CC BY
45
БАНКОВСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ
УЧЕТ И ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ* С ПЛАСТИКОВЫМИ КАРТАМИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ
В. Г. ШЕЛЕНКОВ, кандидат экономических наук, доцент кафедры "Бухгалтерский учет" Финансовой академии при Правительстве РФ
АВТОМАТИЗАЦИЯ РАБОТЫ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА-ЭМИТЕНТА
1. Платежная система "Юнион Кард" и место банка-эмитента в системе
Платежная система "Юнион Кард" - это международная межбанковская платежная система электронных расчетов с использованием пластиковый карт.
Использование карт "Юнион Кард" регулируете^ законодательством, соглашениями между участниками системы, а также правилами пользования картой. Карты системы имеют единый логотип, владельцем которого является Процессин-говая компания "Юнион Кард" - журавль в овале в правом верхнем углу пластика, под ним расположен голографический знак UC, в верхней части пластика титульная надпись UNION CARD, 16-значный номер карточки, начинающийся с цифры 6, в левом верхнем углу расположена эмблема банка-участника системы, являющегося владельцам карточки. Пластиковые карточки системы предназначены для безналичной оплаты товаров и услуг в Торгово-сервисной сети "Юнион Кард" и получения наличных денег в пунктах выдачи наличных, обслуживающих пластиковые карты системы.
Пластиковые карты "Юнион Кард" являются универсальным платежным средством, позволяющим йа территории стран банков-участников расплачиваться за услуги как в местной, так и в иностранной валюте, поскольку система обеспечивает конвертацию валюты карты в валюту платежа. При пересечении границы отсутствует необходимость
* Окончание, начало см. в журнале "Финансы и кредит " № 7 ■ 10, 2000.
заполнять таможенные декларации на ввоз-вывоз денежных средств.
МКБ предлагает своим клиентам пластиковые карты российских (UNION Card, STB Card) международных (VISA, Europay/Mastercard) и внутрибанковских (PRIVATECARD) платежных систем. Рассмотрим одну из систем - программное обеспечение и технологию работ банка на примере карт российской системы UNION Card, которая, соответственно, включает в себя необходимые технические и программные средства, установленные в банке. Описываемое здесь программное средство является непосредственной разработкой российской компании UNION Card.
Условия технического обеспечения
Необходимым минимальным оборудованием для запуска в работу банка-эмитента является компьютер типа IBM PC 386, на котором устанавливается программа обслуживания "ISSUER" (ИЗДАТЕЛЬ) и подключается модем (с протоколами MNP5 и V42.bis) для электронной связи с про-цессинговым центром по коммутируемому каналу.
Для работы пункта выдачи наличных банка необходимо оборудование для проведения авторизации (голосовой - импринтер, электронной - терминал или банкомат). В случае установки электронного оборудования необходим дополнительный модем для электронной связи с процессинговым центром.
В случае самостоятельного эмбоссирования (персонализации) карт банку необходимо наличие специального оборудования - эмбоссера и матричного принтера для печати конвертов с PIN-кодами (желательно принтер для печати бланков). Про-цессинговый центр обеспечивает банк PIN-koh-вертами и голограммами с логотипом "Юнион Кард", необходимыми для персонализации карт.
t
ЕЖЕМЕСЯЧНЫЙ журнал
13
Утверждение состава персонала и его обучение
Для работы с картами "Юнион Кард" компания рекомендует следующий состав персонала:
начальник - организатор работы по картам "Юнион Кард";
операционист-программист для работы с программой эмитента "ISSUER" и осуществления модемной связи с процессинговым центром;
бухгалтер-контролер по картам "Юнион Кард", осуществляющий контроль состояния карточных счетов и автоматической обработки операций по картам. Он же готовит распоряжения в операционный день банка и валютное управление по проводкам;
клиентский сервис по обслуживанию клиентуры;
маркетинговая служба;
персонал по обслуживанию пунктов выдачи наличных - кассир (для ручного пункта выдачи наличных с импринтером), кассир-оператор (для ручного пункта выдачи наличных с электронным терминалом), кассир-инкассатор, контролер'и техник по обслуживанию (в случае установки банкомата).
Карточка "Union Card" может быть выдана банком-эмитентом отдельному физическому лицу, подписавшему соответствующее соглашение с банком. По условиям этого соглашения владелец карточки должен внести установленную сумму на карточный счет. Часть этой суммы (величина этой части оговорена в соглашении) блокируется в виде неснижаемого остатка.
В некоторых случаях банк-эмитент может вместо указания неснижаемого остатка потребовать от владельца карточки внести страховой депозит (что, по сути, является одним и тем же).
Карточка "Union Card" может быть выдана также сотрудникам организации, подписавшей соответствующий договор с банком-эмитентом. В соответствии с этим договором предприятие обязуется перечислять средства (зарплату, премии и т.п.) своих сотрудников на соответствующие карточные счета.
Клиент банка, изъявивший желание получить карточку, должен заполнить специальную форму - Application form - заявление. В том случае, если договор о выдаче карточек заключается с предприятием, данные, указанные в Application form, должны быть заданы для каждого сотрудника предприятия, которому выдается карточка.
2. Программное обеспечение, используемое в работе МКБ
В МКБ для учета операций по карточкам используется программное обеспечение платежной системы UNION CARD - "ISSUER" (ИЗДАТЕЛЬ).
Программное обеспечение "ISSUER", устанавливаемое в банке-эмитенте, предназначено для автоматизации работ, связанных с выпуском и эксплуатацией пластиковых карточек, ведением базы данных держателей пластиковых карт, учетом финансовых операций по пластиковым картам и т.п.
Программные средства, используемые в МКБ, выполняют следующие основные функции:
ввод и корректировка параметров пластиковой карты и ее держателя в базу данных и подготовка данных для регистрации (перерегистрации) карт в базе данных центра авторизации;
выполнение операций начисления (удержания) по карточкам внутри банка-эмитента;
обработка операций по карточкам, представленным для оплаты центром авторизации; подготовка проводок по итогам дня; формирование сводок и отчетов различного назначения;
начисление процентов на карточные счета и удержание процентов за овердрафт;
организация обмена информацией между МКБ центром авторизации.
Особенности взаимодействия банка-эмитента с центром авторизации на примере использования программного обеспечения ISSUER"
Данная версия программы "ISSUER" предполагает соблюдение определенной технологии взаимодействия между банком-эмитентом и центром авторизации (см. рис. 1).
HFfri====Til
Эмитенты
Торговые фирмы
1-1 I llllllll I
Э1 Э2 ЭЗ 3N
Корр. счета эмитентов
Расчетный банк
Центр Авторизации' £
Пункты выдачи наличных
L
- информационные потоки ► - денежные потоки
Рис. 1. Структура платежной системы UNION Card -схема технологии взаимодействия между банком-эмитентом и центром авторизации
Банк-эмитент открывает в расчетном банке рублевый и валютный корр. счета и переводит на них некоторую сумму. Сумма остатка на корр. счете должна быть достаточной для того, чтобы расчетный бйнк мог без задержки оплатить операции по карточкам банка-эмитента сразу после предоставления информации центром авторизации.
При общем количестве карточек эмитента свыше 100 рекомендуется держать на счете 1/10 часть суммарного платежного лимита всех карт. Эмитент не должен допускать дебетового сальдо на корр. счете в расчетном банке. Центр авторизации по требованию расчетного банка контролирует остаток на корр. счете эмитента при каждой авторизации (сумма запроса на авторизацию сравнивается сначала с остатком на карточке, а потом с остатком на корр. счете эмитента). Если банк не хочет, чтобы егр клиентам были запрещены операции по карточкам по причине нехватки средств на корр. счете, он должен вовремя позаботиться о его пополнении.
Рфчетный банк может списывать средства с корр. с чета банка и направлять их на оплату в торговые фирмы на основании информации, предоставляемой центром авторизации.
Банк-эмитент поручает центру авторизации выполнять авторизацию по запросам от торговых фирм и пунктов вьщачи наличных. Для этого центр авторизации хранит в своей базе данных информацию по всем карточкам всех банков-эмитентов своего региона (по каждой карточке хранится только та информация, которая требуется для выполнения процедуры авторизации).
Банк-эмитент и центр авторизации ежедневно обмениваются файлами. Файловый обмен позволяет координировать данные по карточкам в базах данных эмитента и центра авторизации. Банк передает це|нтру авторизации один файл, содержащий:
Îнныe по новым карточкам и карточкам с ными параметрами;
- Данные по внутрибанковским операциям -начисления (удержания) по карточкам;
- данные о фактических суммах, удержанных банко\к с карточек на основании файла финансовых транзакций, представленного центром авто-ризации.
Предполагается следующий порядок обмена:
с 11.00 до 12.00 - рассылка по эмитентам файлов авт}оризаций, отказов по авторизациям и финансовых транзакций, представленных к оплате за предыдущий день;
с 1^.00 до 18.00 - прием центром авторизации файлов от банков-эмитентов. Центр авторизации гарантирует обновление центральной базы на основании данных, содержащихся в файлах, полу-
ченных от эмитента, к 11.00 следующего дня (по московскому времени).
Получив файл от центра авторизации, эмитент должен выполнить его обработку и на основе финансовых транзакций провести необходимое списание средств с карточных счетов владельцев карточек.
После обработки файла финансовых транзакций и завершения всех текущих операций по регистрации новых карточек и внутренним начислениям и удержаниям эмитент должен выполнить процедуру закрытия операционного дня, в результате которой все изменения, совершенные в течение дня, будут зафиксированы в базе данных.
В результате выполнения процедуры закрытия дня будут сформированы все необходимые проводки для бухгалтерии банка.
Внешний интерфейс программного обеспечения "ISSUER"
Программное обеспечение платежной системы Union Card "ISSUER", устанавливаемое в банке-эмитенте, имеет простой и удобный интерфейс пользователя. Программное обеспечение предлагает многоуровневую систему меню, позволяющую быстро осуществлять доступ к требуемой информации. Для запуска программы "ISSUER" достаточно запустить на выполнение командный файл iss.bat и программа стартует. В верхней части экрана находится основное меню выбора режима работы программы. Основное меню программного обеспечения "ISSUER" содержит следующие пункты: "Карты", "Операции", "Сводки", "Справки", "Прочее".
Пункт "Карты" предназначен для ввода в базу данных новых карт, корректировки параметров уже введенных карт, аннулирования, изменения статуса и линкования карт. При наличии эмбоссера можно подготовить информацию для персонализации карт, распечатать индивидуальный PIN-код в специальных PIN-koh-вертах и проэмбоссировать карты не выходя из программы. Если банк-эмитент сам не эмбосси-рует карты, то необходимая информация по новым и измененным картам будет отправлена в центр авторизации для регистрации (перерегистрации) и персонализации.
Пункт "Операции" позволяет проводить все основные операции с карточными счетами держателей карт. Здесь можно сделать следующие операции: начисления и удержания по карточным счетам, начисление процентов на карточные счета, обработка и оплата операций, поступивших от центра авторизации, групповое пополнение карточных счетов, закрытие карточного дня.
Пункты "Сводки" и "Справки" предоставляют возможность получать различную отчетную и справочную информацию о движении денежных средств на карточных счетах, об итоговых проводках и об операциях, осуществленных как в течение операционного дня, так и за прошедшие дни.
С помощью пункта "Прочее" готовится информация для передачи в центр авторизации по каналам связи, а также обрабатываются данные, присланные от центра авторизации (подпункты "Послать почту" и "Принять почту"). В этом пункте главного меню программы необходимо также завести параметры магазинов и пунктов выдачи наличных - участников платежной системы "UNION CARD", расчетные счета которых находятся в банке-эмитенте (подпункт "Фирмы"); подготовить шаблон для заполнения PIN-формы (если у банка-эмитента есть эмбоссер и он сам изготавливает карты); установить годовые процентные ставки по остаткам на карточных счетах и за пользование кредитом (если разрешен и используется овердрафт) для различных групп клиентов; отыскать файлы с данными за какой-либо конкретный день; выйти из программы.
Для выбора необходимого пункта основного меню программы необходимо подвести курсор с помощью клавиш <Стрелка вверх> <Стрелка вниз> <Стрелка влево> ССтрелка вправо> <End> <Ноше> и нажать клавишу <Enter>.
"Горячие" клавиши: F3 - просмотр последней созданной сводки в выбранном редакторе; <Alt+X> - выход из программы "ISSUER".
3. Технология работы банка на базе программного обеспечения
Денежные средства владельцев карт размещаются на одном или нескольких счетах (синтетических карточных счетах). Программа "ISSUER" позволяет отображать каждый синтетический карточный счет со всеми привязанными к нему карточками и вести остатки по каждой отдельной карточке. Программа предоставляет право самим определить, сколько отдельных синтетических карточных счетов будет использоваться (от одного общего счета для всех карт до отдельного счета на каждую карточку). Можно, например, размещать средства владельцев карточек, лично заключивших соглашение с банком, на одном синтетическом карточном счете (счет для физических лиц), а средства организаций, заключивших договора с банком на перечисление зарплаты своим сотрудникам, - на другом синтетическом карточном счете. Для крупных организаций можно завести отдельный синтетический карточный счет. По возможно-
сти, лучше использовать минимальное количество синтетических карточных счетов. Это уменьшает количество ежедневных проводок и снижает вероятность ошибок.
Платежная система Union Card позволяет использовать рублевые и валютные (только в долларах США) карточки. Денежные средства для рублевых и валютных карт должны располагаться на разных счетах.
Допускается возможность оплаты валютных сумм по рублевым карточкам и наоборот. Конвертацию может выполнять сам банк-эмитент или расчетный банк по поручению банка-эмитента. Порядок конвертации должен быть оговорен в договоре между центром авторизации и банком-эмитентом.
Банк-эмитент и центр авторизации ежедневно обмениваются следующими файлами:
файлы, передаваемые эмитентом в центр авторизации. Банк-эмитент ежедневно передает в центр авторизации один файл, содержащий следующую информацию:
- данные по новым и измененным картам;
- финансовые операции по карточкам (операции, оплаченные эмитентом на основании представленного ранее файла от центра авторизации, а также операции начисления/удержания, инициированные внутри банка;
файлы, передаваемые центром авторизации эмитенту:
- файл авторизационных запросов текущего
дня;
- файл операций, представленных к оплате.
Файл, передаваемый банком-эмитентом в
центр авторизации, содержит данные по финансовым операциям и для их документального подтверждения на первом этапе работы платежной системы необходимо одновременно с файлом передавать по факсу соответствующую сводку, которую можно рассматривать как юридическое основание для изменения карточного счета.
При регистрации новых карточек данные по каждому владельцу карточки и параметры карты заносятся в базу данных банка-эмитента. При этом карточка получает один из статусов:
"не эмбоссирована" (-3). Этот статус устанавливается сразу после заведения информации по новой карточке, если банк-эмитент сам выполняет персонализацию карточки;
"предполагается к выдаче" (-2). Этот статус устанавливается сразу после заведения информации по новой карточке или после ее персонализа-ции, если на карточный счет не перечислена сумма под эту карточку;
"не зарегистрирована в центре авторизации" (-1). Этот статус устанавливается для карт, кото-
рые еще не зарегистрированы в центре авторизации, но по ним внесена сумма на карточный счет.
До каждой новой карточке должны быть заданы следующие параметры: номер карты;
дата открытия карточного счета и дата окончаний срока действия карточки. Эти параметры задают период действия карточки. Кроме того, дата открытия карточного счета является точкой отсчета, начиная с которой на карточный счет будут начисляться проценты;
месячный лимит. Этот параметр определяет предельную сумму на карточном счете клиента, до которой следует ежемесячно пополнять счет при автоматическом способе пополнения; валюта карты;
Overdraft (овердрафт) - этот параметр определяет величину допустимого перерасхода по карточке или величину неснижаемого остатка (в этом случае этот Параметр задается со знаком "-"). Сумма, разрешенная к оплате по карточке при авторизации, вычисляется с учетом величины овердрафта и равна остатку на карточном счете плюс овердрафт;
Признак разрешения или запрещения конвертации;
признак разрешения или запрещения выдачи наличных;
День пополнения. Этот параметр определяет способ пополнения карточки:
0 - карточка будет пополняться по распоряжению клиента;
>0 - пополнение будет происходить автоматически в указанный день до величины месячного лимита (см. параметр "месячный лимит"). В настоящей версии программы все карты пополняются по распфряжению Владельца;
Комиссионные удержания с Владельца карточки. При заключении генерального соглашения с владельцем карточки банк может определить следующие ставки комиссий, которые будут удержаны непосредственно с карточного счета: процент комиссии за выдачу наличных; процент комиссии за операции оплаты товаров (услуг);
Процент комиссии за конвертацию; Процент за овердрафт (годовая ставка); карточный счет - задает номер синтетического карточного счета, на котором размещены средства владельца карточки;
сумма единовременного удержания за выдачу карточки. Эта сумма будет удержана с карточного счета (на эту величину будет уменьшен платежный лимит владельца карточки);
Паспортные данные владельца карточки, его адрес и телефон.
Перед тем как выдать карточку владельцу, необходимо выполнить следующие действия:
выполнить эмбоссирование карточки и генерацию PIN - секретного кода владельца карточки;
зарегистрировать карточку в базе данных регионального центра авторизации (данные для регистрации передаются в региональный центр в виде файла регистрации, содержащего информацию по новым картам, а также картам с измененными параметрами).
Если банк-эмитент не имеет эмбоссера, эмбоссирование карточки и генерация PIN-кода выполняются центром авторизации на основании заявки банка-эмитента и данных, содержащихся в файле регистрации.
Файл регистрации формируется автоматически при закрытии дня. В него включаются все новые карты, заведенные за день (только те из них, для которых переведена сумма на карточный счет). После того как данные по карте будут включены в файл регистрации, она получает нормальный статус (0).
При регистрации каждой новой карты в базе данных эмитента можно указать сумму единовременного удержания за выдачу карточки (Subscription fee).Эта сумма будет удержана с карточного счета владельца карточки.
В течение срока действия карточки по взаимной договоренности с владельцем можно изменять следующие параметры карточки:
величину допустимого овердрафта по карте (величину неснижаемого остатка);
признак разрешения (запрещения) конвертации по карте;
признак разрешения (запрещения) выдачи наличных по карте;
адрес места жительства клиента и его телефон.
При изменении вышеуказанных параметров карта должна быть перерегистрирована в региональном центре авторизации. Для этого ее необходимо включить в список карт для регистрации или' перерегистрации в центре авторизации.
При аннулировании карточки владелец карты представляет соответствующее заявление и возвращает карточку в банк и для нее в программе устанавливается статус: "Аннулирована". Этот статус устанавливается на срок, соответствующий максимальному периоду возможного представления операций по карте к оплате. После истечения срока представления операций к оплате средства с карточного счета могут быть возвращены владельцу карточки. При этом должны быть начислены проценты на карточный счет и удержаны проценты по овердрафту.
По окончании срока действия карточки ее владелец может при взаимном согласии с банком-эмитентом продлить соглашение на прежних условиях или заключить новое соглашение:
для клиента заводится новая карточка с тем же номером, что и прежняя;
для новой карточки указываются значения параметров в соответствии с условиями нового соглашения;
данные по перевыпущенной карточке должны быть включены в список карт для регистрации или перерегистрации в региональном центре авторизации;
после истечения установленного срока начисляются проценты по карточному счету и удерживаются проценты за овердрафт для старой карточки.
Клиенту может быть выдана новая карточка до истечения срока окончания действия старой карточки:
для клиента заводится новая карточка с новым номером, на которую переносятся все данные по старой карточке. При необходимости для новой карточки может быть изменен любой из параметров старой карточки кроме остатка на карте;
старая карточка привязывается к новой, чтобы все операции, приходящие по старой карточке, могли быть переадресованы к новой;
данные по старой и новой карточкам включаются в список карт для регистрации или перерегистрации в региональном центре авторизации.
Старая карточка может быть аннулирована в соответствии с правилами, описанными выше.
В пределах срока действия карточки она может иметь один из следующих статусов, определенным образом ограничивающих ее использование:
"не эмбоссирована" (-3). Этот статус устанавливает сразу после заведения информации по новой карточке, если банк-эмитент' сам выполняет персонализацию карточки;
"предполагается к выдаче" (-2). Этот статус устанавливается сразу после заведения информации по новой карточке или после ее персонализа-ции, если на карточный счет не перечислена сумма под эту карточку;
"не зарегистрирована в центре авторизации" (-1). Этот статус устанавливается для карт, которые еще не зарегистрированы в центре авторизации, но по ним внесена сумма на карточный счет; "Normal status" (0) - без ограничений; "блокировать операции по карте" (4) - по карточке с этим статусом в случае запроса авторизации будет дан отказ. По истечении срока действия указанного статуса для карты будет автоматически восстановлен нормальный статус;
"утеряна" (8) - по карточке с этим статусом в случае запроса авторизации будет дано указание изъять карточку. По истечении срока действия указанного статуса карта может быть удалена из базы центра авторизации;
"аннулирована" (10) - означает, что карточка возвращена в банк, но по ней могут приходить операции (в слипах или электронных журналах). В случае получения запроса на авторизацию по карточке с таким статусом будет дано указание "Изъять карточку". По истечении срока действия данного статуса карточка может быть удалена из базы центра авторизации.
Статусы, указанные выше первых трех пунктов, фиксируются только внутри эмитента. Они устанавливаются и сменяют друг друга автоматически. После регистрации карточки в центре авторизации для карточки устанавливается нулевой статус.
При изменении статуса карточки указываются следующие параметры:
- дата, до которой (включительно) распространяется действие статуса;
- дата установки статуса.
Данные по карточке с измененным статусом включаются в список новых и измененных карт и при закрытии дня попадут в файл регистрации для отправки в региональный центр авторизации, который, в свою очередь, должен сформировать и разослать соответствующие стоп-листы во все пункты обслуживания.
Платежная система UNION CARD допускает возможность выпуска одним эмитентом нескольких карточек, имеющих общий платежный лимит. В этом случае остаток по таким картам привязывается к одной (главной карточке), остаток на которой уменьшается при каждой операции по любой из связанных карточек.
Оплата эмитентом операций по карточкам и порядок представления центром авторизации операций к оплате
Банк-эмитент должен открыть два корреспондентских счета в расчетном банке (рублевый и валютный) для оплаты операций по рублевым и валютным карточкам. В том случае, если банк эмитирует только рублевые карточки и предоставляет право конвертации расчетному банку, достаточно одного рублевого корр. счета. Аналогично, если эмитируются только валютные карты и права конвертации отдаются расчетному банку, достаточно одного валютного корр. счета.
Для обеспечения возможности оперативной оплаты банк-эмитент должен поддерживать остат-
ки на каждом корр. счете в размере 1/10 части от общёго платежного лимита всех карт.
Центр авторизации ежедневно передает эмитенту по модемной связи файлы, содержащие операции, представленные к оплате. Кроме того, по факсу передается требование на пополнение корр. счеЦ эмитента. Одновременно центр авторизации передает распоряжение расчетному банку на оплату торговым фирмам и пунктам выдачи наличных. Расчетный банк списывает средства для оплаты с соответствующих корр. счетов банков-эмитентов и выполняет необходимые платежи.
файл операций, представленных к оплате, содержит следующую информацию по каждой отдельной операции: номер карты; код авторизации; Тип операции; Дата совершения операции; время совершения операции; Тип операции;
наименование места совершения операции; город, где совершена операция; сумма операции в валюте платежа; вид валюты платежа;
1умма операции в валюте карты; ид валюты карты;
микрофильм - строка, однозначно идентифицирующая операцию (включает в себя: код про-цессирующей организации, порядковый номер операции, дату операции);
код категории пункта обслуживания, где совершена операция;
Код, определяющий порядковый номер представления операции к оплате:
1 - первое представление, 2 - повторное представление и т.п.;
Параметры, характеризующие операции возврата и Ьтмены;
код фирмы для внутреннего платежа или 0; Тип фирмы для внутреннего платежа (0 - торговав фирма, 1 - банкомат);
Текстовое сообщение, сопровождающее операцию.
Возможные типы операций, представляемых к оплате центром авторизации:
БЛЬЕЗ ОКАГТ (05) - оплата товаров и услуг; С11Е01Т_У0иСНЕН. (06) - возврат (полный или Частичный) оплаты за товары или услуги;
Ьа8Н_Б18В1Ж8МЕШ' (07) - получение наличных по карточке;
$АЬЕБ БRAFT_R.EVER.SAL (25) - отмена операции SALES_DRAFT;
СКЕВ1Т_УОиСНЕЯ КЕУЕЯ5АЬ (26) - отмену операции CREDIT_VOUCHER;
CASH_DISBURSMENT_REVERSAL (27) -отмена операции СА8Н_В18В1Ж8МЕШ\
После получения файла операций для оплаты производятся его обработка и верификация, в результате которой выполняется синтаксический контроль принятого файла и каждой операции. При обнаружении ошибок файл к оплате не принимается и возвращается в центр авторизации.
По завершении успешной верификации файла операций выполняется его обработка. В результате обработки каждая из операций принимается к оплате и попадает в список операций текущего дня (операции от центра авторизации, принятые к оплате). В ходе обработки по каждой операции вычисляются необходимые комиссионные удержания. По операциям: SALES_DRAFT,
CREDIT_VOUCHER, СА8Н_В18ВШ8МЕЭТ комиссия удерживается с карточного счета. По операциям SALES_DRAFT_REVERSAL, CREDIT_VOUCHER_REVERSAL, СА8Н_Б18ВШ8МЁШЧ1ЕУта8АЬ комиссия возвращается на карточный счет. При обработке каждой из операций контролируется ряд условий, в соответствии с которыми она может быть возвращена в центр авторизации. В этом случае центр авторизации должен вернуть соответствующую сумму на корр. счет банка.
Настоящая версия программы контролирует следующие условия:
операция представлена позже определенного срока;
перерасход по карточке; операция по неизвестной карте (не зарегистрированной в базе данных).
При реализации любого из этих условий на экране появляется соответствующее предупреждение и при необходимости можно оформить возврат операции.
После завершения обработки может быть распечатана итоговая сводка по операциям, принятым к оплате. Эта сводка содержит систематизированную информацию по всем представленным к оплате операциям с указанием итоговых сумм для выполнения проводок по счетам. Операции в сводке упорядочены по номерам синтетических карточных счетов. Операции по каждому счету могут включать две группы операций, различающиеся по способу оплаты:
операции, оплачиваемые расчетным банком; ОМШ-операции - операции, оплачиваемые эмитентом.
По операциям, оплачиваемым расчетным банком, итоговые суммы должны быть перечислены на корр. счет эмитента в расчетном банке. По операциям в валюте карты суммы перечисляются в
валюте платежа. По операциям с конвертацией вид валюты перечисляемой суммы зависит от того, кто выполняет конвертацию. Если конвертирует расчетный банк, перечисляется сумма в валюте карты. Если конвертацию выполняет эмитент, сумма переводится в валюте платежа.
Итоговая сумма для перевода на корр. счет в расчетный банк равна:
Skc = Son - Sna,
где:
Son - алгебраическая сумма дебетовых и кредитовых операций;
Sna - комиссия от центра авторизации (Sua = 0,0025* Son).
По операциям получения наличных, совершенным владельцами карточек банка в пунктах выдачи наличных другого банка - члена платежной системы UNION CARD, банк-эмитент выплачивает комиссию процессинговой компании в размере 0,5% от суммы каждой операции. Средства переводятся на корр. счет эмитента в расчетном банке.
Под ONUS-операциями понимаются операции в торговых фирмах, держащих свой счет в банке-эмитенте, а также операции в пунктах выдачи наличных самого эмитента. Каждая ONUS-операция в составе файла операций содержит код торговой фирмы или пункта выдачи наличных, которому банк должен перечислить сумму операции за вычетом комиссии, выплачиваемой этой фирмой центру авторизации. Коды фирм, принимающих к оплате карточки UNION CARD и держащих счета в банке-эмитенте, должны быть зарегистрированы в базе данных эмитента. Регистрация выполняется по требованию центра авторизации, заключившего договор с такой фирмой. При регистрации указывается:
код фирмы, присвоенный центром авторизации; тип фирмы (торговая фирма или пункт выдачи наличных);
наименование фирмы; рублевый счет фирмы; валютный счет фирмы; процент комиссии для центра авторизации. По ONUS-операциям итоговые суммы за вычетом комиссии для центра авторизации в валюте платежа должны быть перечислены на счета соответствующих фирм внутри банка-эмитента. Кроме того, в расчетный банк перечисляется комиссия от фирмы для центра авторизации. Комиссия перечисляется в валюте карты. По ONUS-операциям с конвертацией банк-эмитент должен сам выполнить конвертацию, даже если по условиям договора ее выполняет расчетный банк.
По каждой операции, представленной к оплате, определяются комиссионные удержания:
за конвертацию; процент с оборота по карте. Комиссии снимаются с синтетического карточного счета в валюте карточки как по дебетовым, так и по кредитовым операциям. По операциям: SALES_DRAFT, CREDIT_VOUCHER, CASH_DISBURSMENT комиссия удерживается с карточного счета. По операциям: 8А1Е8_БКАРТ_КЕУЕК8А1, CREDIT_VOUCHER_REVERSAL, CASH_DISBURSMENT_REVERSAL комиссии возвращаются на карточный счет.
В результате выполнения процедуры закрытия операционного дня будут подготовлены данные для формирования проводок, которые включают итоговую информацию по операциям с синтетическими карточными счетами с указанием сумм и номеров корреспондирующих счетов, в частности: по внутрибанковским операциям: суммы начислений на синтетические карточные счета;
суммы удержаний с карточных счетов; по операциям, оплачиваемым эмитентом:
- сумма операций в валюте счета для прямого перевода с карточного счета на счет фирмы (за вычетом комиссии фирмы для центра авторизации);
- сумма операций в противоположной валюте, переводимая на счет конверсии для конвертации с последующим зачислением на счет фирмы (за вычетом комиссии фирмы для центра авторизации);
- сумма комиссии центра авторизации банку-эмитенту переводится с синтетического выплачиваемой фирмой центру авторизации (за вычетом комиссии центра авторизации, выплачиваемой эмитенту) переводится с синтетического карточного счета на корр. счет в расчетный банк;
- сумма внутрибанковских комиссий переводится с синтетического карточного счета на счет операционных доходов банка;
по операциям, оплачиваемым расчетным банком:
- сумма операций в валюте счета для прямого перевода на корр. счет (за вычетом комиссии эмитенту от центра авторизации);
- сумма операций в валюте оплаты за вычетом комиссии эмитенту от центра авторизации, переводимая на счет конверсии для конвертации с последующим зачислением на корр. счет;
- сумма комиссии центра авторизации банку-эмитенту (по операциям оплаты товаров/услуг) переводится с синтетического карточного счета на счет операционных доходов банка;
- сумма внутрибанковских комиссий переводится с синтетического карточного счета на счет операционных доходов банка.
¿анк-эмитент может также сам инициировать операции, связанные с изменением суммы на счете какдого владельца карточки. Это могут быть, например, следующие операции:
-Iпополнение карточного счета по распоряжению Владельца или соответствующей организации;
- удержание суммы с карточного счета (например, штраф или единовременное удержание за выдачу карточки и т.п.);
- возврат ранее принятых к оплате операций: SALESJDRAFT_CHARGEBACK (15) - возврат Операции оплаты товаров (услуг);
<£REDIT_VOUCHER_CHARGEBACK (16) -возврат операции CREDIT_VOUCHER;
<tASH_DISBURSMENT_CHARGEBACK (17) - возврат операции получения наличных;
- отмена операций возврата. При отмене операций возврата порождается новая операция одного из следующих типов (в зависимости от того, какой возврат отменяется):
SALESDRAFTCHARGEBACKREVERSAL
(35); - отмена операции SALESDRAFTCHARGEBACK;
CREDnVOUCHERCHARGEBACKREVERSAL
(36) - отмена операции CREblT_VOUCHER_CHARGEBACK;
GASH_DBBURSMENT_CHARGEB\CX_REVERS\L
(37) - отмена операции CASH_DISBURSMENT_CHARGEBACK.
внутренние операции порождаются банком-эмитентом в ходе дня и фиксируются в списке операций эмитента текущего дня. Пока день не закрыт, имеется возможность просмотреть все порожденные за день операции и скорректировать или Аннулировать любую из них. Также, на первом этапе функционирования платежной системы предполагается операции возврата (Charge Back) и отмены возврата (ChargeBack Reversal) обрабатывать вручную.
Сводка по операциям, оплаченным на основании файла ENDOFDAY, полученного от центра авторизации, может быть получена по любому заданному дню (при условии, что для этого дня имеется файл от центра авторизации). Она содержит информацию о всех операциях владельцев карточек, ¿группированную по следующим признакам: Номер синтетического карточного счета; кто оплачивает операции: расчетный банк или банк-эмитент;
йаличие конвертации: операции в валюте счета или с конвертацией;
Вид операции: операции по оплате товаров/ услуг или получения наличных.
Сводка содержит информацию по всем факторам запроса авторизации, зарегистрированных
центром авторизации за день. Файл содержит данные как по разрешенным операциям, так и по операциям, на которые дан отказ (с указанием кода причины отказа). Сводка также содержит информацию о списании средств с синтетических карточных счетов по итогам дня. Она может включать следующие группы:
внутренние платежи - оплата ONUS-операций;
внутренние операции - итоги по начислениям/удержаниям с синтетических карточных счетов;
переводы в расчетный банк - итоги по переводам: на корр. счет (по операциям в валюте карты) и на счет конверсии (по операциям с конвертацией);
внутренняя комиссия - итоги по внутренним комиссионным удержаниям с синтетических карточных счетов;
комиссия от центра авторизации - по операциям оплаты товаров (услуг);
комиссия фирм для центра авторизации - итоги для перечисления комиссии от фирм, которым пришла оплата по ONUS-операциям.
Сводка отражает движение средств по каждой карточке (группе карточек), а также по синтетическим карточным счетам за заданный период времени.
В заключение остановимся на технологии ежедневной работы операциониста в банке-эмитенте, которая заключается в следующем.
1. Принять почту от центра авторизации по модемной связи. Для этого войти в директорию ASTRA и запустить mail.bat.
2. Войти в меню ISSUER (запустить iss.bat).
3. Пункт "Прочее", "Принять почту".
4. Пункт "Операции", "Обработка файла EOD ("ENDOFDAY") (сформируется сводка по файлу EOD).
5. Пункт "Операции", "Оплата операций от центра авторизации" (сформируются проводки по операциям от него).
6. Пункт "Сводки", "Сводка по файлу авто-ризаций" (сформируется сводка по файлу операций от центра авторизации).
7. Провести внутренние операции на основе внутрибанковских документов:
завести новые и/или новые прилинкованные карты;
провести изменения по картам (если необходимо);
провести регистрацию новых карт (если есть эмбоссер, то создать файл на эмбоссирование, провести эмбоссирование и печать PIN-конвертов);
проведение операций: начисления, удержания, групповое пополнение (в том числе начисление зарплаты, пополнение, начисление процентов).
8. Сформировать сводки и документы по мере надобности:
движение средств по картам; операции по синтетическим карточным счетам;
выписки для клиентов; проводки прошлых дней; информация по отдельным картам; операции от центра авторизации; операции банка-эмитента; формирование сводок по фирмам.
9. Распечатать все полученные документы.
10. Проверить по справкам и сводкам проведенные за день операции, итоговые суммы, проводи!.
11. Исправить ошибки в произведенных операциях, если такие есть.
12. Получить и распечатать исправленные сводки.
13. Закрыть день (Пункт "Операции", "Закрытие дня"). Сформируется файл все проводок за день. Распечатать файл проводок.
14. Пункт "Прочее", "Послать почту" (сформируется почтовый файл).
15. Отправить почту в центр авторизации по модемной связи (войти в директорию ASTRA, запустить mail.bat).
Если ASTRA (mail.bat) и ISSUER - на разных дисках, то не забыть скопировать почтовый файл из ISSUER в ASTRA в соответствующих директориях.
16. Перенести проводки, прошедшие внутри банка-эмитента, в банковский операционный день согласно принятой в банке-эмитенте схеме.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В РФ пластиковые карточки нашли свое применение всего несколько лет назад. Но уже сейчас они приобрели большую популярность. Введение карточек позволило банкам преодолеть пространственные ограничения по привлечению и обслуживанию клиентуры. Ранее ключевым фактором было местонахождение банка, наличие у него разветвленной сети отделений, что требовало крупных капиталовложений. Карточка же позволяет клиенту совершать операции вдали от банковских филиалов - рассчитываться за товары, получать деньги в системе автоматов и т.д. Клиент уже географически не привязан к банку, что расширяет круг пользователей его услугами. J Операции с пластиковыми карточками открыли новые перспективы финансового обслуживания клиентов и соответственно расширили воз-
можности получения банковской прибыли. Вследствие этого возрастают соответственно и объемы банковского документооборота в области организации работы и учета операций с пластиковыми карточками. В России пластиковые деньги все еще считаются новым платежным средством, их использование вызывает много вопросов как у потенциальных владельцев, так и у банков, предоставляющих своим клиентам этот новый вид услуг. Тем не менее,вопросы организации и учета операций с картами до сих пор не нашли должного отражения в законодательных документах Банка России. Многие из этих вопросов так и остаются без ответов в силу отсутствия соответствующей литературы.
Данный материал представляет собой своего рода попытку собрать воедино все имеющиеся (доступные) сведения, каким бы то ни было образом затрагивающие вопросы организации и учета операций по пластиковым картам в коммерческих банках. Активное развитие системы безналичных расчетов, что является одним из путей интеграции России в процессы мировой экономики, требует соответствующего "параллельного" развития законодательной базы. На настоящий же момент эта область безналичных расчетов фактически "не охвачена" нормативными актами, что существенно снижает темпы развития карточного бизнеса в России, затрудняет "законотворческие" процессы отдельных банков по обработке информации и операций по пластиковым картам.
При отсутствии какой бы то ни было активности в верхах коммерческие банки, испытывая насущную потребность в нормальном законодательстве, осенью 1996 года создали Национальную ассоциацию по платежным картам (НАПК). Основной целью ассоциации стала разработка Федерального закона о платежных картах, дополнений к Гражданскому Кодексу и прочих нормативных актов. НАПК привлекла к работе специалистов коммерческих банков и Государственной Думы, в результате чего в течение полугода был разработан проект Федерального Закона "Об использовании платежных карт в Российской Федерации".
Центральным Банком России также разработан другой крупный документ - Положение "О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемых с их использованием", который был утвержден Банком России 9 апреля 1998 года. Это первый официальный законодательный акт, не только определяющий основы деятельности кредитных организаций на рынке пластиковых карт и дающий основные
понятия в этой системе безналичных расчетов, но и уписывающий (правда, очень кратко) основную схему бухгалтерских проводок при учете операций с пластиковыми картами в коммерческом банке.
В свою очередь, без совершенствования процесса автоматизированной обработки данных развитие законодательной базы бессмысленно. В отличие от системы наличного расчета, эффективное функционирование системы безналичных расчетов возможно только при автоматизации и обеспечении безопасности безналичных операций. Поэтому применение персонального компьютера (да и других специализированных устройств, например Р05-терминалов) в данной области приоб-первостепенное значение. Во-первых, сле-асширять спектр услуг, связанных с кар-т, - страхование, возможность совершения телефонных звонков, получение скидок и льгот. Во-вторых, наибольший интерес представляют кредитные карточки, выпуск которых - достаточно рискованный бизнес для банков (тем не
ретает дует р точка!
менее только эти карточки могут получить широкое распространение). В-третьих, в условиях жесткой конкуренции с международными платежными системами и российских систем между собой представляется очень интересным создание специализированной локальной платежной системы, имеющей вполне определенных потребителей, чьи потребности в безналичных расчетах она удовлетворяет - примером является платежная система "Автокарт". Карты эти предназначены для расчетов за бензин на бензоколонках, что сориентировано на специфические потребности потребителей и позволяет организациям применять нестандартные методы учета.
Рынок платежных карт в России имеет большие перспективы и накопленный международный опыт. В современной практике денежных расчетов развитых стран большая роль принадлежит автоматизированным безналичным платежам с помощью различного вида карточек. Также и Россия имеет все объективные предпосылки для развития этого рынка.
