CC BY
209
оценки динамики состояния страхового рынка можно взять численность заключенных договоров либо количество привлеченных страхователей, которые характебризуется как платежеспособная сила страхования.
Таким образом, страховой рынок представляет собой социально - экономические или финансовые отношения, которые выражаются в купле - продаже страховых продуктов либо в защите имущества, жизни, здоровье физических и юридических лиц.
Сущность страхового рынка заключается в формировании страхового фонда за счет взносов страхователей, производимых ими самими же.
Перспективы и тенденции развития страхового рынка характеризуются определенными критериями, которым должны придерживаться страховщики, а также можно ввести несколько нормативных законов, регулирующих деятельность страхования и порядок их взносов, выплат, премий, а также надзор за предлагаемыми услугами и способами их предоставления.
Источники:
1. Федеральный закон РФ №4015 «Об организации страхового дела в Российской Федерации».
2. Федеральная служба страхового надзора. Режим доступа: http://www.fssn.ru/.
3. Ахвледиани Ю.Т. Страхование; учебник для студентов вузов, обучающихся по специальностям (060400) «Финансы и кредит», (060500) «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» / Ю.Т. Ахвледиани.- М.: ЮНИТИ-ДАНА. 2019.
4. Гвозденко А.А. Основы страхования / А.А. Гвозденко. - М.: Фин., 2017.
5. Храмченко А.А. Оценка структуры динамики пенсионной системы в РФ/ Храмченко А.А., Абрамян М.Н., Борсук Д.А.// Вестник Академии знаний. 2020. № 4 (39). С. 440-443.
6. Храмченко А.А. Анализ бюджетного инвестирования/ Храмченко А.А., Вакуленко А.А., Салова А.А.// Вестник Академии знаний. 2020. № 5 (40). С. 447-454.
References:
1. Federal Law of the Russian Federation No. 4015 "On the organization of insurance business in the Russian Federation".
2. Federal Insurance Supervision Service. Access mode: http://www.fssn.ru/.
3. Akhvlediani Yu.T. Insurance; textbook for university students studying in the specialties (060400) "Finance and credit", (060500) "Accounting, analysis and audit" / Yu.T. Akhvlediani.- M.: UNITY-DANA. 2019.
4. Gvozdenko A.A. Fundamentals of insurance / A.A. Gvozdenko. - M.: Fin., 2017.
5. Khramchenko A.A. Assessment of the structure of the dynamics of the pension system in the Russian Federation / Khram-chenko A.A., Abramyan M.N., Borsuk D.A. / / Bulletin of the Academy of Knowledge. 2020. No. 4 (39). pp. 440-443.
6. Khramchenko A.A. Analysis of budget investment / Khramchenko A.A., Vakulenko A.A., Salova A.A.// Bulletin of the Academy of Knowledge. 2020. No. 5 (40). pp. 447-454.
EDN: AIXMBH
А.А. Цвырко - к.э.н., доцент кафедры экономики и экономической безопасности, Среднерусский институт управления - филиал РАНХиГС, Ser2508@rambler.ru,
A.A. Tsvyrko - Candidate of Economics, assistant professor of the department of economics and economic security, Central Russian Institute of Management - branch of RANEPA;
Н.В. Сухорукова - к.э.н., доцент кафедры экономики и экономической безопасности, Среднерусский институт управления - филиал РАНХиГС, Suh19751975@mail.ru
N.V. Sukhorukova - Candidate of Economics, assistant professor of the department of economics and economic security, Central Russian Institute of Management - branch of RANEPA;
Т.Н. Иващенко - к.э.н., доцент кафедры экономики и экономической безопасности, Среднерусский институт управления - филиал РАНХиГС, ivachenkotn@mail.ru
T.N. Ivashchenko - Candidate of Economics, assistant professor of the department of economics and economic security, Central Russian Institute of Management - branch of RANEPA.
УПРАВЛЕНИЕ ЛИКВИДНОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА КАК ФАКТОР ПОВЫШЕНИЯ ЕГО НАДЕЖНОСТИ LIQUIDITY MANAGEMENT OF A COMMERCIAL BANK AS A FACTOR OF INCREASING ITS RELIABILITY
Аннотация. Сегодня актуальным для банков является процесс создания и внедрения комплексной оценки уровня ликвидности и финансовой устойчивости. Данная ситуация выдвигает на первый план вопросы детального анализа действующих систем управления банковскими рисками ликвидности и финансовой устойчивости банковской деятельности с целью их регулирования и повышения надежности банка. В этой связи вопросы обеспечения приемлемого уровня ликвидности коммерческого банка и достижения его финансовой устойчивости ключевые проблемы современной банковской системы.
В ходе проведенной оценки авторами были получены результаты, свидетельствующие о высоких уровнях величин нормативов, характеризующих ликвидность коммерческого банка. Это говорит о том, что исследуемый в статье банк реализует эффективную стратегию развития.
По результатам проведенных в статье исследований рекомендован алгоритм управления рисками ликвидности банка, который будет способствовать повышению эффективности и результативности процесса оперативного управления рисками при возникновении проблемных ситуаций, реально оценить ликвидность и повысить надежность коммерческого банка.
Abstract. Today, the process of creating and implementing a comprehensive assessment of the level of liquidity and financial stability is relevant for banks. This situation highlights the issues of a detailed analysis of the existing systems for managing bank liquidity risks and financial stability of banking activities in order to regulate them and improve the reliability of the bank. In this regard, the issues of ensuring an acceptable level of liquidity of a commercial bank and achieving its financial stability are the key problems of the modern banking system.
In the course of the assessment, the authors obtained results indicating high levels of standards that characterize the liquidity of a commercial bank. This suggests that the bank studied in the article implements an effective development strategy.
Based on the results of the research conducted in the article, an algorithm for managing the bank's liquidity risks is recommended, which will contribute to improving the efficiency and effectiveness of the operational risk management process in case of problematic situations, realistically assess the liquidity and increase the reliability of a commercial bank.
Ключевые слова: ликвидность банка, коммерческий банк, банковский сектор, управление ликвидностью, банковские риски, надежность банка.
Keywords: bank liquidity, commercial bank, banking sector, liquidity management, banking risks, bank reliability.
В современных условиях хозяйствования банковскому сектору отведена ключевая роль в достижении эффективного и стабильного развития экономики страны.
Вместе с тем, функционирование существующих экономических отношений не представляется возможным без участия в них коммерческих банков. Это объясняется тем, что именно банкам отводится роль ведущего звена в процессе осуществления подавляющего числа операций финансово-экономического характера. Благодаря коммерческим банкам осуществляется непрерывное движение денежных потоков, а они, в свою очередь, способствуют переливу капиталом между отраслями и секторами экономики, обеспечивая при этом системный контроль в процессе их перераспределения. От состояния и организации финансово-экономических отношений, возникающих между их участниками, напрямую зависит развитие банковской сферы и уровень ее эффективности, а это в свою очередь, оказывает непосредственное влияние на экономическую безопасность национальной экономики страны.
Банковская практика последних лет показывает, что в данном сегменте экономики возросло число нарушений в процессе проведения банковских операций и управлении ими. Среди них наибольший удельный вес приходится на операции по кредитованию, что непосредственно влечет за собой рост объемов просроченной задолженности по кредитам и, как следствие, снижение надежности коммерческого банка.
В этой связи вопросы обеспечения приемлемого уровня ликвидности коммерческого банка и достижения его финансовой устойчивости ключевые проблемы современной банковской системы. Экономическое содержание термина ликвидность означает способность быстрой реализации материальных ценностей, а также приравненных к ним прочих активов, и на этой основе превращения их в денежные средства.
Ликвидность современного банка напрямую зависит от степени соответствия сроков и объемов привлекаемых денежных средств, срокам и объемам их размещения. Таким образом, банк может и будет считается ликвидным, а уже на этой основе он становится и платежеспособным, лишь в случаях, при которых суммы располагаемых наличных средств (и прочих ликвидных активов), при возникновении необходимости в быстрой мобилизации средств из иных источников, обладают достаточными суммами средств, чтобы своевременно погасить возникающие у него как долговые, так и финансовые обязательства [6, 8].
В работе менеджмента коммерческого банка решение проблем ликвидности имеет наивысший приоритет. Следовательно, задачи при осуществлении системного мониторинга уровня ликвидности и реализации грамотных управленческих решений, обеспечивающих достижение требуемого регулятором уровня ликвидности - ключевая цель эффективной финансовой работы современного банка.
У банков появляется ежедневная необходимость управлять уровнем ликвидности банка, позволяя решить целый комплекс связанных с этим проблем [1, 3].
Управление ликвидностью это процесс осознанного воздействия субъекта управления ликвидностью на объект, позволяющей достичь заданных результатов наиболее эффективными методами, в более короткие сроки.
Цели управления ликвидностью представим на рисунке 1.
Достижение заданного уровня ликвидности банка неразрывно связано с обеспечением финансовой устойчивости кредитной организации.
Такие ключевые экономические понятия как ликвидность и финансовая устойчивость, а также платежеспособность банка и кредитоспособность, - взаимосвязанные состояния коммерческого банка.
Рисунок 1 - Ключевые цели управления ликвидностью коммерческого банка
Исходя из указанных выше целей, следует определить основные направления и этапы управления ликвидностью представлены на рисунке 2.
Рисунок 2 - Этапы управления ликвидностью коммерческого банка
Финансовая устойчивость банка это его потенциальная способность нивелировать негативное воздействие извне.
Кредитоспособным принято считать тот коммерческий банк, который обладает потенциальной возможностью мобилизовать в обозначенный временной отрезок из доступных для него источников денежные средства, позволяющие в полном объеме покрывать обязательства кредиторов.
Следовательно, основа кредитоспособности банка - это его платежеспособность, в свою очередь она то и определяется ликвидностью банка.
Исходя из вышесказанного нами установлено, что основу данных определений составляет понятие ликвидности, следовательно, чтобы более полно охарактеризовать финансовую устойчивость кредитной организации следует в полной мере применять данное понятие. При этом, под ликвидностью понимается способность банков в полной мере и в указанный срок погасить возникшие обязательства [2, 5].
Оценку уровней ликвидности коммерческих банков и их финансовой устойчивости реализуют через соблюдение нормативов обязательного банковского надзора.
Банковские органы надзора разрабатывают для финансово-кредитных учреждений методические рекомендации по управлению ликвидностью.
Органам управления банка и его финансовому менеджменту, при осуществлении текущего процесса управления кредитной организацией постоянно необходимо решать возникающее множество задач зачастую противоречащих друг другу, определяющих функции управления ликвидностью банка (рисунок 3).
Под оперативным управлением ликвидностью коммерческого банка понимают используемую этим банком совокупность методов, набор установленных в нем действий, а также комплекс мероприятий, реализация которых обеспечивает достаточный уровень ликвидности коммерческого банка.
Также используется мониторинг за уровнем ликвидности в банке через определение его ликвидной позиции, а именно, соотношения денежных требований и обязательств за установленный период времени.
Рисунок 3 - Ключевые функции управления ликвидностью банка
В случае если за установленный отрезок времени активы банка превысят величину его обязательств, - то у банка формируется излишек ликвидности. А если у банка величина обязательств, превышает поступления - то у банка формируется недостаток ликвидности.
Таким образом, подводя итог, следует отметить, что проблема достижения необходимого уровня ликвидности и финансовой устойчивости является системной задачей в процессе финансового управления банком и всегда преследует главную цель деятельности любой кредитной организации -рост суммы прибыли. Достижение финансовой устойчивости в деятельности банка возможно только при достижении заданного уровня его ликвидности через комплексное управление, как активами, так и пассивами банка [4, 7].
На сегодняшний день Банк ВТБ (ПАО) - системообразующий финансово-кредитный институт, занимая лидирующие позиции в рекинге российских банков.
На сегодняшний день Банк ВТБ (ПАО) выступает в качестве современного и универсального банка, способного удовлетворять разнообразные потребности всех категорий клиентов, на основе комплексного предоставления широкого спектра банковских услуг.
С целью удовлетворения потребностей клиентов и как следствие этому улучшению операционного и финансового результата, банк внедряет инновации в свою деятельность.
Ключевым источником информации для оценки качества и эффективности банковской деятельности выступает анализ текущего уровня комплексных показателей ликвидности.
Система показателей оценки уровня ликвидности коммерческого банка основана на анализе динамики и состава основных нормативов, соблюдение которых является обязательным для каждого кредитного учреждения, установленных Банком России.
Под ликвидностью банков следует понимать способность своевременного и без потерь выполнения своих обязательств как перед вкладчиками, так и перед кредиторами.
Общая политика Банка ВТБ (ПАО) по управлению ликвидностью рассматривается и утверждается Правлением Банка. Контроль за уровнем рисков ликвидности проводит Комитет управления активами и пассивами Банка, определяющим содержание политики по комплексному управлению ресурсной базой Банка на предстоящий финансовый год, руководствуясь текущей рыночной ситуацией и анализом структуры требований и обязательств Банка по срокам погашения.
Управление уровнем текущей ликвидности осуществляется структурным подразделением банка - «Казначейство Финансового департамента». Данное подразделение основываясь на предоставленной информации другими подразделениями Банка, проводит ежедневный контроль за уровнем ликвидности, оптимизируя тем самым движение денежных потоков Банка, проводя операции на денежном рынке в целях обеспечения требуемого запаса ликвидности.
Оценку уровня ликвидности в коммерческом банке следует начинать с сопоставления расчетных величин показателей ликвидности с нормативными.
Контроль за ликвидностью и минимизация риска коммерческого банка производится через определение величины нормативов ликвидности, показывающих соотношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и видов активов и пассивов, и других факторов.
Действующая система управления риском ликвидности коммерческого банка будет эффективна, если, проводить регулярный мониторинг состава и структуры активов и пассивов Банка, а также на этой основе осуществлять прогнозирование их динамики.
В таблице 1 представлены показатели, необходимые для расчета нормативов ликвидности Банка ВТБ (ПАО).
Таблица 1 - Показатели для расчета обязательных нормативов достаточности капитала Банка ВТБ (ПАО)
Показатели 2018 г. 2019 г. 2020 г. Отклонение 2020 г. в % от
2018 г. 2019 г.
Основной капитал, млрд.руб. 1321,4 1485,8 1409,8 106,7 94,9
Дополнительный капитал, млрд руб. 259,2 175,6 235,7 90,9 134,2
Собственные средства, млрд руб. 1580,6 1661,4 1645,5 104,1 99,0
Активы, взвешенные с учетом риска для норматива Н1.1, млрд руб. 14086,1 14988,6 14625,2 103,8 97,6
Активы, взвешенные с учетом риска для норматива Н1.2, млрд руб. 14085,8 14978,9 14615,1 103,8 97,6
Активы, взвешенные с учетом риска для норматива Н1.0, млрд руб. 14050,2 14969,8 14593,8 103,9 97,5
Исходя из представленной системы показателей, следует отметить, что ключевые значения колеблются. В 2019 году по отношению к 2018 году происходит рост величины практически по всем показателям на 4 -7 %, то к 2020 году картина меняется в обратном направлении - отмечается снижение.
Исключение составляет дополнительный капитал, его величина в 2020 году относительно 2018 года сократилась на 9,1 %, а по сравнению с 2019 годом - возросла на 34,2 %.
Проведем анализ выполнения Банком ВТБ (ПАО) обязательных нормативов достаточности капитала, которые установлены Банком России (таблица 2, рисунок 4).
Таблица 2 - Обязательные нормативы достаточности капитала Банка ВТБ (ПАО), %
Показатели Минимальное значение норматива 2018 г. 2019 г. 2020 г.
Норматив достаточности базового капитала (Н1.1) 4,50 8,974 9,048 8,581
Норматив достаточности основного капитала (Н1.2) 6,00 10,086 9,919 9,646
Норматив достаточности собственных средств (капитала) (Н1.0) 8,00 11,334 11,098 11,275
За анализируемый период Банком ВТБ (ПАО) в полном объеме соблюдены все требования к достаточности капитала, которые установлены нормативными актами для банковской системы РФ. Все исчисленные показатели достаточности капитала выше минимально допустимых значений нормативов, установленных Банком России. При этом, по нормативу Н1.1 фактическое значение выше нормативного вдвое, а по нормативам Н1.0 и Н1.2 практически в 1,5 раза. При этом в 2020 году наблюдается незначительное снижение этих величин.
12.00 10,00 8,00 6,00 4,00 2,00 0,00
Рисунок 4 - Обязательные нормативы достаточности капитала Банка ВТБ (ПАО), %
Помимо обязательных нормативов достаточности капитала, Банком России установлены обязательные нормативы ликвидности.
В таблице 3 представлен расчет величины обязательных нормативов Банка ВТБ (ПАО).
Таблица 3 - Расчет обязательных нормативов Банка ВТБ (ПАО), %
Показатели Предельное значение норматива 2018 г. 2019 г. 2020 г.
1 2 3 4 5
Норматив финансового рычага (Н1.4) min 3 10,0 10,2 8,2
Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) min 15 107,6 139,0 44,6
Норматив текущей ликвидности банка (Н3) min 50 133,9 157,9 57,5
Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) max 120 69,9 62,1 66,2
2018 г. 2019 г. 2020 г.
■ Норматив достаточности базового капитала (Н1.1)
■ Норматив достаточности основного кашттала (Н1.2) Норматив достаточности собственных средств (капитала) Ш1.0)
Продолжение таблицы
1 2 3 4 5
Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) тах 25 15,9 16,1 14,0
Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7) тах 800 215,0 217,9 245,5
Норматив использования собственных средств (капитала) для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12) тах 25 15,5 14,5 14,1
Максимальный размер риска на связанное с банком лицо (группу связанных с банком лиц) (Н25) тах 20 9,3 15,6 18,0
Рассчитанные значения всех нормативов за период 2018-2020 гг. свидетельствуют о соблюдении Банком ВТБ (ПАО) требования Банка России о предельных значениях по нормативам в полном объеме.
Проведем более детальный анализ выполнения нормативов ликвидности банком, результаты представим в виде диаграмм.
Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования. Норматив мгновенной ликвидности Банка ВТБ (ПАО) представлен на рисунке 5.
138,954
2018 г. 2019 г. 2020 г.
Рисунок 5 - Динамика норматива мгновенной ликвидности Банка ВТБ (ПАО)
Значение норматива мгновенной ликвидности, превышающее его нормативный уровень (15 %), положительно характеризует текущий уровень ликвидности банка
В 2020 г. данный показатель был равен 44,608 %, что на 63,01 % меньше, чем в 2018г., вместе с тем в 2019 году наблюдается увеличение норматива 31,33 % по сравнению с 2018 годом.
Данный скачок явился результатом роста суммы срочных обязательств, на фоне снижения величины ликвидных активов.
Для увеличения данного норматива Банку ВТБ (ПАО) целесообразно провести детальный анализ вероятности возврата тех ссуд, по которым истек срок, выявить возможные дополнительные источники ликвидных активов.
Норматив текущей ликвидности Банка ВТБ (ПАО) (рисунок 6) в 2020 г. снизился в 1,5 раза, что говорит о снижении кредитных обязательств.
157,928
2018 г. 2019 г. 2020 г
Рисунок 6 - Динамика норматива текущей ликвидности
Банк ВТБ (ПАО) в состоянии погасить 57,5 % (на 2020 г.) обязательств, сроком до 30 дней в этот промежуток времени, следовательно, это свидетельствует о том, что банк располагает достаточным объемом ликвидных средств и капитальных вложений, что дает ему возможность отвечать на 57,5 % обязательств, сроком до 30 дней. Норматив долгосрочной ликвидности регулирует риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы. Рассмотрим динамику изменения норматива для Банка ВТБ (ПАО) (рисунок 7).
Рисунок 7 - Динамика норматива долгосрочной ликвидности
Как видно из рисунка, норматив долгосрочной ликвидности не имеет выраженной тенденции. В 2019году отмечается снижение норматива на 7,8 %, это свидетельствует о снижении уровня риска потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы. Однако, в 2020 г. норматив увеличился на 4,05 %, что вызвано повышением удельного веса долгосрочных активов в общей величине активов Банка ВТБ (ПАО).
Одним из ключевых инструментов, с помощью которых Банк ВТБ (ПАО) оценивает текущую и долгосрочную ликвидность, является ГЭП-анализ. С его помощью банк находит имеющиеся диспропорции в структуре требований и обязательств Банка по срокам погашения. Мгновенная ликвидность определяется посредством составления платежного календаря, отражающий собой график прогнозируемых денежных потоков по операциям банка, принимающий во внимание вероятность их осуществления.
В целом, превышение показателей Банка ВТБ (ПАО) над нормативными значениями явно свидетельствует о высокой ликвидности и финансовой устойчивости банка. В своей деятельности банком реализуется комплекс мероприятий, позволяющих поддерживать ликвидность на оптимальном уровне, обеспечивающим выполнение обязательных нормативов и удовлетворяющим спрос клиентуры банка на денежные средства.
Существующая система управления рисками ликвидности в Банке ВТБ (ПАО) позволяет поддерживать финансовую стабильность на должном уровне и свою очередь обеспечивает его устойчивое развитие. В результате проведенного анализа можно сделать вывод, что за период исследования прослеживается четкая тенденция роста стоимости высоколиквидных ценных бумаг, используемых для управления ликвидностью, в среднем на 56,7 % в год.
При этом отмечено, что их объем соответствует уровню значений, величина которых достаточна для того, чтобы покрыть дефицита ликвидности в случае его возникновения, вследствие если ожидаемые притоки и оттоки денежных средств по срокам не будут совпадать (рисунок 8).
2018 1- 2019 г. 2020 г.
■ До 1 года ■ От 1 года до 5 лет ■ От 5 до 10 лет ■ Свыше 10 лет
Рисунок 8 - Состав высоколиквидных ценных бумаг Банка ВТБ (ПАО)
Диаграмма наглядно показывает, что наибольшую долю в структуре высоколиквидных ценных бумаг, используемых банком для управления ликвидностью, занимаю ценные бумаги сроком от 5 до 10 лет (более 50 %).
Оценив риски ликвидности, банк принимает решения о возможности диверсификации портфеля высоколиквидных активов по срокам, имеющимся в распоряжении банка, для продажи в целях поддержания требуемого уровня ликвидности. Потенциальная величина оцененных рисков ликвидности отразится на финансовой устойчивости банка.
Все вышеизложенное позволяет сделать вывод о необходимости модернизации действующей системы нивелирования рисков в основе которой должно лежать проведение систематического мониторинга возможных рисков и угроз ликвидности коммерческого банка, позволяющих своевременно реагировать на них и при возможности предотвращать (рисунок 9).
СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ ЛИКВИДНОСТИ БАНКА ВТБ (ПАО)
Цель - формирование целостной системы управления рисками, которая соответствует характеру и масштабам деятельности банка, профилю принимаемых им рисков и отвечает экономическим условиям и потребностям развития бизнеса
Стратегическая задача - минимизация возможных финансовых потерь от воздействия рисков, которым подвержена деятельность банка, и обеспечение финансовой надежности
С
Принципы упраелен ия рисками
3
Область применения
В-
Методы снижения риска
г- соответствие законодательным и иным обязательным требованиям:
^ прозрачность деятельности, связанной с принятием рисков:
Р анализ и
управление рисками на консолидированной основе:
> минимизация возможных потерь от воздействия факторов риска;
> выявление и предупреждение возможных рисков и убытков:
> обеспечение риск-функции достаточными ресурсами;
> внедрение
сн ст емы монит орин га рисков.
управление рисками текущей
ликвидности. т.е.
краткосрочное прогнозирование и управление денежными потоками в разрезе валют и сроков для обеспечения исполнения
обязательств банка и проведения расчетов;
Р управление рисками прогнозной ликвидности, т.е.
разработка и
реализация мер по управлению активами и пассивами
направленных на
платежеспособности банка и обеспечение оптимального уровня ликвидности и
рент абельности операций.
* контроль за
соблюдением нормативов;
> анализ риска ликвидности:
> прогнозирование, моделирование и стресс-т естирование состояния ликвидности:
> расчет величины экономического капитала на покрытие риска ликвидности;
> мониторинг разрывов ликвидности:
> выявление и анализ влияния внутренних и внешних факторов на ликвидность;
> контроль за соблюдением установленных Банком России обязательных нормативов ликвидности.
Рисунок 9 - Рекомендуемая система управления рисками ликвидности Банка ВТБ (ПАО)
Считаем, что предложенная авторами, система управления рисками ликвидности подразумевает, что осуществляя процесс управления следует согласовывать принципы управления рисками ликвидности, методы предотвращения и минимизации рисков, оказывающих негативное влияние, как на финансовую деятельность, так и на функционирование коммерческого банка в целом.
Внедряя разработанную схему управления рисками ликвидности у банка появится возможность проводить постоянный мониторинг и детальный анализ информации при возникновении потенциальных угроз и рисков ликвидности, а также контроль за уровнем риска ликвидности внутренними службами банка.
Практическое внедрение предложенной схемы позволит ограничить и минимизировать риски и на этой основе снизить вероятность потенциальных угроз утраты ликвидности, а также во время избежать возможных убытков и на этой основе обеспечить надежность коммерческого банка.
На наш взгляд, внедрение предложенной авторами системы управления рисками ликвидности
коммерческого банка целенаправленно воздействуя на все виды рисков повысит не только уровень ликвидности Банка ВТБ (ПАО), но и будет способствовать повышению его надежности и устойчивости функционирования.
Источники:
1. Батталова Э.Р. Ликвидность коммерческого банка как фактор финансовой устойчивости // Трибуна ученого. 2022. №1. С. 142-146.
2. Вареник К.В. Ликвидность коммерческого банка на примере ПАО «ВТБ» / Вареник К.В., Зарипова Г.М. // Экономика и социум. 2019. №3 (22). С. 221-223.
3. Егорова А.Е. Оценка банковской ликвидности коммерческих банков России // Евразийское научное объединение. 2020. № 6-4 (64). С. 271-272.
4. Золотова П.С. Ликвидность коммерческого банка и факторы определяющие ее / Золотова П.С., Максимова И.В. // Студенческий вестник. 2018. №11-3 (31). С. 93-95.
5. Кильметова А.Р. Ликвидность коммерческого банка: сущность и основные подходы к определению // Экономика и предпринимательство. 2017. №8-3(85). С. 808-811.
6. Лановик В.А., Туманова И.Ю. Ликвидность банка и её оценка // Форум молодых ученых. 2019. № 2 (30). С. 918-923.
7. Молчанова В.А. Ликвидность коммерческого банка: актуальные проблемы, оценки, методы управления / Молчанова В.А., Большова О.А. // Белгородский экономический вестник. 2019. №4 (96). С. 105-110.
8. Собченко Н.В. Управление финансовой устойчивостью коммерческого банка // Вестник Института дружбы народов Кавказа (Теория экономики и управления народным хозяйством). Экономические науки. 2019. №2(50). С. 16.
9. Сулейманова М.Р. Ликвидность коммерческого банка: оценка, состояние и методы поддержания // Тенденции развития науки и образования. 2020. №63-4. С. 86-89.
References:
1. Battalova E.R. Liquidity of a commercial bank as a factor in financial stability // Tribune of a scientist. 2022. №1. pp. 142-146.
2. Varenik K.V. Liquidity of a commercial bank on the example of PJSC "VTB" / Varenik K.V., Zaripova G.M. // Economy and society. 2019. No. 3 (22). pp. 221-223.
3. Egorova A.E. Estimation of banking liquidity of commercial banks in Russia // Eurasian scientific association. 2020. No. 6-4 (64). pp. 271-272.
4. Zolotova P.S. Liquidity of a commercial bank and factors determining it / Zolotova P.S., Maksimova I.V. // Student Bulletin. 2018. No. 11-3 (31). pp. 93-95.
5. Kilmetova A.R. Liquidity of a commercial bank: essence and main approaches to definition // Economics and Entrepreneurship. 2017. No. 8-3(85). pp. 808-811.
6. Lanovik V.A., Tumanova I.Yu. Bank liquidity and its assessment // Forum of Young Scientists. 2019. No. 2 (30). pp. 918-923.
7. Molchanova V.A. Liquidity of a commercial bank: current problems, assessments, management methods / Molchanova V.A., Bolshova O.A. // Belgorod economic bulletin. 2019. No. 4 (96). pp. 105-110.
8. Sobchenko N.V. Management of the financial stability of a commercial bank // Bulletin of the Institute of Friendship of the Peoples of the Caucasus (Theory of Economics and Management of the National Economy). Economic sciences. 2019. No. 2(50). S. 16.
9. Suleimanova M.R. Liquidity of a commercial bank: assessment, state and methods of maintenance // Trends in the development of science and education. 2020. No. 63-4. pp. 86-89.
