создаются десятки новых токенов, запускаются новые сети, происходят хардфорки старых сетей, что значительно усложняет деятельность правоохранительных органов по расследованию преступлений с использованием криптовалюты. Анонимность, простота использования и доступность делают криптовалюты необходимым и значимым элементом преступной деятельности, поэтому вопрос регулирования данной сферы на сегодняшний день имеет актуальность.
Таким образом, арбитраж криптовалюты является новым и обретающим популярность направлением предпринимательства, требующим особого внимания со стороны законодателя. Необходимо создать ряд нормативно-правовых актов по регулированию криптовалюты как внутри Российской Федерации, так и за ее пределами. Также, необходимо узаконить арбитраж криптовалюты как официальную разновидность предпринимательской деятельности, создать специальные контролируемые счета для ее обслуживания. Неясными остаются способы расследования уже совершенных преступлений, однако, в будущем, ситуация должна кардинально измениться.
Учитывая высокую динамику развития информационных технологий, следует сделать вывод, что угроза информационной безопасности в виде ИТ-преступлений в ближайшее время будет только увеличиваться. Сегодня киберпреступность представляет серьезную угрозу стабильности государства. По мере построения информационного общества негативное влияние киберпреступности на стабильность будет усиливаться. И это проблема не только России, но и общемировая.
СПИСОК ИСТОЧНИКОВ
I. Малянова К.П. Особенности обнаружения интернет-мошенничеств и принятие решения на стадии возбуждения уголовного дела // Актуальные вопросы теории и практики уголовного процесса: сб. материалов научно-практической конференции. Ростов н/Д, 2021.
2 Кислый В.А. Юридические аспекты применения блокчейна и использования криптоактивов. URL: https://goo.gl/tc2dZe.8 (дата обращения: 22.12.2022).
3. Побегайло А.Э., Халиуллин А.И. Противодействие киберпреступности в аспекте обеспечения национальной безопасности. М., 2021.
4. Иванцов С.В. Преступления, связанные с использованием криптовалюты: основные криминологические тенденции / С.В. Иванцов, Э.Л. Сидоренко, Б.А. Спасенников и др. // Всероссийский криминологический журнал. 2019. № 1. Т. 13.
5. Городнова О.Н., Гаврилова М.В. Криптовалюта и ее уголовно-правовой статус // Вестник Российского университета кооперации. 2018. № 1(31).
6. Осипенко А.Л. Сбор информации и полицейские операции по противодействию организованной преступности в киберпространстве: зарубежный опыт // Общество и право. 2021. № 1.
7. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ. Доступ из справ. правовой системы «КонсультантПлюс».
8. Коробеев А.И., Дремлюга Р.И., Кучина Я.О. Киберпреступность в Российской Федерации: криминологический и уголовно-правовой анализ ситуации // Всероссийский криминологический журнал. 2019. № 3. Т. 13.
9. Булгаков И.Т. Правовые вопросы использования технологии блокчейн // Закон. 2019. № 12.
10. Криминальный биткоин. URL: https:// iz.ru/684876/ivan-petrov/kriminalnyi-bitkoin (дата обращения: 10.01.2023).
II. Мещеряков В.А. Преступления в сфере компьютерной информации: основы теории и практики расследования. Воронеж, 2019.
12. Сидельников В.О. Вопросы нормативного закрепления и интерпретации принципов Российского законодательства в рамках регулирования сферы цифровых финансовых активов // Юридическая техника. 2020.
13. Радевич Е.В. Глобальное информационное пространство современности: естественное vs виртуальное // Проблема соотношения естественного и социального в обществе и человеке. 2020. № 11.
14. Дремлюга Р.И., Крипакова А.В. Преступления в виртуальной реальности: миф или реальность? // Актуальные проблемы российского права. 2019. № 3.
15. Осипенко А.Л. Сбор информации и полицейские операции по противодействию организованной преступности в киберпространстве: зарубежный опыт // Общество и право. 2021. № 1.
REFERENCES
1. Malyanova K.P. Features of Internet fraud detection and decision-making at the stage of institution of criminal proceedings // Actual issues of the theory and practice of criminal proceedings: collection of materials of scientific-practical conference. Rostov n/D, 2021.
2. Kislyi V.A. Legal aspects of blockchain application and use of crypto-assets. URL: https://goo.gl/ tc2dZe.8 (date of access: 22.12.2022).
3. Pobegaylo A.E., Khaliullin A.I. Counteraction of cybercrime in the aspect of national security: monograph. Moscow, 2021.
4. Ivantsov S.V. Crimes related to the use of cryptocurrency: main criminological trends / S.V. Ivants-ov, E.L. Sidorenko, B.A. Spasennikov et al. // All-Russian criminological journal. 2019. № 1. V. 13.
5. Gorodnova O.N., Gavrilova M.V. Cryptocurrency and its criminal law status // Bulletin of the Russian University of Cooperation. 2018. № 1(31).
6. Osipenko A.L. Information gathering and police operations to counteract organized crime in cyberspace: foreign experience // Society and Law. 2021. № 1.
7. About combating legalization (laundering) of criminally gained income and financing terrorism: Federal Law of 07.08.2001, № 115-FZ. Access from the help system «KonsultantPlus».
8. Korobeev A.I., Dremlyuga R.I., Kuchina Y.O. Cybercrime in the Russian Federation: criminological and criminal law analysis of the situation // All-Russian Criminological Journal. 2019. № 3. Т. 13.
9. Bulgakov I.T. Legal Issues in the Use of Blockchain Technology // Law. 2019. № 12.
10. Criminal Bitcoin. URL: https:// iz.ru/684876/ivan-petrov/kriminalnyi-bitkoin (date of access: 10.01.2023).
11. Meshcheryakov V.A. Crimes in the field of computer information: basics of theory and practice of investigation. Voronezh, 2019.
12. Sidelnikov V.O. Voprosy normative fixation and interpretation of the principles of the Russian legislation within the framework of regulation of the sphere of digital financial assets // Juridical technique. 2020.
13. Radevich E.V. Global information space of modernity: natural vs virtual // Problem of correlation of natural and social in society and man. 2020. № 11.
14. Dremlyuga R.I., Kripakova A.V. Crimes in virtual reality: myth or reality? // Actual problems of Russian law. 2019. № 3.
15. Osipenko A.L. Information gathering and police operations to counteract organized crime in cyberspace: foreign experience // Society and Law. 2021. № 1.
ИНФОРМАЦИЯ ОБ АВТОРЕ
Малянова Карина Петровна, кандидат юридических наук, заместитель начальника кафедры криминалистики и оперативно-разыскной деятельности. Ростовский юридический институт МВД России. 344015, Российская Федерация, г. Ростов-на-Дону, ул. Еременко, 83. ORCID: 0009-0006-7301-9214
INFORMATION ABOUT THE AUTHOR
Malyanova Karina Petrovna, PhD in law, Deputy Head of the Department of Criminalistics and Operational Investigative Activity. Rostov Law Institute of the Ministry of Internal Affairs of Russia. 344015, Russian Federation, Rostov-on-Don, 83, Eremenko St.
