CC BY
15
А.М. Ткаченко, д.е.н., К.1. Маменко
ВИМ1РЮВАННЯ Ф1НАНСОВО1 БЕЗПЕКИ БАНК1ВСЬКО1 СИСТЕМИ
Розглянуто суттсть i складовi банювсько! безпеки. Запропоновано тдходи до визначення фтансово'1 безпеки банювсько! системи та наведено тлумачення поняття фтансово'1 безпеки комерцшного банку.
Рассмотрены сущность и составляющие банковской безопасности. Предложены подходы к определению финансовой безопасности банковской системы и приведено толкование понятия финансовой безопасности коммерческого банка.
Essence and constituents of bank safety are examined in the article. The approaches to definition of financial safety of the banking system are offered, and the notion of financial safety of a commercial bank is interpreted.
© А.М. Ткаченко, K.I. Маменко, 2009
Серед проблем захисту банювсько! дiяльностi вщ загроз зовшшнього та внутршнього характеру все бшьш актуалiзуeться необхщшсть забезпечення охорони фшансових ресурЫв, убезпечення шформацп, майна й персоналу комерцшного банку, створення дieвих механiзмiв фшансового захисту банювсько! системи [1]. Для комерцшних банюв особливо значущими е таю умови ефективно! та безпечно! дiяльностi, як забезпечення зворотностi кредитiв, пщвищення прибутковостi, пiдтримання лiквiдностi, зниження банювських ризикiв, гарантування депозитiв. Проте дослщження й публшаци щодо проблем безпеки банювсько! дiяльностi присвяченi здебiльшого оргашзацшним, технiчним i правовим аспектам.
Ситуащя, що склалася в науковому забезпеченш формування системи фшансово! безпеки комерцшних банюв в Укра!ш, свiдчить про прорахунки концептуального характеру. Банкiвська сфера, що реально юнуе як цшсне явище, не мае адекватного теоретичного i методичного системного вiдображення. Вщсутня i повноцiнна методологiчна база для виршення окремих завдань захисту банювських установ. Бракуе дослiджень, присвячених з'ясуванню базових понять. Так, поки що недостатньо дослщжеш поняття "безпека банку" ("безпека банювсько! дiяльностi", "банювська безпека"), "економiчна безпека банку" та "фшансова безпека комерцiйного банку", вiдсутнi науково обгрунтована концепцiя i механiзм забезпечення фшансово! безпеки банювсько! дiяльностi, системш описи видiв i змiсту загроз фшансовш безпецi банкiвських iнститутiв, грунтовна характеристика фiнансових регуляторiв безпеки та стабшьност функцiонування банювсько! системи. Водночас вщ чiткого визначення сутностi фшансово! безпеки комерцшного банку залежить: визначення i класифiкацiя загроз; формування системи забезпечення фшансово! безпеки банювських установ; з'ясування мюця i ролi рiзних суб'ектiв у цiй системi; обгрунтоване
формулювання !х завдань i функцш
У Kонцепцi! безпеки комерцiйного банку [2] тд безпекою комерцiйного банку розумiеться стан захищеностi iнтересiв власниюв, керiвництва i клiентiв банку, матерiальних цiнностей та iнформацiйних ресурсiв вщ внутрiшнiх i зовнiшнiх загроз. За оцшкою А. Вiнникова [3], безпека - стан захищеност банку вщ внутрiшнiх i зовнiшнiх загроз.
Безпека банку - це система заходiв, яю забезпечують захищенiсть iнтересiв власниюв, кшенпв, працiвникiв i керiвництва банку вщ зовнiшнiх i внутрiшнiх загроз [4, 91]. Рiвень захищеностi характеризуеться здатшстю банку протистояти спробам як прямого несанкцюнованого проникнення до примщень банку зi злочинною метою, так i спробам завдати шкоди банку з боку конкурент i кримшальних структур шляхом втручання в банювську дiяльнiсть, набуття впливу на банк iз метою здiйснення фiнансових афер i махiнацiй, вiдмивання "брудних грошей", незаконних переказiв !х за кордон тощо.
Питання безпеки банку е актуальними не лише безпосе-редньо для банюв, а також i для решти учасникiв ринкових вщносин. Безумовно, у першу чергу щею проблемою опiкуються власники банку, його акцюнери, що турбуються про розвиток свого бiзнесу i несуть за нього матерiальну, моральну i сощальну вiдповiдальнiсть,
якщо, звичайно, банку первюно не вщведена роль кримшально1 оргашзаци [5]. Безпека банку турбуе також i ^ентуру, що склалася навколо нього з постшних i нових юридичних оаб, а також аналогiчну частину фiзичних осiб, якi е вкладниками, позичальниками кредитiв i користувачами будь-яких банювських послуг (пластиковi картки, комiрки сховища). Дана проблема актуальна i для партнерiв по бiзнесу, i особливо для банювського персоналу, який з не завжди зрозумiлих причин сприймае дану проблему частiше як якусь далеку, що знаходиться поза банком i його безпосередньо не обходить. З огляду на зазначене, С. Буюн пiдкреслюе, що безпеку банювсько1 дiяльностi слiд розумiти, передусiм, як: безпеку банку як оргашзацп; безпеку банювського персоналу; безпеку банювських операщй.
Тому при обговореннi тако! проблематики необхщно говорити про банк як про оргашзащю з позицп менеджменту, тобто з позици управлiння банком, що включае планування
його дiяльностi на ринку, оргашзацш бiзнесу, мотивацiю банювського персоналу i контроль за банювськими операцiями.
Розглядаючи безпеку банку через призму оргашзаци, важливо акцентувати увагу як на 11 зовнiшньому, так i внутрiшньому середовищi. У зовшшньому середовищi слiд розглядати дл з боку кшентав, партнерiв, конкурентiв, державних установ i громадян, а також кримшального середовища, у внутрiшньому ж - ди персоналу банку в особi спецiалiстiв i менеджерiв вщдЫв банку (його пiдроздiлiв), неформальних груп, а також адмшктрацп банку та його власниюв. Часто фоном для цього е некомпетентшсть окремих менеджерiв i спецiалiстiв банку, 1х навмисш ди i бажання окремих пращвниюв особисто збагатитися за рахунок можливостей банку, у тому числi за рахунок зговору iз клiентурою чи кримшалом, а також iз потенщйними конкурентами.
Безпека персоналу банку вiдбивае стан його внутршнього середовища, де особливо актуальна особиста безпека персоналу банку, що не гарантуе жоден власник. Даний процес не е однозначним i нерiдко на практищ виражаеться через небажання банювського персоналу брати участь у кримшальних чи тшьових операцiях i вимогу банювського персоналу за квалiфiковану i понад нормовану працю одержувати бшьш справедливу оплату з урахуванням 11 специфiки, включаючи вплив характеру потенщйних загроз при проведеннi конкретних банювських операцiй.
Безпека банкiвських операцiй становить не менший iнтерес, оскiльки стосуеться сутност банкiвського бiзнесу i безпосередньо пов'язана з безпекою банку та його персоналу. Тут особливий штерес становлять не стшьки мотиви поведшки персоналу при виконаннi сво1х посадових обов'язкiв, скiльки технологiя професiйних порушень i використання дiючого порядку i правил, недолiкiв i порушень у банку в особистих iнтересах банювського персоналу чи його власниюв, а також в штересах конкуруючих банюв i органiзацiй, кримiналу i чиновництва.
Безпека банювсько1 дiяльностi - це стан стшко1 життедiяльностi, за якого забезпечуеться реалiзацiя мети банку й основних його iнтересiв, захист вiд внутршшх i зовнiшнiх дестабiлiзуючих факторiв незалежно вiд умов функцiонування; властивiсть своечасно й адекватно реагувати на вс негативш прояви внутрiшнього i зовшшнього середовища банку; здатнiсть протистояти рiзним посяганням на власнiсть, дiяльнiсть i iмiдж банку, створювати ефективний захист вщ внутрiшнiх i зовнiшнiх загроз [6, 7].
Критерш ефективностi безпеки банювсько1 дiяльностi - стабiльнiсть фшансового й економiчного розвитку банку. При цьому метою дотримання безпеки банювсько1 дiяльностi визнаеться: виключення можливостi заподiяння банку збиткiв або упущення вигоди; забезпечення ефективно1 дiяльностi банку та яюсно1 реалiзацil ним операцiй та угод. Серед за-вдань безпеки банювсько1 дiяльностi називаються: захист законних штереав банку i його пращвниюв; профшактика та попередження правопорушень i злочинних посягань на власнiсть i персонал банку; своечасне виявлення реальних i потенцiйних загроз банку, проведення заходiв щодо 1х нейтралiзацil; оперативне реагування елементiв структури банку на загрози, що виникають, та негативш тенденци розвитку зовнiшнiх i внутршшх обставин; виявлення внутрiшнiх i зовшшшх причин i умов, якi можуть сприяти заподiянню банку, його пращвникам, клiентам i акцiонерам матерiальноl та шшо1 шкоди, перешкоджати 1х нормальнш дiяльностi; виявлення та формування причин i умов, сприятливих для реалiзацil
банком сво'х основних штереав; виховання та навчання персоналу з питань безпеки; послаблення шкiдливих наслiдкiв вiд акцш конкурентiв або злочинцiв, спрямованих на пщрив безпеки банку; збереження й ефективне використання фiнансових, матерiальних i iнформацiйних ресурсiв банку [6, 5].
Розрiзняють такi види безпеки банювсько' дiяльностi: особисту, колективну, економiчну й шформацшну [6, 10]. А серед об'екив захисту видiляють: фiнансовi ресурси, персонал банку, матерiальнi засоби, шформацшш ресурси з обмеженим доступом [6, 13].
Банювська безпека е одним з основних елеменпв банкiвського менеджменту [7]. Банювська безпека мае багатофункщональний i комплексний характер. Вiд ефективност ïï органiзацiï залежать практично вс сторони i напрями банкiвськоï дiяльностi. Пiд банкiвською безпекою маеться на увазi органiзацiя заходiв iз запоб^ання можливим загрозам дiяльностi банку. Розмiр цих загроз, тобто наслiдки реалiзацiï, часто завчасно математично не визначено.
Незважаючи на використання в лiтературi термiна мекономiчна безпека банку", де пщ ним розумiеться сукупнiсть охорони комерцшно' та банкiвськоï таемницi, у понятшному аспектi його значення визначаеться предметом уЫе' банкiвськоï безпеки. Будь-яю втрати банку - матерiальнi, фшансов^ кадровi, iнформацiйнi тощо - мають економiчнi наслiдки. При цьому окремi проблеми банкiвськоï безпеки пов'язанi мiж собою.
Сутнiсть економiчноï безпеки в банювсьюй системi полягае в забезпеченш стану найкращого використання ïï ресурав щодо запобiгання загрозам комерцiйних банюв i створення умов стабiльного, ефективного функщонування й максимiзацiï прибутку [1]. Рiвень економiчноï безпеки банкiвськоï дiяльностi визначаеться тим, наскiльки ефективно пщроздшам i службам банкiв вдаеться запоб^ати загрозам та усувати збитки вщ негативного впливу на банкiвську систему.
За Р. Гриценко, економiчна безпека банювсько' системи - це стан банювсько' системи, за яким ïï фшансова стабiльнiсть чи репутацiя не може бути пвдрвана цiлеспрямованими дiями певноï групи осiб i оргашзацш або фiнансовою ситуацiею, що складаеться всерединi i зовнi банкiвськоï системи [8, 27].
На думку М. Зубка, економiчна безпека банювсько' дiяльностi - це стан, за яким забезпечуеться економiчний розвиток i стабшьшсть дiяльностi банку, гарантований захист його фшансових i матерiальних ресурсiв, здатшсть адекватного i без суттевих втрат реагувати на змiни внутрiшньоï та зовнiшньоï ситуацiï [6, 166-167]. При цьому зазначаеться, що особлива роль економiчноï безпеки в системi заходiв забезпечення безпеки банку зумовлю-еться: рiзноманiтнiстю iнтересiв суб'ектiв ринку банювських послуг; прагненням суб'ектiв ринку до збшьшення прибутку, гострою конкурентною боротьбою; обмеженiстю фiнансових ресурсiв банкiв i джерел ix формування; нестабiльною економiчною ситуацiею, несподiваними i рiзкими ïï змшами; зростанням економiчноï злочинностi у кредитно-фiнансовiй сферi; пiдвищеним ризиком проведення банкiвськиx операцiй у сучасних умовах.
Критерiями економiчноï безпеки вш називае: ресурсний потенцiал банку i можливост його розвитку; рiвень ефективност використання ресурсiв; рiвень можливостей банку протистояти загрозам його економiчнiй безпещ та самостiйно лiквiдовувати ix; конкурентоспроможшсть банку; цiлiснiсть i масштаби структури банку; ефективнiсть кадровоï полiтики.
Серед показниюв економiчноï безпеки пропонуеться застосовувати: темпи зростання прибутковост та посилення економiчноï стабiльностi; рiвень матерiального i сощального забезпечення працiвникiв банку; розмiр боргових зобов'язань банку; структура деб^орсько' заборгованостi банку; обсяги використання тшьового капiталу [6, 166-167].
Отже, в економiчнiй лiтературi безпека банку трактуеться як заxищенiсть iнтересiв власникiв, ктентав, працiвникiв i керiвництва банку вщ зовнiшнix i внутрiшнix загроз; стан його зовшшнього та внутршнього середовища; один з основних елеменив банювського менеджменту; оргашзащя заxодiв щодо запоб^ання можливим загрозам його дiяльностi.
"Економiчна безпека банку" тлумачиться як сукупшсть охорони комерцiйноï та банкiвськоï таемнищ; забезпечення стану найкращого використання ресурав щодо запобiгання загрозам комерцiйниx банюв i створення умов стабшьного, ефективного функщонування й максимiзацiï прибутку.
Постшно зростаюча увага до проблеми банювсько! безпеки вiдображаe той факт, що в^чизняна кредитно-фiнансова система зазнае суттевих якiсних зрушень, якi вiдбуваються на тлi все ще не виршених проблем И функцiонування, високого рiвня злочинностi у цiй сферi. А мiжнародна фiнансова криза кiнця 90-х роюв, яка опосередковано вплинула й на Укра!ну, сприяла виведенню питання щодо мiцностi банкiвських сейфiв на рiвень проблеми фшансово! безпеки держави зокрема i нащонально! безпеки в цшому.
Забезпечення фшансово! безпеки як банювсько! системи Укра!ни в цшому, так i окремих !! складових, виходячи з !х виключного значення для соцiально-економiчного розвитку держави, - складна i багатогранна проблема, яюй необхщно придiляти постiйну увагу. Тим бшьше, що навiть в опублжованих Концепцi! розвитку банкiвсько! системи Укра!ни та Комплекснiй програмi розвитку банювсько! системи Укра!ни на 2003-2005 рр. питання фшансово! безпеки банюв не одержали надежного вщображення.
В оцшщ вщповщност банкiвсько! системи критерiям i стратегi! фiнансово! безпеки держави, на думку фаивщв, слiд видшяти три взаемопов'язаних аспекти. По-перше, загальна оцiнка життездатностi системи. По-друге, оцшка ролi центрального банку у банювськш системi, його законодавчих функцiй i надiйностi практичного механiзму !х реалiзацi!. Потрете, оцiнка здатностi банювсько! системи до взаемоди як мiж !! окремими суб'ектами, так i з державними i громадськими центрами щодо вироблення довгострокових стратегiчних i короткострокових цiлей розвитку економiки [9, 150].
Фшансову безпеку банкiвсько! системи в цшому та !! окремих складових слщ розглядати у двох аспектах. По-перше, з точки зору фшансових наслщюв !! дiяльностi для кра!ни в цiлому й окремих кшенпв i контрагентiв. По-друге, з точки зору недопущення та вщвернення явних i потенцiйних загроз фшансовому стану всiе! банкiвсько! системи кра!ни, НБУ та вiтчизняним комерцiйним банкам.
Забезпечення фшансово! безпеки комерцшних банюв та !х установ е дуже важливим ще й тому, що тдрив довiри до кредитних шституив завдае збиткiв фiнансовiй безпецi вае! кра!ни. Передусiм, слiд зазначити, що фшансова безпека банюв - проблема не лише нащональна, а й мiжнародна. Для надання допомоги в боротьбi з шахрайством керiвники служб безпеки, що представляють найбiльшi свiтовi банки i банкiвськi групи, об'еднали зусилля пiд егiдою Мiжнародно! асощацл з питань безпеки в банювськш справ^ завдання яко! - сприяння обмiну iнформацiею мiж !! членами i надання взаемно! допомоги в запоб^анш i знаходженнi дiй, спрямованих проти банкiв.
У ст. 67 Закону Укра!ни "Про банки i банкiвську дiяльнiсть" зазначаеться, що метою банювського нагляду е стабiльнiсть банювсько! системи та захист штереав вкладниюв i кредиторiв банку щодо безпеки збер^ання коштiв клiентiв на банювських рахунках.
При здiйсненнi банкiвського нагляду НБУ мае право вимагати вщ банюв та !х керiвникiв усунення порушень банкiвського законодавства, виконання нормативних актсв Нацбанку для уникнення або подолання небажаних наслiдкiв, якi можуть поставити пiд загрозу безпеку кошив, довiрених таким банкам, або завдати шкоди належному веденню банкiвсько! дiяльностi.
У ст. 72 цього ж закону визначаеться, що НБУ мае право здшснювати шспектування небанкiвських установ або оаб iз метою перевiрки дотримання законодавства щодо банкiвсько! дiяльностi. При цьому йдеться про те, що до небанювських установ або оаб, якi можуть бути об'ектом перевiрки НБУ, належить власник ютотно! участi у банку, якщо НБУ вважае, що вш не вщповщае вимогам, установленим цим законом щодо ютотно! участi, або негативно впливае на фшансову безпеку i стабшьшсть банку.
Пiд фiнансовою складовою економiчноl безпеки банкiвсько! дiяльностi слiд розум^и комплекс заходiв iз досягнення максимально можливо! платоспроможностi та стiйкостi комерцшного банку, лшвщност його балансу, ефективно! структури капiталу й найбiльш прибуткових напрямiв його вкладень, що одержуеться шляхом ч^кого стратегiчного та тактичного планування, аналiзу та запобiгання загрозам фшансового характеру [1]. Сутшсть фшансово! складово! безпеки банкiвсько! дiяльностi полягае в забезпеченш оргашзацшно-управлiнських, режимних, технiчних i профiлактичних заходiв, що гарантують якiсний захист прав i iнтересiв комерцiйного банку, зростання статутного катталу, пiдвищення лiквiдностi активiв, забезпечення зворотност кредитiв, схороннiсть фiнансових i матерiальних цiнностей.
Метою фшансово1 складово1 е збiльшення маси
одержуваного прибутку, прискорення оборотностi катталу, зростання курсово1 вартостi цiнних паперiв комерцiйного банку.
Фiнансова безпека комерцшного банку - це: сукупнiсть умов, за яких потенцiйно небезпечнi для фшансового стану комерцiйного банку дп чи обставини попередженi чи зведенi до такого рiвня, за якого вони не здатш завдати шкоди встановленому порядку функцiонування банку, збереженню й вщтворенню його майна й шфраструктури i перешкодити досягненням банком статутних цiлей; стан захищеностi фшансових iнтересiв комерцiйного банку, його фшансово1 стiйкостi, а також середовища, у якому вш функцiонуе.
Фiнансова безпека комерцшного банку обумовлена рiвнем пщтримання лiквiдностi, упровадженням фiнансових iнновацiй, охороною шформацп, збереженням активiв, забезпеченням прибутковость Наявнiсть у певний перiод ткових виплат iз державних боргових зобов'язань може негативно позначитися на фшансовш безпещ банювсько1 системи, якщо комерцшними банками не будуть сформованi на цей випадок необхiднi резерви.
Фшансове здоров'я, а вiдтак - i фiнансова безпека комерцiйних банкiв, багато в чому залежить вiд наявност економiчних нормативiв, що регламентують банювську дiяльнiсть, 1х обrрунтованостi й безумовного дотримання. У свою чергу, недосконалють нормативiв збiльшуе кiлькiсть проблемних банюв.
На фiнансову безпеку комерцiйних банюв безпосередньо впливае рiвень обов'язкового резервування. При цьому обов'язковому резервуванню тдлягають усi залученi та облiкованi на баланс банку кошти юридичних i фiзичних осiб як у нащональнш, так i в iноземнiй валюту за винятком кредитiв вiд шших банкiв та iноземних iнвестицiй, одержаних вiд мiжнародних фiнансових установ.
Норматив обов'язкового резервування, перюд i мехашзм його застосування встановлюються за ршенням Правлiння НБУ з огляду на необхщшсть впливу на сферу пропозицп грошей в обiгу. Для збшьшення пропозици грошей НБУ зменшуе норматив обов'язкового резервування, для зменшення пропозици грошей норматив обов'язкового резервування збшьшуеться. Визначаеться рiвень фшансово1 безпеки комерцшних банкiв i часткою прострочених вщсотюв i пролонгованих кредитiв у 1х кредитних портфелях.
Слабким мiсцем комерцшного банку, контрольний пакет акцш (па1в) якого належить однiй компани чи структур^ що об'еднуе вузьку групу осiб, е пiльгове кредитування засновниюв iз втратою дохiдностi. При цьому добровшьно/обов'язкове пiльгове кредитування фiрми-засновника, як правило, провадиться без необхщно1 перевiрки окупностi проекту i часто призводить до необхщност залучення значних кошив iз ринку МБК чи пщвищення ставки по депозитах. А це, у свою чергу, тдривае лшвщшсть банку.
Рiвень фшансово1 безпеки комерцшних банюв обумовлюеться i обсягом 1х рефiнансування НБУ. На фiнансовiй безпещ комерцшного банку не може не позначатися необачна пол^ика, пов'язана з недостатньо прорахованою пщпискою на щнш папери, вкладанням коштiв в амбщшш та неефективнi проекти, укладанням угод iз сумнiвними структурами, перенесенням юнуючих збиткiв на новий фiнансовий рж тощо. Втрати спричиняються падiнням котирувань щнних паперiв, неокупнiстю проектiв.
Система розрахунюв, яка застосовуеться, також впливае на рiвень фiнансовоl безпеки в^чизняних банкiв. Не в останню чергу фшансова безпека комерцiйних банкiв залежить i вiд 1х органiзацiйноl структури й рiвня заробiтноl плати. Одшею з найсерйознiших проблем дотримання фшансово1 безпеки банкiвськоl системи е неквалiфiковане управлiння керiвниками окремих комерцiйних банюв структурою активiв i пасивiв.
Стшюсть комерцiйних банкiв, а вiдтак - i 1х фiнансова безпека, передуам, залежить вiд 11 надiйностi, пов 'язано1 з довiрою до банювсько1 та грошово1 систем i кутвельною спроможнiстю нацiональноl валюти. Ступiнь надшноси вiтчизняних банкiв поки що не задовольняе повною мiрою нi громадян Укра1ни, нi iноземних партнерiв.
Фахiвцi зазначають, що фiнансова стiйкiсть конкретного комерцшного банку складаеться з каттально1, комерцiйноl, органiзацiйноl та функцiональноl стшкоси фiнансовоl установи [10, 34]. При цьому вони зауважують, що найточшшу оцiнку фiнансовоl стiйкостi банку можна зробити на основi аналiзу розмщення залучених коштiв, спроможностi активiв приносити доходи. Разом iз тим Банк Англп розглядае стiйкiсть як вщношення ресурсiв
власного (або в цшому акцюнерного) катталу до поточних фiнансових зобов'язань (що прирiвнюються до депозитiв). Законодавчо в Укрш'ш ця категорiя сьогоднi не врегульована, хоча НБУ робить спроби регулювати фiнансову стiйкiсть комерцiйних банюв через нормативнi акти. Тобто це важливе питання потребуе логiчного завершення. Вiдсутнiсть в Укра!ш закону про банкрутство банюв призводить до того, що банкрути "де-факто" залишаються досить спроможними "де-юре".
Поряд iз цим специфжа дiяльностi фiнансових iнститутiв мае на увазi високий рiвень довiри як з боку вкладникiв, так i з боку самих банюв до компанш, у якi вони швестують чи яким надають кредити. Помилки в цiй сферi супроводжуються з неминучою вiдплатою за законами ринку - значно ефектившшою, шж постанови уряду i регулюючих оргашв. Банки пiдданi етичному ризику значно частше, нiж iншi компани, i зневага до цього чинника спричиняе для них бiльшi втрати вщ фiнансових скандалiв. При цьому слщ зазначити, що етичний ризик - вщносно нове поняття. Вiн ще мае бути вивчений, щоб розробити вщповщш критери оцiнки [11].
Суттево позначаеться на рiвнi фшансово! безпеки комерцшних банкiв i конкурентне середовище, методи, що застосовуються в конкурентам боротьбi. На Заходi практика судових розглядiв у випадках недобросовюно! конкуренци вже стала нормою. Цей досвщ заслуговуе на увагу i в Укра!ш. На фiнансовiй безпецi як конкретного комерцшного банку, так i в^чизняно! банювсько! системи в цшому не може не позначатися проблема присутност в останнш iноземного банювського капiталу. Стосовно фшансово! безпеки комерцшних банюв даеться взнаки i рiвень банкiвського нагляду за 1х дiяльнiстю з боку центральних банкiв, осюльки прорахунки у цiй сферi можуть спричинити скандали. Багато неприемностей для фшансово! безпеки несе i просочення внутршньо! банювсько! шформаци за межi банкiв.
В Укра!ш вiдсутнiй i закон про банкiвську таемницю. Виходячи iз цього вiтчизнянi банки надають шформацш про свою дiяльнiсть у десятки рiзних iнстанцiй, що деякою мiрою знижуе рiвень 1'х фшансово! безпеки. Водночас банки не одержують вщ державних структур належно! шформаци про великi розкрадання коштiв, виявлення фальшивих грошових знакiв, недобросовiсних ^енив, що також явно не пщвищуе ступеня фiнансово! безпеки.
Отже, фшансова безпека комерцiйних банкiв потерпае вщ локальних i глобальних фiнансових криз. Головними причинами банювсько! кризи можуть також бути: недостатнш нагляд за комерцшними банками; слабке управлiння ними; надмiрне втручання уряду у справи банюв.
Л1тература
I. артеменко да.. Механизм обеспечения финансовой безопасности банковской деятельности: автореф. дис. ... канд. экон. наук / да. артеменко. - Ростов-на-Дону, 1999.
2'концепция безопасности коммерческого банка
[Электронный ресурс]. - Режим доступа: http: //www.sec 4all.net/bank.html.
3. винников а с. Банк России и банковская безопасность / Ас винников // Регион. - 1997. - № 2.
4. енцикл°педаябанювсько! справи Укра'ни. - К.: Молодь, 2001. - 680 с.
5. букин с Безопасность банка / букин // Банковские технологии. - 2003. - № 9.
6. зубок Беезпека банкiв / м1 зубок. - К., 2002. - 306 с.
7. шурпаков в а. Проблемы методологии анализа банковской безопасности [Электронный ресурс] / в а. шурпаков. - Режим доступа: http: // www.fact.ru/www/shurpakov 11.htm
8. гриценко r Економiчна безпека банкiвсько! системи Укра'ни / р. гриценко // Вкник Нацiонального банку Укра'ни. - 2003. - № 4. - С. 27-28.
9. сенчагов в. Экономическая безопасность: состояние экономики, фондового рынка и банковской системы / R сенчагов// Вопросы экономики. - 1996. - № 6. - С. 144-153.
10. заруба а фшансова стшюсть комерцшного банку: способи визначення / а заруба,R шиллер // Вiсник Нацiонального банку Укра'ни. - 1997. - № 7. - С. 33-36.
II. банковскии бизнес должен соотвествовать этическим принципам, иначе он перестанет быть доходным // Банковская практика за рубежом. - 2002. - № 7.
