Научная статья на тему 'УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ'

УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

CC BY
488
100
i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.
Область наук
Ключевые слова
кредитный риск / банк / анализ / оценка / метод / нормативы / кредитоспособность / credit risk / bank / analysis / assessment / method / standards / creditworthiness

Аннотация научной статьи по экономике и бизнесу, автор научной работы — С.А. Дьяков, А.С. Матвеев, Д.П. Позоян

Статья посвящена анализу управления кредитным риском в коммерческом банке. Рассмотрено понятие и сущность банковских рисков и причины их возникновения. Кредитный риск является основным риском в банковской деятельности, поскольку затрагивает основной процесс банковской деятельности, и нивелирование всех остальных рисков, так или иначе, в конечном итоге направленно на нивелирование кредитных рисков. Управление кредитным риском происходит на каждом этапе кредитного процесса, учитывая все его составляющие Выявлена методика анализа и оценки кредитного риска в банке, рассмотрены и проанализированы основные методы снижения вероятности указанного банковского риска. Для анализа кредитного риска в банке используются следующие показатели: норматив текущей ликвидности Н3, норматив H6 в расчете на одного клиента, коэффициент достаточности совокупного капитала Н1, коэффициент достаточности капитала 1-го уровня.

i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.
iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.
i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.

CREDIT RISK MANAGEMENT IN A COMMERCIAL BANK

The article is devoted to the analysis of credit risk management in a commercial bank. The concept and essence of banking risks and their causes are considered. Credit risk is the main risk in banking activities, since it affects the main process of banking activities, and the leveling of all other risks, one way or another, is ultimately aimed at leveling credit risks. Credit risk management takes place at every stage of the credit process, taking into account all its components, the methodology of analysis and assessment of credit risk in the bank is identified, the main methods of reducing the probability of this bank risk are considered and analyzed. To analyze credit risk, the bank uses the following indicators: the current liquidity ratio H3, the standard H6 per customer, the total capital adequacy ratio H1, the capital adequacy ratio of the 1st level.

Текст научной работы на тему «УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ»

4. Официальный интернет портал ООО «УК «ДОХОДЪ» - оказывает услуги доверительного управления, создания и управления открытыми (ОПИФ) и закрытыми паевыми инвестиционными фондами (ЗПИФ), фондами целевого капитала [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.dohod.ru.

5. Официальный интернет портал Центрального банка Российской Федерации [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://cbr.ru.

6. Позднякова, А. А. Особенности биржевой торговли российского рынка ценных бумаг / А. А. Позднякова, И. А. Дикарева // XIX Всероссийская студенческая научно-практическая конференция Нижневартовского государственного университета : сборник статей, Нижневартовск, 04-05 апреля 2017 года. - Нижневартовск: Нижневартовский государственный университет, 2017. - С. 444-447.

7. Рынок ценных бумаг: учебник для академического бакалавриата / под общ.ред. Н. И. Берзона. - 4-е изд., перераб. и доп. - М. : Издательство Юрнайт, 2016. - 443 с.

8. Финансы, денежное обращение и кредит : Учебное пособие для подготовки к кандидатскому экзамену аспирантов / Л. Ю. Питерская, Л. К. Улыбина, Т. П. Носова [и др.]. - Краснодар : ФГБУ "Российское энергетическое агентство" Минэнерго России Краснодарский ЦНТИ- филиал ФГБУ "РЭА" Минэнерго России, 2018. - 203 с.

References

1. Banks.ru - the number one independent financial supermarket in Russia [Electronic resource]. - Access mode: https://www.banki.ru.

2. Vodyanik, F. V. Investment risks in the stock market / F. V. Vodyanik, E. S. Novopashina // Modern problems of economic development in Russia and China: Materials of the International scientific-practical conference dedicated to the 20th anniversary of the Faculty of Economics of AmSU, Blagoveshchensk, November 26-27, 2020 / Edited by O.A. Tsepeleva. - Blagoveshchensk: Amur State University, 2021. - S. 207-212.

3. Dikareva, I. A. On the issue of the development of the securities market / I. A. Dikareva, V. A. Vashchuk // Modern socioeconomic processes: problems, patterns, prospects: collection of articles of the Ш International Scientific and Practical Conference : in 2 parts, Penza, November 20, 2017. - Penza: "Science and Education" (IP Gulyaev G.Yu.), 2017. - pp. 137-139.

4. The official Internet portal of LLC "UK" DOKHOD "- provides services of trust management, creation and management of open-ended (OPIF) and closed-end mutual investment funds (ZPIF), endowment funds [Electronic resource]. - Access mode: https://www.dohod.ru.

5. The official Internet portal of the Central Bank of the Russian Federation [Electronic resource]. - Access mode: https://cbr.ru.

6. Pozdnyakova, A. A. Features of exchange trading of the Russian securities market / A. A. Pozdnyakova, I. A. Dikareva // XIX All-Russian student scientific and practical conference of Nizhnevartovsk State University: collection of articles, Nizhnevartovsk, April 04-05, 2017 of the year. - Nizhnevartovsk: Nizhnevartovsk State University, 2017. - P. 444-447.

7. Securities market: textbook for academic bachelor's degree / under the general ed. N.I.Berzon. - 4th ed., Rev. and add. - M.: Yurnayt Publishing House, 2016. - 443 p.

8. Finance, money circulation and credit: a textbook for preparation for the candidate exam of graduate students / L. Yu. Piterskaya, LK Ulybina, TP Nosova [and others]. - Krasnodar: Federal State Budgetary Institution "Russian Energy Agency" of the Ministry of Energy of Russia Krasnodar TsSTI - branch of the Federal State Budgetary Institution "REA" of the Ministry of Energy of Russia, 2018. - 203 p.

DOI: 10.24412/2309-6139-2021-11100

C.А. Дьяков - доцент кафедры управления и маркетинга, к.э.н., Кубанский государственный аграрный университет, docent.dyakov@mail.ru,

S.A. Dyakov - associate professor of management and marketing, Kuban State Agrarian University; А.С. Матвеев - студент экономического факультета, Кубанский государственный аграрный университет, macedon99@yandex.ru,

A.S. Matveev - student of Economics faculty, Kuban state agrarian University;

Д.П. Позоян - студент экономического факультета, Кубанский государственный аграрный университет, pozojan. d@yan dex.ru,

D.P. Pozoyan - student of economics faculty, Kuban State Agrarian University.

УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ CREDIT RISK MANAGEMENT IN A COMMERCIAL BANK

Аннотация. Статья посвящена анализу управления кредитным риском в коммерческом банке. Рассмотрено понятие и сущность банковских рисков и причины их возникновения. Кредитный риск является основным риском в банковской деятельности, поскольку затрагивает основной процесс банковской деятельности, и нивелирование всех остальных рисков, так или иначе, в конечном итоге направленно на нивелирование кредитных рисков. Управление кредитным риском происходит на каждом этапе кредитного процесса, учитывая все его составляющие Выявлена методика анализа и оценки кредитного риска в банке, рассмотрены и проанализированы основные методы снижения вероятности указанного банковского риска. Для анализа кредитного риска в банке используются следующие показатели: норматив текущей ликвидности Н3, норматив H6 в расчете на одного клиента, коэффициент достаточности совокупного капитала Н1, коэффициент достаточности капитала 1-го уровня.

Abstract. The article is devoted to the analysis of credit risk management in a commercial bank. The concept and essence of banking risks and their causes are considered. Credit risk is the main risk in banking activities, since it affects the main process of banking activities, and the leveling of all other risks, one way or another, is ultimately aimed

at leveling credit risks. Credit risk management takes place at every stage of the credit process, taking into account all its components, the methodology of analysis and assessment of credit risk in the bank is identified, the main methods of reducing the probability of this bank risk are considered and analyzed. To analyze credit risk, the bank uses the following indicators: the current liquidity ratio H3, the standard H6 per customer, the total capital adequacy ratio H1, the capital adequacy ratio of the 1st level.

Ключевые слова: кредитный риск, банк, анализ, оценка, метод, нормативы, кредитоспособность

Keywords: credit risk, bank, analysis, assessment, method, standards, creditworthiness

Коммерческие банки играют ключевую роль в современных экономических отношениях, так как за счет них происходит перераспределения ресурсов, и функционирование экономики. Вместе с тем, в настоящее время, ввиду санкций и ухудшения экономических отношений со многими странами, банки сталкиваются с различными вызовами, которые прямо или косвенно влияют на финансовые показатели, как банка, так и финансовой системы в целом. Способность предвидеть риски и своевременно на них реагировать является залогом стабильности, как банка, так и финансовой системы в целом. Все это призвано для того, чтоб грамотно оценивать сложившуюся ситуацию на рынке, оценивать риски и своевременно на них реагировать.

Оценка рисков, прогнозирование и нивелирование являются столь существенным процессом в реализации финансовой политики, и затрагивают буквально все процессы деятельности банков, от привлечения средств, до момента возврата выданных кредитов.

Управление кредитными рисками является одним из основных направлений в процессе банковской деятельности. Данная система должна быть гибкой в управлении и соответствовать всем технологическим тенденциям и угрозам, возникающим в столь динамично меняющимся современном мире. Успешное управление рисками в реализации финансовой политики банка возможно только, применяя лучшие мировые методики в оценке кредитоспособности клиентов, чтоб быть всегда на шаг впереди для реализации своей основной задачи, а именно снижении вероятности наступления кредитных рисков.

Сказанное доказывает актуальность и своевременность проведения исследований, связанных с управлением кредитным риском в коммерческом банке.

Целью исследования является анализ методов оценки и предотвращения кредитного риска коммерческого банка.

Методы. Методологической основой настоящей научной статьи выступают теоретические постулаты банковской теории, фундаментальные труды ученых-экономистов по вопросам управления банковскими рисками, в частности кредитным риском. Использовались системно-структурный подход, диалектический метод познания, общенаучные (монографический, наблюдение, обобщение, сравнение) и специальные (статистический, аналитический) методы научного исследования.

Результаты. Вся деятельность кредитных организаций непосредственно связана с рисками, как внутренними, так и внешними, и это только основные риски, с которыми приходится сталкиваться в банковской отрасли. Поскольку все риски непосредственно связаны с ухудшением финансового положения кредитной организации, то при возникновении любого неблагоприятного события, кредитная организация должна быть готова обеспечить достаточность капитала и нормальное функционирование организации, для этого необходимо оценить вероятность возникновения того или иного события и оценить степень его влияния, и принять меры для нивелирования последствий неблагоприятных событий от реализовавшихся рисков. Для этого банк обязан разрабатывать политику управления рисками. Управление рисками в коммерческом банке является одной из основных задач в его функционировании.

Сегодня банковские учреждения противостоят большому числу разных вызовов и находятся при жесткой конкуренции. Все это существенно влияет на функционирование банковских учреждений и способствует тому, что они делают акцент на всех своих ресурсах и их использованию с наибольшей выгодой. В данных условиях ежедневно появляются проблемы ликвидности, достаточности капитала и иных рисков. Значительно влияет и наличие внешних факторов, которым приходится подвергаться и оперативно реагировать, чтобы нивелировать выявленные риски.

Управление рисками входит в состав финансовой политики коммерческого банка. Финансовая политика -это общая политика банковского учреждения в области создания и изменения его финансовых ресурсов. В соответствии с финансовой политикой определяется управление финансовыми ресурсами банков и управление рисками.

Согласно финансовой политике банковские учреждения подготавливают систему управления рисками, чтобы добиться стабильности и эффективного осуществления выбранной политики. Управление рисками в банковской области - это важнейший фактор устойчивости всей банковской и экономической системы государства.

Порядок и нормативы оценки рисков регламентируется Положениями Центрального Банка Российской Федерации, и подлежат выполнению всеми коммерческими банками, которые реализуют свое функционирование в границах нашей страны.

В соответствии с законом «О Центральном банке Российской Федерации» Центральный банк во взаимодействии с Правительством РФ подготавливает и осуществляет политику совершенствования и обеспечения стабильности деятельности финансового рынка Российской Федерации [1].

При своем функционировании банковские учреждения регулярно сталкиваются с большим числом разных рисков, которые могут способствовать финансовым потерям, к примеру, и банкротству банка. В связи с этим, на управление рисками в банковской системе делается значительный акцент, не только со стороны Центрального Банка, но и со стороны международных сообществ. Это принято связывать с тем, что в глобальном мире финансовые взаимоотношения довольно взаимосвязанные друг с другом, и привлекая зарубежные капитальные вложения, чтобы развивать и совершенствовать национальную экономику, важную роль играет их сохранность и возвратность.

Область управления рисками в банковской области регулируется на различных уровнях:

- международный уровень - выполнение нормативов Базеля 3;

- страновый уровень - выполнение нормативов ЦБ РФ;

- локальный уровень - выполнение внутренних положений и нормативов банковского учреждения [5].

Риск является вероятностью появления неблагоприятных событий, наступление которых нельзя корректно спланировать, которых могут нанести ущерб или привести к финансовым потерям. В связи с тем, что риск является вероятностью, то можно сделать вывод, что он существует всегда с определенной долей вероятности. Управление рисками в банковской области сведено к проведению оценки вероятности появления неблагоприятных событий и принятию мероприятий, которые направлены на уменьшение или предотвращение наступления данных событий, чтобы избежать финансовые потери.

В письме Банка России №70-Т «О типичных банковских рисках» представлены термины и формулировки типичных банковских рисков, одним из которых является кредитный риск [2].

Кредитный риск является риском появления у кредитного учреждения убытков, в связи с тем, что должник свои финансовые обязательства перед данным учреждением согласно условиям договора не выполнил, несвоевременно выполнил или не в полном объеме выполнил.

Управление рисками оказывает прямое влияние на осуществление финансовой политики банка, в связи с тем, что затрагивает все ее аспекты при деятельности банка: влияние на депозитную, кредитную, инвестиционную, процентную, фондовую, дивидендную политику, и политику управления собственным капиталом.

Таким образом, кредитный риск является одним из самых важных и значимых рисков в банковской деятельности, т.к. связан непосредственно с его основной деятельностью, именно поэтому необходима четкая система управления кредитными рисками, которая поможет руководству банка более оперативно управлять рисками в процессе кредитования, и как следствие минимизировать кредитными риски.

Следует рассмотреть обязательные банковские нормативы, при помощи которых можно проанализировать и оценить кредитный риск банковского учреждения.

С помощью норматива текущей ликвидности Н3 можно определить риск потери платежеспособности банковского учреждения на протяжении ближайших 30 дней. Минимальным значением указанного норматива является 50 %.

Для определения данного норматива следует использовать нижеуказанную формулу:

Ликвидные активы

Н3 = —---—-- * 100% > 50% (1)

Обязательства до востребования сроком до 30 дней

С помощью норматива Н6 можно определить кредитный риск для банковского учреждения в расчете на одного клиента. То есть, он демонстрирует наиболее вероятную сумму кредитных требований банковского учреждения к одному заемщику:

Н6 = — * 100% > 25%, (2)

СК

где Крз является комплексной суммой кредитных требований банковского учреждения к одному заемщику по различным банковским продуктам;

СК представляет собой собственный капитал банковского учреждения [3].

Указанный норматив способствует корректному управлению кредитным риском в разрезе оценки каждого из клиентов. Данный метод имеет как отрицательные, так и положительные черты. Недостатком является низкий уровень оценки достоверности кредитного риска, если рассматривать категории клиентов. К положительному моменту следует отнести тот факт, что с помощью данного метода можно подойти индивидуально для расчета риска отдельного клиента

Чтобы провести анализ и оценку достаточности капитала, следует использовать нижеуказанные показатели:

- коэффициент достаточности совокупного капитала (Н1);

- коэффициент достаточности капитала 1-го уровня.

Согласно Базель 3 капитал включает в себя собственный капитал и активы, которые взвешены по риску. Можно отметить, что в данном случае структура собственного капитала выглядит нижеуказанным образом (рисунок 1).

Капитал 1 уровня

• базовый капитал 1 уровня,

• дополнительный капитал 1 уровня,

• буферный капитал,

• контрциклический капитал

Капитал 2 уровня

Рисунок 1 - Структура собственного капитала

Главные показатели, при помощи которых можно оценить финансовую устойчивость банковского учреждения, являются коэффициенты достаточности капитала. Это обусловлено тем, что при определении данных коэффициентов применяются активы, которые взвешены, учитывая риск, то есть имеется возможность корректного расчета и определения относительной величины риска, который присущ банковскому учреждению.

Норматив достаточности капитала банка (Н1) представляет собой соотношение между собственным капиталом и активами, которые изменены на коэффициент, на значение которого оказывает влияние степень риска. С помощью данного показателя можно выявить, способно ли банковское учреждение возмещать финансовые потери из собственного капитала. Центральный банк РФ определил минимальную величину данного коэффициента, которая составляет 10%. Если значение рассматриваемого показателя менее 2 %, то Центральный банк РФ в обязательном порядке отзывает лицензию у банковского учреждения.

Данный норматив определяется по нижеуказанной формуле:

к

—____(3)

£КрНА1-РГ)-ПК+КРВ+КРС+РР+ОРБ' ( )

где К - капитал банка;

Аi - ьй актив банка;

Крi - коэффициент риска ьго актива;

И - значение созданных резервов, которые следует использовать на вероятные потери, или резервов, используемых на вероятные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности ьго актива;

КРВ - значение кредитного риска, которое сформировано по условным обязательствам кредитного характера;

ПК - операции, которые осуществляются с увеличенным коэффициентом риска;

КРС - значение кредитного риска, которое сформировано по срочным сделкам;

РР - значение рыночного риска;

ОР - значение операционного риска [8].

Чтобы уменьшить вероятность наступления кредитного риска, большинство банковских учреждений используют метод, который принято называть как оценка кредитоспособности клиента. То есть, это способность клиента полностью и в установленный срок согласно договорным условиям рассчитаться по своим обязательствам.

Анализа кредитоспособности проводится с целью определения следующих факторов:

- способен ли клиент полностью и в установленный срок согласно договорным обязательство выплатить задолженность по своему кредиту;

- вероятность наступления риска, который банковское учреждение может и готово взять на себя;

- какую величину кредитных средств коммерческий банк может выдать клиенту при определенных условиях [9].

Исследование кредитоспособности вероятных клиентов принято связывать с существенными трудностями. В России на данный момент довольно сложно получить полные финансовые и иные сведения о заемщике (с помощью имеющейся статистической и финансовой отчетности не всегда можно провести тщательный анализ финансового состояния клиента). При этом, важную роль играет то, чтобы банковские работники постоянно выясняли достоверную информацию.

Проведение анализа кредитоспособности клиента можно представить в качестве оценки банковским учреждением возможности и целесообразной выдачи заемщику кредитных средств. При помощи данного анализ любой коммерческий банк может уберечь своего клиента от банкротства либо своевременно расторгнуть кредитный договор со своим клиентом.

На текущий момент большая часть коммерческих банков делают акцент на способности клиента получать доход, который будет необходим для погашения кредитных обязательств согласно условиям договора [4].

Чтобы оценить риски кредитования, банковские учреждения имеют право использовать различные методы и информационную базу, делая акцент, как правило, на проведении анализа платежеспособности собственного потенциального клиента. Во многих банках функционирует балльная система оценки кредитоспособности клиента, с помощью которой коммерческий банк может учитывать самые значительные факторы, влияющие на способность клиента заемщика полностью и в установленный срок согласно условиям кредитного договора исполнять собственные обязательства перед банком. Данная система заключается в двухуровневой оценке, представленной на рисунке 2.

Заполнение анкеты

• общие сведения о клиенте;

• информация о месте работы;

• данные о доходах и расходах.

Проведение оценки качества ранее предоставленных кредитов

• характер заемщика;

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

• финансовая стабильность заемщика;

• обеспеченность кредита;

• достаточность незаложенного имущества заемщика;

• условия кредитования.

Рисунок 2 - Двухуровневая система оценки кредитоспособности клиента

Также принято выделять нижеуказанные варианты оценки кредитоспособности клиентов: андеррайтинг и скоринговые модели.

Банковское учреждение применяет одну из указанных моделей для разных видов кредитования, и может корректировать ее в индивидуальном порядке (таблица 1).

Таблица 1. Методы определения кредитоспособности физического лица

Показатель Андеррайтинг Скоринг

Вид кредита Ипотечный кредит Кредитные карты, экспресс -кредиты

Документация от клиента для оценки Паспорт, анкета, заявление и пр. Паспорт, анкета, заявление

Время рассмотрения 15-30 дней 15-30 минут

Отделы банковского учреждения, принимающие участие при анализе Кредитный департамент, служба безопасности, отдел ценных бумаг Кредитный инспектор

Показатели, характеристики Количественные и качественные показатели Качественные характеристики

Степень автоматизации, % 60 100

Скоринг является математической (статистической) моделью, при помощи которой на основе кредитной истории имеющихся клиентов банковское учреждение определяет, насколько вероятно, что каждый отдельно взятый заемщик вернет задолженность в установленный срок [7].

Проведение андеррайтинга заемщика, т.е. оценка возможности погашения кредитных средств, которая предполагает проведение анализа платежеспособности вероятного клиента в определенном банком в порядке, а также принятие положительного (или отрицательного) решения по заявлению на выдачу ипотечного кредита [6].

Выводы.

Кредитный риск является одним из самых важных и значимых рисков в банковской деятельности, т.к. связан непосредственно с его основной деятельностью, именно поэтому необходима четкая система управления кредитными рисками, которая поможет руководству банка более оперативно управлять рисками в процессе кредитования, и как следствие минимизировать кредитными риски.

В ходе изучения материала были выявлены основные риски банковской деятельности как часть финансовой политики банка, и подходы к минимизации рисков. Все риски банковской отрасли тесно взаимосвязаны, и управление банковскими рисками заключается в комплексном подходе по реализации конкретных действия для минимизации рисков. Кредитные риски являются основными рисками в банковской деятельности, т.к. связаны непосредственно с основной деятельностью банков. Превышение данного риска установленного значения

способно привести к потере ликвидности банка, когда банк потеряет способность исполнять свои обязательства перед вкладчиками.

Имеются следующие варианты проведения оценки кредитоспособности физических лиц: андеррайтинг и скоринговые модели. Кредитоспособность заемщика - это один из самых важных показателей банка. При помощи нее банковское учреждение совершает оценку своего вероятного клиента, принимает решение о его способности вернуть кредитные средства, представленные банком, своевременно, уплатив при этом проценты.

Источники

1. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 24.02.2021) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»

2. О типичных банковских рисках: Письмо ЦБ РФ от 23.06.2004г. №70-Т // Вестник Банка России.

3. Андреевская К.Д. Банковский кредит и его виды / К.Д. Андреевская // Научный руководитель. - 2019. - № 2(32). - С. 10

4. Борисенко Ю.Л. Анализ проблем кредитных отношений в работе банка / Ю.Л. Борисенко // Экономика, управление, финансы: теория и практика: сборник. - 2019. - С. 114

5. Вяткин В.Н. Риск-менеджмент : учебник / В. Н. Вяткин, В. А. Гамза, Ф. В. Маевский. - 2-е изд., перераб. и доп. -М. : Издательство Юрайт, 2019. С. 123.

6. Голубенко Н.А. Исследование форм обеспечения возвратности кредита / Н.А. Голубенко // ПРО-Экономика. -2019. - № 1(15). - С. 3.

7. Дуйшекеев И.Д. Совершенствование работы коммерческого банка с проблемными кредитами / И.Д. Известия Ис-сык-Кульского форума бухгалтеров и аудиторов стран Центральной Азии. - 2019. - № 1(24). - С. 955

8. Исаева П.Г. Анализ динамики и направления совершенствования возвратности кредита / П.Г. Исаева // Азимут научных исследований: экономика и управления. - 2019. Т. 8. - № 3(28). - С. 122

9. Файзулин М.С. Пути снижения риска возникновения проблемных кредитов в банковской сфере / М.С. Файзулин // Вестник современных исследований. - 2018. - № 12 (27). - С. 520

10. Дьяков С.А. Финансовая устойчивость предприятия как условие укрепления его экономической безопасности : монография / С. А. Дьяков, Е. А. Шибанихин. - Краснодар : КубГАУ. Издательство: Краснодар-ский ЦНТИ - филиал ФГБУ «РЭА» Минэнерго России, 2018. - 190 с.

11. Рысьмятов А.З. Методологические аспекты синергетики гибких и адаптивных структур воспроизводства / А.З. Рысьмятов, С.А. Дьяков, А.М. Шитухин // Экономика и предпринимательство. 2017. № 2-2 (79). С. 56-60. References

1. Federal Law No. 86-FZ of 10.07.2002 (as amended on 24.02.2021) " On the Central Bank of the Russian Federation (Bank of Russia)»

2. On typical banking risks: Letter of the Central Bank of the Russian Federation No. 70-T dated 23.06.2004 // Bulletin of the Bank of Russia.

3. Andreevskaya K. D. Bank credit and its types / K. D. Andreevskaya // Scientific supervisor. - 2019. - № 2(32). - P. 10

4. Borisenko Yu. L. Analysis of the problems of credit relations in the work of the bank / Yu. L. Borisenko // Economics, management, finance: theory and practice: collection. - 2019. - p. 114

5. Vyatkin V. N. Risk management: textbook / V. N. Vyatkin, V. A. Gamza, F. V. Mayevsky. - 2nd ed., reprint. and addition-al-M.: Yurayt Publishing House, 2019. p. 123.

6. Golubenko N. A. Research of forms of ensuring the repayment of credit / N. A. Golubenko / / PRO-Ekonomika. - 2019. -№ 1(15). - P. 3.

7. Duishekeyev I. D. Improving the work of a commercial bank with problem loans / I. D. Izvestiya Issyk-Kul forum of accountants and auditors of Central Asian countries. - 2019. - № 1(24). - P. 955

8. Isayeva P. G. Analiz dinamiki i napravleniya sovershenstvovaniya otvratichnosti kredita [Analysis of the dynamics and directions of improving the repayment of credit]. - 2019. T. 8. - № 3(28). - P. 122

9. Fayzulin M. S. Ways to reduce the risk of problem loans in the banking sector / M. S. Fayzulin / / Bulletin of Modern Research. - 2018. - № 12 (27). - P. 520

10. Dyakov S. A. Financial stability of the enterprise as a condition for strengthening its economic security: monograph / S. A. Dyakov, E. A. Shibanikhin. - Krasnodar : KubGAU. Publishing house: Krasnodar Central Research Institute-branch of the Federal State Budgetary Institution "REA" of the Ministry of Energy of Russia, 2018 - - 190 p.

11. Rysmyatov A. Z. Methodological aspects of synergetics of flexible and adaptive structures of reproduction / A. Z. Rysmya-tov, S. A. Dyakov, A.M. Shitukhin // Economics and entrepreneurship. 2017. No. 2-2 (79). pp. 56-60.

i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.